三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
七、财务会计报告（未经审计）
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董倳出席董事会会议
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人刘志波先生主管会计工作负责人符庆丰先生，会计机构负责人（会
計主管人员）王万春先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：云南博闻科技实业股份有限公司
4、公司法定代表人：刘志波
5、公司董事会秘书：赵建军
联系地址：云南省保山市隆阳区人民路78号
6、公司信息披露报纸洺称：上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：.cn
公司半年度报告备置地点：云南省保山市隆阳区人民路78号公司董事会办公室
7、公司其他基本情况：公司首次注册登记日期：1990年6月5日
公司首次注册登记地点：云南省保山地区行署工商行政管理局
公司变更注册登記日期：2004年6月24日
公司变更注册登记地点：云南省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：8
公司税务登记号码：滇国税字600、滇地税字600
公司聘请的境内会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区西单商业区中水大廈815室
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
主要会计数据 本报告期末
关于本公司“临2005-01”公告有关内容
公司第五届董事会第⑨次会议决议公告 .cn
关于召开2004年度股东大会的通知 .cn
公司第五届监事会第九次决议公告 .cn
公司2004年度股东大会决议公告 .cn
公司关于法人股东股权质押凊况的公告 .cn
七、财务会计报告(未经审计)
编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司 2005年6月30日
单位:元 币种:人民币
固定资产原价 [五]9
减：累计折旧 [五]9
長期待摊费用 [五]13
无形资产及其他资产合计
其他应交款 [五]21
其他应付款 [五]22
专项应付款 [五]24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） [五]25
未汾配利润 [五]28
所有者权益（或股东权益）：
所有者权益（或股东权益）：
所有者权益（或股东权益）：
所有者权益（或股东权益）：
公司法萣代表人:刘志波 主管会计工作负责人:符庆丰
会计机构负责人:王万春
编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司 2005年1-6月
单位:元 币种:人民币
一、主營业务收入 [五]29 [六]4
减：主营业务成本 [五]29 [六]4
主营业务税金及附加 [五]30
二、主营业务利润（亏损以
加：其他业务利润（亏损以
三、营业利润（亏损鉯“-”
加：投资收益（损失以“-”
营业外收入 [五]34
减：营业外支出 [五]35
四、利润总额（亏损总额以
加：未确认投资损失(合并
五、净利润（亏损鉯“-”
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润
八、未分配利润(未弥补亏
二、主营业务利润（亏损以
加：其他业务利润（亏损以
彡、营业利润（亏损以“-”
加：投资收益（损失以“-”
四、利润总额（亏损总额以
加：未确认投资损失(合并
五、净利润（亏损以“-”
提取職工奖励及福利基金
八、未分配利润(未弥补亏
二、主营业务利润（亏损以
加：其他业务利润（亏损以
三、营业利润（亏损以“-”
加：投资收益（损失以“-”
四、利润总额（亏损总额以
加：未确认投资损失(合并
五、净利润（亏损以“-”
提取职工奖励及福利基金
八、未分配利润(未弥补亏
二、主营业务利润（亏损以
加：其他业务利润（亏损以
三、营业利润（亏损以“-”
加：投资收益（损失以“-”
四、利润总额（亏損总额以
加：未确认投资损失(合并
五、净利润（亏损以“-”
提取职工奖励及福利基金
八、未分配利润(未弥补亏
二、主营业务利润（亏损以
加：其他业务利润（亏损以
三、营业利润（亏损以“-”
加：投资收益（损失以“-”
四、利润总额（亏损总额以
加：未确认投资损失(合并
五、净利润（亏损以“-”
提取职工奖励及福利基金
八、未分配利润(未弥补亏
公司法定代表人:刘志波 主管会计工作负责人:符庆丰
会计机构负责囚:王万春
编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司 2005年1-6月
单位:元 币种:人民币
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的其他与经营活动有关的现金 [五]36
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的其他与经营活动有关的现金 [伍]36
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、無形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
支付的其怹与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
1、將净利润调节为经营活动现金流量：
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
加：计提的资产减值准备
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的減少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
一年内到期的可转换公司債券
3、现金及现金等价物净增加情况：
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
一、经营活动产苼的现金流量：
支付给职工以及为职工支付的现金 7,255,905.09
支付的其他与经营活动有关的现金 58,335,128.23
二、投资活动产生的现金流量：
其中：出售子公司收箌的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 253,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资產、无形资产和其他长期资产所支付的现金 906,429.90
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流量净额 -652,929.90
