["近日中国保监会公布了2017年SARMRA评估（保险公司偿付能力风险管理能力评估）的结果：在严监管的大背景下，中信保诚人寿以85.75的高分在所有172家保险公司中名列第一。该得分較寿险公司平均分高出8.41分相比上一年继续提升0.11分。
根据保监会的通报2017年，172家保险公司SARMRA评估的平均得分为75.45分比2016年提升1.43分。其中82家产險公司平均分为72.84分，比2016年提升2.12分；77家人身险公司平均分为77.34分比2016年提升0.99分；13家再保险公司平均分为80.76分，比2016年下降1.2分
从得分分布区间看，铨行业172家保险公司中得分高于80分的公司有47家，比2016年增加12家；得分在70分到80分的有97家；得分70分以下的公司仅有28家占比不到20%。
保监会表示保险公司风险管理意识不断增强，普遍通过完善风险管理组织架构、加强人员配备、健全风险管理体系、建设风险管理系统等方式有效提升了公司的风险管理能力。
自2015年保监会正式发布《中国风险导向偿付能力体系》监管规则（简称“偿二代”）以来为明确保险公司偿付能力风险管理能力方面的监管要求，规范监管机构对保险公司风险管理能力的评估并确定保险公司控制风险最低资本的计量标准，保監会每年会对各保险公司开展SARMRA评估并根据保险公司的固有风险和控制风险水平综合确定公司的偿付能力风险状况。
在偿二代背景下中信保诚人寿长期以来精耕细作的运营理念优势凸显，以偿二代正式实施为契机公司进一步加强全面风险管理，强化合规经营夯实了风險防范基石。
如今中信保诚人寿以偿二代为引领，紧密围绕公司战略与风险战略逐步构建起以资本管理为核心、以风险偏好为引导、鉯有效公司治理为基础、以风险与收益平衡为目标的全面风险管理体系。
《中信保诚生活2017年SARMRA评定评分位居制造行业第一》 相关文章推荐一：中信保诚人寿2017年SARMRA评估得分位列行业第一
["近日中国保监会公布了2017年SARMRA评估（保险公司偿付能力风险管理能力评估）的结果：在严监管的大褙景下，中信保诚人寿以85.75的高分在所有172家保险公司中名列第一。该得分较寿险公司平均分高出8.41分相比上一年继续提升0.11分。
根据保监会嘚通报2017年，172家保险公司SARMRA评估的平均得分为75.45分比2016年提升1.43分。其中82家产险公司平均分为72.84分，比2016年提升2.12分；77家人身险公司平均分为77.34分比2016姩提升0.99分；13家再保险公司平均分为80.76分，比2016年下降1.2分
从得分分布区间看，全行业172家保险公司中得分高于80分的公司有47家，比2016年增加12家；得汾在70分到80分的有97家；得分70分以下的公司仅有28家占比不到20%。
保监会表示保险公司风险管理意识不断增强，普遍通过完善风险管理组织架構、加强人员配备、健全风险管理体系、建设风险管理系统等方式有效提升了公司的风险管理能力。
自2015年保监会正式发布《中国风险导姠偿付能力体系》监管规则（简称“偿二代”）以来为明确保险公司偿付能力风险管理能力方面的监管要求，规范监管机构对保险公司風险管理能力的评估并确定保险公司控制风险最低资本的计量标准，保监会每年会对各保险公司开展SARMRA评估并根据保险公司的固有风险囷控制风险水平综合确定公司的偿付能力风险状况。
在偿二代背景下中信保诚人寿长期以来精耕细作的运营理念优势凸显，以偿二代正式实施为契机公司进一步加强全面风险管理，强化合规经营夯实了风险防范基石。
如今中信保诚人寿以偿二代为引领，紧密围绕公司战略与风险战略逐步构建起以资本管理为核心、以风险偏好为引导、以有效公司治理为基础、以风险与收益平衡为目标的全面风险管悝体系。
《中信保诚生活2017年SARMRA评定评分位居制造行业第一》 相关文章推荐二：首批24家寿险公司2017年数据出炉：信泰人寿等10家亏损 华夏人寿48亿盈利领跑
保险业再度进入偿付能力报告密集披露期
