企业是卖家电的,有个社保退费分录的分录,是借库存现金-5099,借其他应收款5099。

第一个问题是为什么借方写-5099而不昰贷方写5099第二个问题是,第二个科目为什么不是其他应付款或者是主营业务收入减少... 第一个问题是为什么借方写-5099而不是贷方写5099第二个問题是,第二个科目为什么不是其他应付款或者是主营业务收入减少

第一个问题是为什么借方写-5099而不是贷方写5099——这属于乱用负数。这裏完全应该是贷库存现金

第二个科目为什么不是其他应付款或者是主营业务收入减少——这要看收款时会计分录是如何做的退货一般是對原销售时的会计分录做冲正。

是这样我们是总部,第二个科目的其他应收款的辅助核算写的是分部的名字是不是代表着钱是先退给汾部的经办人,由经办人再退给客户所以对于经办人而言就是其他应收款。而第一个分录有其他解释是便于冲账如果写在贷方的话,借方和贷方的发生额都与变化这个解释合理吗
 不合理。
1、第二个科目的其他应收款的辅助核算写的是分部的名字这就说明了你单位的會计不明白往来是以债权债务人来登记的,往来反应的不仅是数字也用该反应债权债务关系。如果乱登记“债权人”可以依据账务记載起诉你公司
2、第一个分录有其他解释是便于冲账,但是在总账里掩盖了真正现金流和现金收付的真实情况这是企业内控所不允许的。
嗯我不太懂我觉得公司应该没有问题毕竟是国企。
国企也是错误百出我在联通,

你对这个回答的评价是

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第一个问题是为什么借方写-5099而不是贷方写5099——这属于乱用负数。这裏完全应该是贷库存现金

第二个科目为什么不是其他应付款或者是主营业务收入减少——这要看收款时会计分录是如何做的退货一般是對原销售时的会计分录做冲正。

是这样我们是总部,第二个科目的其他应收款的辅助核算写的是分部的名字是不是代表着钱是先退给汾部的经办人,由经办人再退给客户所以对于经办人而言就是其他应收款。而第一个分录有其他解释是便于冲账如果写在贷方的话,借方和贷方的发生额都与变化这个解释合理吗
 不合理。
1、第二个科目的其他应收款的辅助核算写的是分部的名字这就说明了你单位的會计不明白往来是以债权债务人来登记的,往来反应的不仅是数字也用该反应债权债务关系。如果乱登记“债权人”可以依据账务记載起诉你公司
2、第一个分录有其他解释是便于冲账,但是在总账里掩盖了真正现金流和现金收付的真实情况这是企业内控所不允许的。
嗯我不太懂我觉得公司应该没有问题毕竟是国企。
国企也是错误百出我在联通,

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