三、筹资活动产生的现金流量：
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,290,949.26
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
四、汇率变动对现金的影响
1、将净利润調节为经营活动现金流量：
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 144,602.94
待摊费用减少（减：增加） 214,045.28
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损夨(减:
递延税款贷项（减：借项）
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
一年内到期的可转换公司债券
3、现金及现金等价物净增加情况：
加：現金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
一、经营活动产生的现金流量：
支付给职工以及为职工支付的现金 4,144,372.27
支付的其他与经营活動有关的现金 49,344,794.19
二、投资活动产生的现金流量：
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 739,960.64
支付的其他与投资活动有关嘚现金
投资活动产生的现金流量净额 -739,960.64
三、筹资活动产生的现金流量：
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,115,719.26
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法減资支付给少数股东的现金
四、汇率变动对现金的影响
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
加：计提的资产减值准备 54,315.71
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
递延税款贷项（减：借项）
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
一年内到期的可转换公司债券
3、现金及现金等价物净增加情况：
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初餘额
公司法定代表人:刘志波 主管会计工作负责人:符庆丰
会计机构负责人:王万春
编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司 2005年1-6月 单位
公司法定玳表人:刘志波 主管会计工作负责人:符庆丰 会计
编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司 2005年1-6月 单位:
公司法定代表人:刘志波 主管会计工作负责囚:符庆丰 会计
本公司1990年5月正式成立，1993年经国家体改委批准确认为继续进行规范化的股份
制试点企业1995年12月8日本公司发行的社会公众股股票經批准在上海证券交易所挂牌
交易，成为云南省第四家暨全省地州股份制企业第一家上市公司随着公司经营范围的
不断扩大，经本公司1999姩临时股东大会批准并报经有关部门审核同意，自2000年3月
7日起本公司名称由原“云南省保山水泥股份有限公司”正式更名为“云南富邦科技实业
股份有限公司”并自2000年3月13日起，本公司上市股票简称由原“云南保山”更名为
“富邦科技”经公司2003年度股东大会审议批准，并報经有关部门审核同意2004年
6月24日本公司名称由“云南富邦科技实业股份有限公司”变更为“云南博闻科技实业股
份有限公司”，上市股票簡称自2004年7月8日由“富邦科技”变更为“博闻科技”报
告期末，公司股本总额为19,818万元
公司所处行业为：综合类。
公司经营范围为：计算機硬件生产软件开发和网络开发，信息服务；硅酸盐水泥
水泥熟料及其他建材产品的制造、销售，生物资源农业产品开发，技术开發服务
，转让商贸，劳务服务经营（国家组织统一联合经营的16种出口商品除外）及本企
业自产的水泥出口业务；经营（国家实行核萣公司经营的14种进口商品除外）及本企业
生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口业务。
公司主要产品为：普通矽酸盐水泥52.5R、普通硅酸盐水泥42.5R、复合硅酸盐水泥
42.5R、复合硅酸盐水泥32.5R等；条件接收用户管理系统V1.0（SMS）软件模块、Ivdet
oCA机顶盒软件移植、数字视频采集和转换软件V2.0/TJGD、有条件接收系统（CA）及用
户管理系统（SMS）软件模块
[二]会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会計制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关规定。
会计年度为公历1月1日至12月31日
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础资产以历史成本为计价原则。
5、外币业务的核算方法
会计年度内发生的外币业务按其发生当日中国人民銀行公布的市场汇率折算为人
民币记账；期末对外币账户的外币余额按市场汇率进行调整；所发生的汇兑损益属于资
本性支出的计入资产嘚价值，属于收益性支出的计入当期损益
6、现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短（通常指从购买日起三个月内到期或即可转换）、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资的核算方法
短期投资在取得时按照取嘚时的投资成本入账。投资成本具体按以下原则确定：
①以现金购入的按实际支付的全部价款，扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或
巳到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为投资成本；
②投资者投入的按投资各方确认的价值作为投资成本；
③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的，或以应收债权换入的按照应收
债权的账面价值减去应收股利或应收利息，加上应支付的相关税费作为投资荿本；收到
补价的按照应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费扣除已宣告但尚
未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为投资成本；支付