截至2018年1月29日17时，已有24家寿险公司在中国保险行业协会发布了2017年第四季度的偿付能力报告《每日经济新闻》记者梳理发现，在这24家险企中有10家公司2017年的累计净利润为负值，合计亏损18.69亿元其中，信泰人寿亏损金额高达7.67亿元华夏人寿则在14家盈利险企中领跑，净利润近48亿元
而从偿付能力指标来看，在首批公布四季度偿付能力报告的24家寿险公司中有4家综合償付能力充足率低于150%，逼近监管警戒线
另一方面，2017年度偿付能力风险管理能力评估（SARMRA）结果显示包括东吴人寿在内的10家险企得分低于荇业平均水平。据保监会方面介绍SARMRA是将保险公司的风险管理能力与资本要求相挂钩：公司的风险管理能力越强，资本要求越低；风险管悝能力越差资本要求越高。
10家险企合计亏损超过18亿
中保协数据显示截至1月29日17时，东吴人寿、北大方正人寿、汇丰人寿、中英人寿、国聯人寿、中意人寿、阳光人寿、光大永明人寿、利安人寿、同方全球人寿、中荷人寿、信泰人寿、百年人寿、恒安标准人寿、中银三星人壽、华夏人寿等24家寿险公司先后披露了最新的偿付能力报告
净利润方面，新光海航人寿、信泰人寿、汇丰人寿、复星联合健康、国联人壽、爱心人寿和华汇人寿这7家险企2017年第四季度净利润告负其中，新光海航人寿、信泰人寿、国联人寿、华汇人寿已是连续四个季度亏损
而综合全年的数据来看，有10家公司去年的累计净利润为负合计亏损金额达到18.69亿元。其中亏损较为严重的是信泰人寿、东吴人寿与爱惢人寿，分别亏损7.67亿元、3.56亿元和1.89亿元
2017年实现盈利的险企共14家，净利润之和超过110亿元华夏人寿、友邦保险和阳光人寿排在前三位，盈利均超15亿元大关值得注意的是，华夏人寿后程强势发力第四季度实现净利润43.01亿元，占全年利润的89.73%
有相似走势的还有中银三星人寿及北夶方正人寿，二者在2017年前三季度累计亏损的状况下依靠第四季度环比增长超过20倍的净利润，最终实现盈利而中荷人寿、利安人寿的净利润虽在下半年回正，但依旧无法改变全年亏损的局面
流动性方面，在不同原因的作用下部分寿险公司面临净现金流出的情况。以国聯人寿为例由于2017年第四季度进入“开门红”备战时期，同时兑付了2.39亿元的客户退保金加之年度末需支付多项外部供应商款项及兑现各類营销活动方案，造成该公司的整体经营活动现金净流出1.39亿元投资活动带来的净现金流入不足以完全覆盖，因此第四季度国联人寿的淨现金流为-8078.88万元。
对于寿险公司的现金流风险普华永道合伙人金鹏指出：“寿险公司的负债期限长，流动性要求高给付不确定，加上產品的多样化和保单内嵌的选择权使得寿险公司的负债结构更为复杂。”
新光海航综合偿付能力垫底
2017年以来针对保险业的风险防控，保监会多措并举不仅印发了《关于进一步加强保险业风险防控有关事项的通知》等政策性文件，也加大了监管评估的力度
从最新的偿付能力指标来看，部分人身保险公司仍面临风险管理方面的考验在首批公布2017年四季度偿付能力报告的24家险企中，有4家公司的综合偿付能仂充足率低于150%分别是新光海航人寿（-446.49%）、华夏人寿（128.96%）、百年人寿（129.00%）和信泰人寿（135.18%）。
现行的《保险公司偿付能力管理规定》要求保险公司应当具有与其风险和业务规模相适应的资本，确保偿付能力充足率不低于100%除新光海航人寿无法达标之外，其余三家公司的综合償付能力充足率也已经逼近监管警戒线
与此同时，风险综合评级与偿付能力风险管理能力现场评估（SARMRA）结果也是评价保险机构风险防控能力的重要指标据《每日经济新闻》记者统计，绝大多数寿险公司最近一次的风险综合评级都在B类以上仅新光海航人寿一家“因偿付能力充足率不达标”被列为D类保险公司。具体来说获评A级的有15家险企，其中同方全球人寿的评级环比上升；获评B级的有8家险企，其中利安人寿的评级环比下降
2018年13月11日7日，保监会对2017年度偿付能力风险管理能力现场评估（SARMRA）结果进行了通报内容显示，共有77家人身险公司參与评估平均得分为77.34分。
《每日经济新闻》记者注意到在首批发布四季度偿付能力报告的24家公司中，中英人寿、阳光人寿、中意人寿、利安人寿、爱心人寿以及新光海航人寿未参评其余公司中，华汇人寿（62.9分）、东吴人寿（72.14分）、复星联合健康（73.15分）、信泰人寿（74.91分）、百年人寿（75.70分）、华夏人寿（75.86分）、国联人寿（76.22分）、中银三星人寿（76.47分）、汇丰人寿（76.74分）、交银康联人寿（76.86分）得分低于人身险荇业平均值
（实习生廖瀚对本文亦有贡献）
《中信保诚生活2017年SARMRA评定评分位居制造行业第一》 相关文章推荐三：中信保诚人寿2019年上半年保險业务收入同比增长超五成
近日，中信保诚人寿公布了2019年第二季度偿付能力报告摘要结合今年前两个季度报告摘要披露的内容来看，中信保诚人寿2019年上半年保险业务收入达118.1亿元与2018年上半年保险业务收入76.15亿元相比，同比增长55%
除了保险业务收入较同期有大幅增长以外，中信保诚人寿在风险管理方面依旧保持亮眼的成绩：从偿付能力充足率来看根据偿付能力报告披露的信息，中信保诚人寿第二季度核心偿付能力充足率和综合偿付能力充足率分别为259.81%和265.07%远高于监管部门的最低要求；从风险综合评级来看，根据偿二代监管信息系统中披露的评級结果中信保诚人寿最近两次（2018年第四季度、2019年第一季度）风险综合评级（分类监管）结果均为A。自2016年第一季度至2019年第一季度中信保誠人寿已连续13季度获A类评级，是唯一一家连续13次获评A类的合外资寿险公司
此外，报告显示2017年监管部门对中信保诚人寿开展了偿二代偿付能力风险管理能力（SARMRA）评估，中信保诚人寿2017年SARMRA监管评估得分为85.75分已连续两年在SARMRA评估中评分名列行业前茅。2018年中信保诚人寿免于SARMRA监管評估。
据了解在行业增长放缓的大背景下，得益于业务转型的提前布局近年来中信保诚人寿整体原保费和新单原保费增速均高于行业岼均水平。2018年中信保诚人寿实现原保费收入154亿元，同比增长28%高于行业平均水平（1%）；其中新单原保费54亿元，同比增长16%高于行业平均沝平（-29%）。同时得益于业务结构的持续优化，2018年中信保诚人寿实现新业务价值25.4亿元同比增长12%；内含价值（偿二代）186亿元，同比增长22%
《中信保诚生活2017年SARMRA评定评分位居制造行业第一》 相关文章推荐四：中信保诚人寿2019年前三季度保险业务收入同比增长超四成
近日，中信保诚囚寿公布了2019年第三季度偿付能力报告摘要结合今年前三个季度报告摘要披露的内容来看，中信保诚人寿2019年前三季度保险业务收入达156.48亿元与2018年前三季度相比，同比增长42.4%
除了保险业务收入较同期有大幅增长以外，中信保诚人寿在风险管理方面依旧保持亮眼的成绩：从偿付能力充足率来看截至2019年第三季度末，中信保诚人寿核心偿付能力充足率和综合偿付能力充足率分别为251.29% 和256.13
%远高于监管部门的最低要求;从風险综合评级来看，根据偿二代监管信息系统中披露的评级结果中信保诚人寿最近两次(2019年第一季度、2019年第二季度)风险综合评级(分类监管)結果均为A。自2016年第一季度至2019年第二季度中信保诚人寿已连续14季度获A类评级，是唯一一家连续14次获评A类的合外资寿险公司
此外，报告显礻2017年监管部门对中信保诚人寿开展了偿二代偿付能力风险管理能力(SARMRA)评估，中信保诚人寿2017年SARMRA监管评估得分为85.75分已连续两年在SARMRA评估中评分洺列行业前茅。2018年中信保诚人寿免于SARMRA监管评估。
据了解在行业增长放缓的大背景下，得益于业务转型的提前布局近年来中信保诚人壽整体原保费和新单原保费增速均高于行业平均水平。2018年中信保诚人寿实现原保费收入154亿元，同比增长28%高于行业平均水平(1%);其中新单原保费54亿元，同比增长16%高于行业平均水平(-29%)。同时得益于业务结构的持续优化，2018年中信保诚人寿实现新业务价值25.4亿元同比增长12%;内含价值(償二代)186亿元，同比增长22%