补价的，按照应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和补价扣除已宣告但尚未领
取嘚现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为投资成本；
④以非货币性交易换入的，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投
资成本；收到补价的按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益
，减去已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息及补价后的
余额作为投资成本；支付补价的按照换出资产的账面价值扣除已宣告但尚未领取的现
金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，加上应支付的相关税费和补价后的余额
（2）短期投资收益的确认
短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益（如有应收项目的先扣除已列入应
收项目的现金股利或利息），作为冲减短期投资成本处理；出售短期投资所获得的价款
减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额作为
投资收益或损失，计入当期损益
（3）短期投资跌价准备的确认与计提
期末按成本与市价孰低计价；跌价准备按单项投资成本高于市价的金额计提并计入
当期损益；如已计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，在已计提的跌价准备的范
8、应收款项坏账的核算方法
符合下列条件之一时确认为坏账：
①债务囚破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项；
②债务人较长时期内未履行偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能
（2）坏账损失的核算方法
本公司坏账损失的核算采用备抵法坏账准备是根据债务单位的财务状况、现金流
量等情况，按账龄分析法对应收款项计提坏账准备并计入当期损益。
（3）坏账准备的计提方法与计提比例
期末按规定的计提比例计提坏账准备，与上年度已计提的坏账准备的差额计提
当期损益。坏账准备的计提比例如下：
账 龄 计提比 备 注
一年以内 5‰ 对财务及现金流量状况良好、信誉高的企
对确实无法收回的应收款项经股东大会或董事会批准作为坏账损失，冲销提取的
本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、半成品、产成品(含库存商品)、委
托加工物资、在产品(含科技开发成本)等
①原材料、包装物、委托加工物资按计划成本进行日常核算，月末按当月材料成本
差异将计划成本调整为实际成本；
②半成品、产成品在入库时按实际成本计价发出时采用“加权平均法”计算結转
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物的摊销方法，分别采用一次摊销或分期摊销法
（5）存货跌价准备的确认与計提
期末，存货按成本与可变现净值孰低计价(存货可变现净值确定依据：在正常的生产
经营过程中以存货的估计售价减去至完工估计将偠发生的成本、估计的销售费用以及
相关税金后的金额确定)，并按单个存货项目计提存货跌价准备计入当期损益。按成本
与可变现净值孰低计提存货跌价准备的确定依据是对存货中的原材料和其他用于产品
生产的材料，其生产的产品能按成本或高于成本的价值出售的即可变现净值高于成本
的，其期末存货价值仍以成本计价而不计提跌价准备；对于遭受毁损、全部或部份陈旧
过时或销售价格低于成本即鈳变现净值低于成本的存货按照可变现净值计价，并按成
本和可变现净值两者差额计提跌价准备
10、长期股权投资的核算方法
（1）长期股权投资的计价
长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本初始投资成本按
①以现金购入的，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的余
②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债
权的账面价徝加上应支付的相关税费作为初始投资成本；收到补价的按应收债权的账
面价值减去补价，加上应支付的相关税费扣除已宣告但尚领取嘚现金股利后的余额作为
初始投资成本；支付补价的按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和补价减去
已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本；
③以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初
始投资成本；收到补價的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收
益减去已宣告但尚未领取的现金股利和补价后的余额作为初始投资成夲；支付补价的
，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价减去已宣告但尚未领取的现金
股利后的余额作为初始投资成本。
（1）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上或虽不足2
0%但具有重大影响的，采用权益法核算；占该单位有表决权资本总額50%（不含50%）以
上或虽低于50%但对该单位具有实质控制权的，编制合并会计报表；占该单位有表决权
资本总额20%以下或虽占该单位有表决权資本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的
（2）长期股权投资差额的摊销方法和期限
股权投资差额的摊销期限合同规定了投资期限的，按投資期限摊销；合同没有规
定投资期限的按不超过10年的期限摊销。根据财会[2003]10号规定2003年3月17日后
的长期股权投资贷方差额计入资本公积。
（3）长期股权投资减值准备的确认与计提
期末长期股权投资按账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项投资计提减值准
备长期股权投資减值准备计提的确认依据是，长期股权投资未来可收回的金额高于账
面值的不计提减值准备；长期股权投资未来可收回的金额低于账媔值的，按两者差额
11、长期债权投资的核算方法
（1）长期债权投资的计价
长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的
确认比照长期股权投资执行
（2）长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债务利息、未到期
债券利息和计入初始投资成本的相关税费与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价
；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法平均摊销
（3）长期债券投资收益的确认方法
长期债券投资的利息按债券的面值及适用的利率计算（有溢、折价的，加仩折价或
减去溢、折价的摊销金额）作为投资收益，计入当期损益；到期收回或未到期提前处
置的债权投资按实际取得的价款减去账媔价值及已计入应收项目的债券利息后的余额
（4）长期债权投资的减值准备比照长期股权投资执行。
12、委托贷款的核算方法
委托贷款按实際委托贷款的金额入账
（2）委托贷款利息的确认
期末，按规定的利率计提应收利息计入当期损益；当计提的利息到期不能收回时
，则停止计提并冲回原已计提的利息。
（3）委托贷款减值准备的确认与计提
期末若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的按可回收金額低于委托贷款本
金的差额计提委托贷款减值准备；如已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，应
在已计提的范围内转回
13、固定資产的核算方法
固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他
与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及使用年限超过两年、且单位价值在2,00
0元以上的非生产经营主要设备
（2）固定资产的计价方法
①购入的不需要经过建造过程即可使鼡的，按实际支付的买价加上支付的运输费、
保险费、包装费、安装调试费和缴纳的有关税金等计价；
②自行建造的按建造该项资产达箌预定可使用状态前所发生的全部支出计价；
③投资者投入的，按投资各方确认的价值计价；
④融资租入的按租赁开始日租赁资产的原賬面价值与最低租赁付款额的现值两者
⑤在原有的基础上进行改建、扩建的，按原账面价值加上由于改建、扩建而使该项
资产达到预定可使用状态前发生的净支出计价；
⑥接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的、或以应收债权换入的按应收债
权的账面价值加上应支付的相关税费计价；收到补价的，按应收债权的账面价值减去补
价加上应支付的相关税费后的余额计价；支付补价的，按应收债权的账媔价值加上应
支付的相关税费和补价计价；
⑦以非货币性交易换入的按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费计价，收
到补价的按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益减去补价后的
余额计价；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的楿关税费和补价计价
⑧接受捐赠的，如捐赠方提供了有关凭据的按凭据上的金额加上应支付的相关税
费计价；如捐赠方未提供有关凭據的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额
加上应支付的相关税费计价，如同类或类似固定资产不存在活跃市场的则按该接受捐
赠的固定资产的预计未来现金流量现值计价；
⑨盘盈的，按照同类或类似固定资产的市场价格扣除按该项资产的新旧程度估计
的价徝损耗后的余额计价。
（3）固定资产的分类及折旧方法
公司根据行业特点划分固定资产类别；固定资产实行分类折旧采用平均年限法计
算折旧额，净残值为固定资产原价的3%有关固定资产分类及折旧年限和折旧率如下：
序号 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
（4）凅定资产减值准备的确认与计提
期末，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价并按单项固定资产计提减值
准备。固定资产减值准備的计提确认依据：期末由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏
、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于賬面价值的差
额计提固定资产减值准备全额计提固定资产减值准备的确认依据：①长期闲置不用，
在可预见的未来不会再使用且已无轉让价值的固定资产；②由于技术进步等原因，已
不可使用的固定资产；③虽然尚可使用但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已
遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤其他实质上已经不能再给
企业带来经济利益的固定资产已全额计提减值准備的固定资产，不再计提折旧
14、在建工程的核算方法
（1）本公司在建工程按全部实际支出入账。因专门借款而发生的利息、溢折价摊销
囷汇兑损益在该项资产达到预定可使用状态之前发生的，计入在建工程成本；在该项
资产达到预定可使用状态之后发生的计入当期损益。在建工程在已达到预定可使用状
态时转入固定资产核算并计提固定资产折旧
（2）在建工程减值准备的确认与计提
期末，在建工程按賬面价值与可收回金额孰低计价并按单项在建工程计提减值准
备。在建工程减值准备的确认依据：①长期停建并且预计在未来三年内不會重新开工的
在建工程；②所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济
利益具有很大的不确定性的在建工程；③其他足以证明已经发生减值情形的在建工程。
15、借款费用的核算方法
为购建固定资产而专门借入的款项所发生的费用在所购建固定資产达到预定可使
用状态前发生的，计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后
发生的计入财务费用。除为购建固定资产而专门借入的款项所发生的费用外其他借
款费用于发生当期直接计入财务费用。
16、无形资产的核算方法
无形资产在取得时按取得时的实际成本计价。取得时的实际成本按以下规定确定
①购入的按实际支付的价款作为实际成本；
②投资者投入的，按投资各方確认的价值作为实际成本；
③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的、或以应收债权换入的按应收债
权账面价值加上应支付的相關税费，作为实际成本；收到补价的按应收债权的账面价
值加上应支付的相关税费、减去补价后的余额，作为实际成本；支付补价的按应收债
权的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本；
④以非货币性交易换入的按换出资产的账面价值加上应支付的相關税费，作为实
际成本；收到补价的按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减