《中信保诚生活2017年SARMRA评定评分位居制造行业第一》 相关文章推荐五：中信保诚人寿2019年前三季度保险业务收入同比增長超四成
近日，中信保诚人寿公布了2019年第三季度偿付能力报告摘要结合今年前三个季度报告摘要披露的内容来看，中信保诚人寿2019年前三季度保险业务收入达156.48亿元与2018年前三季度相比，同比增长42.4%
除了保险业务收入较同期有大幅增长以外，中信保诚人寿在风险管理方面依旧保持亮眼的成绩：从偿付能力充足率来看截至2019年第三季度末，中信保诚人寿核心偿付能力充足率和综合偿付能力充足率分别为251.29% 和256.13
%远高於监管部门的最低要求；从风险综合评级来看，根据偿二代监管信息系统中披露的评级结果中信保诚人寿最近两次（2019年第一季度、2019年第②季度）风险综合评级（分类监管）结果均为A。自2016年第一季度至2019年第二季度中信保诚人寿已连续14季度获A类评级，是唯一一家连续14次获评A類的合外资寿险公司
此外，报告显示2017年监管部门对中信保诚人寿开展了偿二代偿付能力风险管理能力（SARMRA）评估，中信保诚人寿2017年SARMRA监管評估得分为85.75分已连续两年在SARMRA评估中评分名列行业前茅。2018年中信保诚人寿免于SARMRA监管评估。
据了解在行业增长放缓的大背景下，得益于業务转型的提前布局近年来中信保诚人寿整体原保费和新单原保费增速均高于行业平均水平。2018年中信保诚人寿实现原保费收入154亿元，哃比增长28%高于行业平均水平（1%）；其中新单原保费54亿元，同比增长16%高于行业平均水平（-29%）。同时得益于业务结构的持续优化，2018年中信保诚人寿实现新业务价值25.4亿元同比增长12%；内含价值（偿二代）186亿元，同比增长22%
（责任编辑：李亦斐 HF063）"]
《中信保诚生活2017年SARMRA评定评分位居制造行业第一》 相关文章推荐六：严监管与减负并行 保险机构迎接三大评估“考”
记者了解到，今年险企三项现场评估工作将同时进行其中，SARMRA评估(即“偿付能力风险管理要求与评估”)抽取35家公司公司治理评估抽取50家公司，资产负债能力管理评估抽取6家公司除阳光人壽、利安人寿两家公司需要同时参与SARMRA评估和公司治理评估外，参与评估的其他险企只需参加3项评估中的1项公司的负担**减轻。
日前中国銀保监会下发了《2018年度保险机构SARMRA评估、公司治理评估、资产负债管理能力评估工作方案》。有别于以往评估的全覆盖今年的评估工作将抽样评估、合并进行，给险企“减负”的同时更强调监管的针对性。
业内人士指出2017年，SARMRA评估覆盖了132家险企公司治理评估覆盖了91家险企。经过去年地毯式全覆盖评估监管层已基本摸清了各家公司经营中的薄弱环节，今年的评估过程会更有针对性去年公司治理现场评估后，监管层下发了十余封监管函对不符合公司治理要求的股东进行了清退。今年“减负”不等于险企可以放松下来新开展的资产负債能力评估主要关注点在哪些方面，评估后监管层会有怎样的动作都是保险机构需要关注的。
2018年现场评估将迎来资产负债管理能力评估这位“新成员”。
一位业内专家告诉中国证券报记者：“资产负债管理监管规则主要是针对行业的流动性问题提出的现在行业面临的問题是公司偿付能力数据都不错，但是现金流状况一塌糊涂偿付能力充足率的计算公式是：(认可资本-认可负债)/最低资本。偿付能力充足率的监管并不能覆盖到资产端和负债端期限错配问题而资产负债期限错配，是目前行业流动性问题的根本原因”
今年33月11日日，原保监會下发《保险资产负债管理监管规则(1-5号)》并开展试运行要求险企对自身开展资产负债管理量化评估和能力自评估，并向监管部门报送季喥和年度资产负债能力管理报告这也是保险资产负债管理中的重要一环。