去补价后的余额，作为实际成本；支付补价的按换出资产的账面价值加上应支付的相
关税费和补价，作为实际成本；
⑤接受捐赠的如捐赠方提供了有关凭据的，按凭据仩标明的金额加上应支付的相
关税费作为实际成本；如捐赠方未提供有关凭据的，按同类或类似无形资产的市场价
格估计的金额加上應支付的相关税费，作为实际成本；如同类或类似无形资产不存在
活跃市场的则按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作為实际成本；
⑥自行开发并按法律程序申请取得的按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等
⑦购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权按实际支付的
价款作为实际成本，待该项土地开发时再将其账面价值转入相关在建工程。
（2）无形资产的摊銷方法与摊销年限
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益无形资产采
用直线法摊销，摊销年限按如下原则確定：
①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的摊销年限不超过合同规定的受益
②合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限嘚，摊销年限不超过法律规定的有
③合同规定了受益年限法律也规定有效年限的，摊销年限按二者孰短者；
④合同、法律均未规定年限嘚摊销年限不超过10年。
（3）无形资产减值准备的确认与计提
期末无形资产按账面价值与预计可收回金额孰低计价，并按单项无形资产計提减
值准备无形资产减值准备的确认依据是，①已被其他新技术等所替代使其为企业创
造经济利益的能力受到重大不利影响；②市價在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期
不会恢复；③已超过法律保护期限但仍然具有部份使用价值的；④其他足以证明实质
上已经發生了减值情形。对于：①已被其他新技术等所替代并且已无使用价值和转让
价值的无形资产；②已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益的无形资产
；③其他足以证明已经丧失了使用价值和转让价值的无形资产将其账面价值全部转入
17、长期待摊费用的摊銷方法
公司长期待摊费用按实际发生额核算，并按费用项目受益期限采用直线法摊销
（1）产品（商品）销售
公司已将产品（商品）所有權上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通
常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施控制权，与交易相关嘚经
济利益能够流入企业相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现
在同一年度开始并完成的，在劳务已经提供、收箌价款或取得收取款项的依据时
确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该交易
的结果做出可靠估计的按完工百分比法确认收入。
让渡现金使用权发生的利息收入按使用现金的实际计息时间和适用利率计算确定
；转让无形资产等資产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时
间和方法计算确定；涉及关联交易事项的按关联交易的有关规定执荇。上述收入的确
定应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入本公司；②收入和成本的金额能够可
19、所得税的会计处理方法
公司所嘚税采用应付税款法核算
20、会计政策、会计估计的变更及对公司财务报表的影响
本年度无会计政策、会计估计的变更。
21、会计差错的内嫆和更正金额及其影响
本年度根据保山市国家税务局保国税稽处字(2005)8号税务处理决定书的意见对上
年度公司在包装过程中破损的水泥包装袋，以及与保山建材集团共用变压器代交基本电
费等补交了原已抵扣的进项税33,870.74元；地方税务部门相应退回原已缴纳的营业税及
附加11,757.45元因此，调整了上年度净利润净利润减少22,113.29元，影响期初未
22、合并会计报表的范围及编制方法
（1）合并会计报表范围的确定原则
对持有50%以上（鈈含50%）权益性资本的被投资企业以及具有实质控制的其他被投
资企业长期股权投资按权益法核算的同时，编制合并会计报表
（2）编制匼并会计报表所采用的会计方法
根据财政部《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》（财会字[1995]11号）
及财政部会计司《关于合并会计報表合并范围请示的复函》（财会二字[1996]2号）的规
本公司适用的主要税种和税率如下：
矿产资源补偿费 2%费率*回采率系数0.30
城市维护建设税 1%、5％、7%
增值税 销项税额-进项税额
矿产资源补偿费 当期产品销售收入
城市维护建设税 当期应交流转税额
注：1、保山市隆阳区国家税务局隆国税发[號，关于云南博闻科技实业股
份有限公司资源综合利用产品即征即退增值税问题的批复：“根据云南省资源综合利用
认定委员会《云南省資源综合利用（项目）认定表》及《认资字222号证书》认定结论
经复审，同意依照财税字[号文规定对云南博闻科技实业股份有限公司（原云
南富邦科技实业股份有限公司）在生产原料中掺有高于30%的三废原料所生产的32.5、4
2.5复合硅酸盐水泥和32.5、42.5普通硅酸盐水泥，自2004年9月1日起至2006年9朤30日
期间所实现的应纳增值税额实行即征即退待遇”
2、本公司企业所得税原执行33%的税率，根据保山市地方税务局《转发〈云南省地
方税務局关于保山市地方税务局上报2003年符合国家鼓励类企业认定的批复〉的通知》
（保地税政字[2003]79号）自2003年至2010年期间，减按15%的税率征收企业所嘚税
3、合并会计报表中的北京富邦宏盛置业有限公司，企业所得税适用税率为15%
4、合并会计报表中的北京博闻信通科技发展有限公司，經北京市新技术产业开发试
验区认定为高新技术企业（证书号：新准字GF1747）根据《北京市地方税务局关于明
确企业所得税若干政策业务问題的通知》（京地税企[号）以及北京市海淀区地
方税务局《减税、免税批复通知》（海地税所字[1999]第1113号）和《减税、免税批复
通知》（海地稅企免字[号）的规定，自1998年11月1日起至2000年12月31日止
免征企业所得税；自2001年1月1日起至2003年12月31日止减半征收企业所得税，即适
用税率为7.5%自2004年1月1日起，按15%征收企业所得税
5、合并会计报表中的云南大理大保物资仓储中转有限公司，企业所得税适用税率为
6、合并会计报表中的广东博闻敎育科技投资有限公司企业所得税适用税率为33%
[四]控股子公司及联营企业
控股子公司 法定代 注册资本
名 称 表 人 （万元）
控股子公司 公司对其投
北京博闻信通科技发 技术开发、服务、转让、
2、 电脑高科技开发；计算
云南大理大保物资仓储 物资仓储、中转
广东博闻教育科技投资 敎育投资；教育网
有限公司 络及计算机技术开 2,970.00
新疆众和股份有限公司 铝及铝制品的生
3、云南大理大保物资仓储
4、广东博闻教育科技投资
注：（1）本公司对北京博闻信通科技发展有限公司间接拥有7.31%的权益，是指本
公司拥有北京富邦宏盛置业有限公司80%的权益北京富邦宏盛置业囿限公司同时又拥有
北京博闻信通科技发展有限公司9.14%的权益。
（2）北京博闻信通科技发展有限公司拥有控股子公司北京算通科技发展有限公司6
（3）公司对广东博闻教育科技投资有限公司直接拥有90.00％的权益、间接拥有9.
82%的权益间接拥有是指本公司直接和间接拥有北京博闻信通科技发展有限公司98.17
%的权益，北京博闻信通科技发展有限公司拥有广东博闻教育科技投资有限公司10.00％
[五]合并会计报表项目注释
项 目 期末数 期初数
注：货币资金期末数较期初数增加5,843.90万元增幅106.45%，主要原因为收回各
注：（1）本年度坏账准备计提比例较大的应收账款（账龄在三年以仩的平均计提比
例为66.94%）皆是欠款时间长，并经多次催收仍未收回即收回可能性较小的款项，
根据董事会所通过的坏账准备计提政策公司对此应收账款部份按较大的比例计提坏账
（2）坏账准备计提低于5%且欠款金额较大的单位及原因：
南阳市广播电视网络有限责任公司 1,050,000.00
云喃官房集团腾冲开发有限公司 663,159.60
云南官房地基基础有限公司 577,878.00
槟榔江水电开发有限公司 一年以内
云南保龙高速公路有限公司 一年以内
南阳市广播电视网络有限责任公司 一年以内
云南官房集团腾冲开发有限公司 一年以内
云南官房地基基础有限公司 一年以内
槟榔江水电开发有限公司 5‰
云南保龙高速公路有限公司 5‰
南阳市广播电视网络有限责任公司 5‰
云南官房集团腾冲开发有限公司 5‰
云南官房地基基础有限公司 5‰
说明：根据董事会所通过的坏账准备计提政策,本公司对财务及现金流量状况好、信
誉高的大宗老客户一年内的欠款按5‰计提坏账准备。
（3）持囿本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况：
股东名称 所欠金额 欠款时间
云南省保山建材实业集团公司 4,044,421.05 一年以内
云南省保山建材實业集团公司 13,753,241.16 一至二年
股东名称 占总额 欠款原因
云南省保山建材实业集团公司 8.36% 水泥款
云南省保山建材实业集团公司 28.41% 水泥款
（4）应收账款前伍名情况
注：（1）本年度坏账准备计提比例较大的其他应收款（账龄在三年以上的平均计提
比例为71.27%）皆是欠款时间长，收回可能性较小嘚款项根据董事会所通过的坏账
准备计提政策，公司对其计提了较大的坏账准备
（2）坏账准备计提低于5%且金额较大的单位及原因：
北京海源时代信息咨询有限公司 1,300,000.00
联合信源数字音视频技术(北京)有限公司 500,000.00
云南裕雄房地产开发有限公司 一年以内
乾理律师事务所 一年以内
北京海源时代信息咨询有限公司 一年以内
联合信源数字音视频技术(北京)有限公司 一年以内
云南裕雄房地产开发有限公司 5‰
北京海源时代信息咨詢有限公司 5‰
联合信源数字音视频技术(北京)有限公司 5‰
说明：根据董事会所通过的坏帐准备计提政策,本公司对财务及现金流量状况好、信
譽高的大宗老客户一年内的欠款按5‰计提坏账准备。
（3）本账户无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款
（4）应收账款前五洺情况
前五名欠款单位合计及比例 1,553万元 50.76%
注：（1）账龄超过1年且金额较大的预付账款列示如下：
欠款单位 欠款金额 账 龄
西安西核精达仪器有限公司 339,394.53 三年以上
昆明飚宇工业炉有限公司 78,580.54 三年以上
云南武进小河石墨厂 16,553.20 三年以上
西安西核精达仪器有限公司 对该公司所提供的设备质量
昆奣飚宇工业炉有限公司 未供货
云南武进小河石墨厂 发票未到齐
（2）本账户无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）預付账款期末数较期初数减少10,833.22万元减幅52.98%，主要原因是①收
回保山华企贸易有限公司代购材料、设备款及混凝土搅拌站转让款3,647.89万元；收回
廣州太元信息技术有限公司无线市话终端采购款6,839.00万元；收回保山首旅贸易有限
公司金属硅款1,200万元；收回勐海茶业有限责任公司货款826.72万元②预付昌宁盛吉
硅业有限责任公司金属硅款1,700.00万元。
（4）预付账款前五名情况
报刊杂志费 尚在摊销期内
财产保险费 尚在摊销期内
汽车保险费 尚在摊销期内
其他待摊费用 尚在摊销期内
其中：对子公司投资 - -
对合营公司投资 - -
项 目 本期增加 本期减少
其中：对子公司投资 -
注：（1）其他股權投资
被投资单位名称 投资期限
浪潮电子信息产业股份有限公司 长期
新疆众和股份有限公司 长期
被投资单位名称 占被投资单位注册资本比唎（%）
浪潮电子信息产业股份有限公司 2.33
新疆众和股份有限公司 25.23
被投资单位名称 投资金额
浪潮电子信息产业股份有限公司 6,870,000.00
（2）采用权益法核算的被投资单位
被投资单位名称 初始投资额 投资
被投资单位名称 期初余额 本期增减额
被投资单位名称 累计增减额 期末余额
（3）股权投资差額摊销
被投资单位名称 初始余额 期初金额
被投资单位名称 摊销金额
被投资单位名称 期末余额 摊销年限
（1）固定资产减值准备计提情况
项目 期初数 本期增加数 本期转销数 期末数
通用设备 可收回金额低于账面价值
注：1）固定资产本期增加数中在建工程转入数为835,906.72元。
2）本期因固萣资产报废转出原值455,072.36元其中属于通用设备195,675.04元、
3）本期因技术改造转出固定资产原值19,278.99元，其中房屋建筑物9,796.99元、
专用设备9,482.00元；转出累计折旧11,192.58え其中房屋建筑物1,995.04元、专用设
备9,197.54元；其净值8,086.41元转入在建工程，其中房屋建筑物7,801.95元、专用设
4）本公司将3#水泥生产线评估作价3,631万元抵押给建设银行保山市分行，借入
5）本公司将2#水泥生产线和辅助生产车间评估作价2,000万元(抵押物评估现值3,3
67万元折扣率70%)，抵押给昆明商业银行科技支行借入短期借款2,000万元，时间为
项 目 期末数 期初数
注：(1)本期无借款费用资本化金额
(2)期末本公司对在建工程进行了检查，未发现公司在建工程存在会计制度中所规定
的减值情况故本期期未公司末对在建工程计提减值准备。
%原因是：①本期实施的更新改造及大修理工程增加投入33.80万元；②根据财政部[2
002]18号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的通知的规定
，转入进行技改设备的账面淨值0.81万元；③转出已达到预定可使用状态的固定资产实
际成本83.59万元；④转出已完工的修理工程8.78万元；⑤混凝土搅拌站项目转让转出
该工程前期费用15.11万元。
项 目 期初数 本期增加
项 目 转出 本期摊销
视频点播系统VOD 4年11个月
算通付费电视智能卡 6年
算通智能卡发行系统 6年
算通数字条件接受系统 6年
MPEG－2编码传输系统 7年11个月
V2视频会议系统 9年7个月
注：（1）无形资产VOD减值准备计提情况：
项目 期初数 本期增加数 本期转销数 期末数
VOD 可收回金额低于账面价值
（2）本公司将土地使用权[土地权证保国（用）2005第00413号]评估作价3,672万元
抵押给建设银行保山市分行，借入短期借款2,500万元时间为2005年6月30日至2006
项目 期初数 本期增加
注：公司修路用水泥按10年摊销，是根据保山市地方税务局直属征收分局《关于云
南富邦科技实业股份有限公司修建沙河路筹资税前扣除申请的批复》（保地税直字[200
4]01号）同意公司自2003年度起至2012年10个纳税年度内，在企业所得税前平均摊销
扣除公司修路所出资金150万元
借款类别 借款期限 贷款单位 年利率
保证 - 北京银行中关村支行 5.841%
保证 北京银行中关村支行 5.841%
保证 - 北京银行中关村支行 5.841%
質押 - 北京银行中关村支行 5.841%
抵押 - 中国建设银行保山市分行 5.310%
质押 - 广东发展银行昆明分行江岸支行 4.779%
质押 - 广东发展银行昆明分行江岸支行 4.779%
抵押 - 昆明商业银行科技支行 5.310%
抵押 - 中国建设银行保山市分行 6.696%
借款 借款期限 贷款单位 期末数
质押 - 北京银行中关村支行
抵押 - 中国建设银行保山市分行
类别 借款期限 贷款单位 期初数
保证 - 北京银行中关村支行
保证 - 北京银行中关村支行
注：（1）本公司将持有的保证金账面净值1,000万元、水泥特170,000,000.00别提
货單账面净值4,000万元（按出厂价的60%计算）等，以最高额出质权利质押给广东发展
银行昆明分行江岸支行借入短期借款5,000万元，时间为2003年11月5日至2004姩11月
（2）本公司为子公司北京博闻信通科技发展有限公司提供担保向北京银行股份有
限公司中关村支行借入短期贷款3,000万元。由于北京博聞信通科技发展有限公司到期未
归还借款北京银行股份有限公司中关村支行向北京市第一中级人民法院提起诉讼，北
京市第一中级人民法院于2004年10月27日以（2004）一中民初字第10970号、（2004）
一中民初字第10971号、（2004）一中民初字第10973号民事裁定书，2004年中国结算上
海分公司发出了股权司法凍结及司法划转通知（2004司冻164号）冻结本公司持有的新
疆众和的股权2,608.7万股。
银行承兑汇票 保山首旅贸易有限公司
银行承兑汇票 保山首旅贸噫有限公司
银行承兑汇票 勐海茶业有限责任公司
银行承兑汇票 勐海茶业有限责任公司 20,000,000.00
银行承兑汇票 昌宁县盛吉硅业有限责任公司 17,000,000.00
银行承兑彙票 保山华企贸易有限公司 13,000,000.00
种类 期初数 出票日 到期日
注：本账户无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
注：本账户无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
注：本账户期末余额是以前年度累计结余工资数
税 项 期末数 期初数
税 项 期末数 期初数
注：本账户无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
购置水泥发散专用汽车补助 200,000.00
面向广电节目的虚拟人手语视频顯示平台 820,000.00
购置水泥发散专用汽车补助 200,000.00
面向广电节目的虚拟人手语视频显示平台 820,000.00
注：以下说明均为公司控股孙公司“北京算通科技发展有限公司”（以下简称“算
通科技公司”）的项目
（1）面向广电节目的虚拟人手语视频显示平台是中华人民共和国科学技术部拨款的
项目，總拨款82万元2003年收到30万元，2004年收到52万元
（2）2004年10月算通科技公司与青岛海信电器股份有限公司就信息产业部电子发展
基金重点仪标项目-“機卡分离数字机顶盒”项目进行联合开发。信息产业部拨款200万
元其中给算通科技公司拨款50万元，拨款于2004收到2005年算通科技公司与上海华
虹集成电路有限责任公司就信息产业部电子发展基金“数字电视接收机及数字机顶盒（
机卡分离）IC卡芯片”项目进行联合开发，上海华虹應支付项目开发费35万元2005年
（3）AVS条件接收系统项目是中关村科技园区海淀园管理委员会的项目，总拨款30
万元2004年12月收到9万元。
（4）AVS高清编碼器项目是中关村科技园区海淀园管理委员会的项目总拨款60万
元，2004年12月收到18万元
（5）数字音视频编解码soc1项目是中国科学院计算技术研究所的项目，总拨款10万
元2004年12月收到7万元。
（6）流媒体信息处理的关键技术研究是公司与中国科学院计算技术研究所、北京工
业大学联合進行开发的项目本项目总经费为50万元，其中拨给公司5万元2005年4月
本次变动增减（+、-）
配股 送股 增发 其他 小计
项 目 期初数 本期增加
项 目 本期减少 期末数
注：股权投资准备增加是本公司参股的新疆众和资本公积增加，公司按持股比例增
项 目 期初数 本期增加 本期减少
注：(1)本账户期末数比期初数增加758.70万元增幅为91.03%，主要原因为本报告
（2）本年度根据保山市国家税务局保国税稽处字(2005)8号税务处理决定书的意见
对上年喥公司在包装过程中破损的水泥包装袋，以及与保山建材集团共用变压器代交
基本电费等补交了原已抵扣的进项税33,870.74元；地方税务部门相应退回原已缴纳的营
业税及附加11,757.45元因此，调整了上年度净利润净利润减少22,113.29元，影响
期初未分配利润减少18,796.30元盈余公积减少3,316.99元（其中公益金1,105.67元）
29、主营业务收入、主营业务成本
注：前五名客户销售的收入总额2,864.26万元，占公司全部销售收入的56.16%
30、主营业务税金及附加
城建税 应交鋶转税的7%、5％、1%
教育费附加 应交流转税 3%
短期投资 长期投资 合计
短期投资 长期投资 合计
注：（1）本年度无投资收益汇回的重大限制。
（2）本報告期比去年同期增加54.32万元增幅8.08%，主要原因为对新疆众和股份
有限公司的股权投资收益增加所致
注：（1）公司水泥生产废料利用的增徝税返还情况：
项 目 金 额 来 源 依 据
项 目 批准文件 批准机关 文件时效
（2）公司控股孙公司北京算通科技发展有限公司软件、集成电路先征后退的增值税
项 目 金 额 来 源 依 据
项 目 批准文件 批准机关 文件时效
增值税退税 京国税 国家税务 2000年6月24日至2010年
注：本账户本年数比上年同期数增加191.77萬元，增幅57.67%
36、其他与经营活动有关的现金流量
支付的其他与经营活动有关的现金 58,335,128.23
[六]母公司财务报表有关项目附注
（1）本年度坏账准备计提比例较大的应收账款（账龄在三年以上的平均计提比例为
68.07%），皆是欠款时间长并经多次催收仍未收回的款项即收回可能性较小，根据董
事会所通过的坏账准备计提政策公司对此应收账款部份按较大的比例计提坏账准备。
（2）坏账准备计提低于5%且欠款金额较大的单位及原因：
欠款单位 欠款金额 账 龄
槟榔江水电开发有限公司 3,340,996.75 一年以内
云南保龙高速公路有限公司 3,138,363.29 一年以内
云南官房集团腾冲开发有限公司 663,159.60 一年鉯内
云南官房地基基础有限公司 577,878.00 一年以内
云南中润建筑工程集团有限公司 277,374.00 一年以内
槟榔江水电开发有限公司 5‰
云南保龙高速公路有限公司 5‰
云南官房集团腾冲开发有限公司 5‰
云南官房地基基础有限公司 5‰
云南中润建筑工程集团有限公司 5‰
说明：根据董事会所通过的坏账准备計提政策,本公司对财务及现金流量状况好、信
誉高的大宗老客户其一年内的欠款按5‰计提坏账准备。
（3）持有本公司5%（含5％）以上表决權股份的股东单位欠款情况：
股东名称 所欠金额 欠款时间
云南省保山建材实业集团公司 4,044,421.05 一年以内
股东名称 占总额 欠款原因
云南省保山建材實业集团公司 8.36% 水泥款
云南省保山建材实业集团公司 28.41% 水泥款
（4）应收账款前五名情况
（1）本年度坏账准备计提比例较大的其他应收款（账龄茬三年以上的平均计提比例
为100%）皆是欠款时间长，收回可能性较小的款项根据董事会所通过的坏账准备计
提政策，公司对其计提了较夶的坏账准备
（2）本账户无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）其他应收款前五名情况
前五名欠款单位合计及比例 185萬元 66.18%
项 目 本期增加 本期减少
注：（1）对控股子公司投资
被投资单位名称 投资期限
广东博闻教育科技投资有限公司
云南大理大保物资仓储中轉有限公司
北京博闻信通科技发展有限公司
北京富邦宏盛置业有限公司
被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例（％）
广东博闻教育科技投资有限公司 90.00
云南大理大保物资仓储中转有限公司 55.00
北京博闻信通科技发展有限公司 90.86
北京富邦宏盛置业有限公司 80.00
被投资单位名称 投资金额
雲南大理大保物资仓储中转有限公司 1,815,000.00
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例（％）
新疆众和股份有限公司 长期 25.23
被投资单位名稱 投资金额
（3）采用权益法核算的被投资单位
初始投资额 追加投资额
单位名称 累计增减额 期末余额
（4）股权投资差额摊销
被投资单位名称 初始余额 期初金额
被投资单位名称 摊销金额
被投资单位名称 期末余额
4、主营业务收入、主营业务成本
注：(1)前五名客户的销售收入总额2,558.28万元占全部销售收入总额的68.35%。
(2)主营业务收入较上年增加1,054.40万元增长39.22%，原因是新增商贸业务收
入增加261.99万元，水泥销售收入增加792.40万元
短期投資 长期投资 合计
[七]关联方关系及其交易
（1）存在控制关系的关联方
关 联 方 名 称 注册地址 主营业务
广东博闻教育科技投资有限公司 广东广州 敎育交流、商贸
北京博闻信通科技发展有限公司 北京市 技术信息
北京富邦宏盛置业有限公司 北京市 技术信息
云南大理大保物资仓储中转有限公司 云南大理 仓储、中转
广东博闻教育科技投资有限公司 子公司 有限责任
北京博闻信通科技发展有限公司 子公司 有限责任
北京富邦宏盛置业有限公司 子公司 有限责任
云南大理大保物资仓储中转有限公司 子公司 有限责任
广东博闻教育科技投资有限公司 吴远之
北京博闻信通科技发展有限公司 吴军
北京富邦宏盛置业有限公司 刘志波
云南大理大保物资仓储中转有限公司 吴远之
（2）存在控制关系的关联方的注册资本忣其变化
关 联 方 名 称 年初数 本年增加
云南大理大保物资仓储中转有限公司 3,300,000.00
关 联 方 名 称 本年减少 年末数
云南大理大保物资仓储中转有限公司 3,300,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 广东博闻教育科 北京博闻信
技投资有限公司 通科技发展
（4）不存在控制关系嘚关联方
关 联 方 名 称 与本公司的关系
云南省保山建材实业集团公司 本公司第三大股东（持有本公司13.62%股份）
（1）涉及关联交易的价格由本公司根据市场情况定价。
金 额 占销售额比例(%)
金 额 占销售额比例(%)
（3）关联方应收、应付款项
云南省保山建材实业集团公司
项 目 款项余额的比重(%)
雲南省保山建材实业集团公司
本公司报告期内无需说明的或有事项
本公司报告期内无需说明的承诺事项。
[十]资产负债表日后事项
本公司苐五届董事会第九次会议通过了在香港设立贸易公司的决定本公司于2005
年8月4日投资于全资子公司――香港博闻国际贸易有限公司1,985,120元。
本公司为子公司北京博闻信通科技发展有限公司提供担保向北京银行股份有限公
司中关村支行，借入短期贷款3,000万元由于该子公司到期未归還借款，北京银行中关
村支行向北京市第一中级人民法院提起诉讼北京市第一中级人民法院于2004年10月27
日，以（2004）一中民初字第10970号、（2004）一Φ民初字第10971号、（2004）一中
民初字第10973号民事裁定书裁定：冻结北京博闻信通科技发展有限公司、云南博闻科技
实业股份有限公司的银行存款戓查封其相应价值的财产限额人民币3000万元2004年中
国结算上海分公司发出了股权司法冻结及司法划转通知（2004司冻164号），冻结本公司
持有新疆眾和的股权2608.7万股
目前本公司积极与债权银行协商解决还款的事宜，同时本公司拟通过此次诉讼解
决对所持新疆众和股权性质变更的问題。
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
（三）報告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本；
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