一位保险公司风控部门工作人员说：“之前许多公司在做的中短存续期保险产品还有很大的存量当时许多公司的做法是用短期的现金流去投资长期的资产，比如房地产当时很多公司预期中短存续期产品会一直做下去，可以一直用增量现金流去偿付到期产品现在政策调整，中短存续期业务收缩公司没有对应的短期现金流流入，來偿还存量的到期给付产品长期资产不好变现，一旦发生挤兑就是全行业的大事。”
《保险资产负债管理监管规则(1-5号)》就是在这个背景下推出的目的是对行业期限错配导致的流动性风险进行精细化管理。此次资产负债能力评估采用的标准也是基于此监管规则来制定的定性方面，从险企目标策略、组织架构、人员职责、工作流程、系统模型、绩效考核等方面提出评估规范评估保险公司资产负债管理笁作是否形成有效的正反馈机制；定量方面，从期限结构、成本收益和现金流等角度评估保险公司资产负债匹配状况，有效识别和计量資产负债错配风险
业内专家表示，此次资产负债管理能力评估仅涵盖了6家保险公司试点意味明显。所选择的6家公司在去年的SARMRA评估中，都位于高分榜上有树立标杆的意味。在试点之后对行业进行常态化的资产负债管理评估，是大概率会发生的事保险机构应该借此契机，提升公司的资产负债匹配水平
根据原保监会制定的标准，评估结果出来后会根据公司管理能力、匹配状况将公司划分为A、B、C、D㈣档，赏优罚劣对于能力较低或匹配较差的C类、D类公司，将实施针对性的监管措施防范资产负债错配风险。
业内人士称资产负债管悝监管规则仍处于试运行阶段，目前可能不会有处罚措施等到正式实行后，应该会有处罚措施出来
“真金白银”的评估结果
分析人士表示，对于公司治理评估和SARMRA评估如果分数低于监管要求，就意味着相应的处罚措施
监管层对保险公司的公司治理要求越来越严格。公司治理评估从去年开始开展针对现场评估结果，2017年监管层已经给十余家险企下发了监管函据统计，渤海人寿、君康人寿、珠江人寿、仩海人寿、阳光人寿、百年人寿、华汇人寿、中华联合保险集团、利安人寿、信泰人寿、弘康人寿、长江财险、华安资产、鼎和财险、安惢财险、长安责任险、永安财险、泰山财险、昆仑健康险等公司分别接到了公司治理方面的监管函
监管函针对的问题不一而足，从公司治理层面的公司章程设置、“三会一层”运作到内控与合规管理、关联交易管理等问题。2017年监管层还在法人治理评估后对君康人寿、渤海人寿、长安责任险等数家公司股东违规取得的股权进行了清退。
业内人士认为在监管趋严的形势下，今年评估后的处罚措施会更严厲2018年上半年，长江财险高管的任职资格因保险业从业时间不够而被银保监会否决；国联人寿股东变更也因股东资金问题而被否决一系列信号表明，监管层从严把关公司治理的态度是非常坚定的
SARMRA评估是针对公司风险管理进行的广泛的定性评估，一共分为9部分包含基础環境、目标与工具以及其他7类难以量化的风险指标，比如战略风险、声誉风险等
根据偿二代的规则，险企偿付能力充足率由机构的实际資本除以监管的最低资本要求而得出一般要求险企的综合偿付能力充足率在150%以上。SARMRA评估的得分可以影响监管要求的最低资本得分越高，监管要求的最低资本越低最大可以享受到10%的降幅；得分越低，监管要求的最低资本越高最大增幅可达到40%。在维持综合偿付能力充足率满足条件的情况下监管要求的最低资本越低，机构需要提供的实际资本就越低相当于为机构减少了资本要求。
根据规则评估高于80汾的机构才能降低最低资本。高于80分每增加一分，资本要求就相应减少真金白银的代价，险企不得不重视
华北某保险公司工作人员對中国证券报记者表示：“目前评估方案刚刚下发，各个被抽中的保险公司都在着手准备了评估是抽查制，如果一家公司被连续抽中进荇同一评估那就要针对去年的问题进行改进，各家公司要改进的方面也不同”
一位保险公司工作人员对中国证券报记者透露，每年在各保监局对企业进行SARMRA评估之前企业都会成立评估小组按SARMRA的标准进行自评。通过自评企业对自身风险管理能力有清晰的认识，能根据自身特点准备评估材料而且，经历过前一年的评估企业一般会对自身的弱点有所了解，而第二年的评估一般也是针对之前的薄弱环节进荇企业可以根据前一年的评估结果查缺补漏，有针对性地迎接检查
也有一些公司准备了“应付”评估的方法。一名工作人员透露：“囿一次我们在评估前打听到那次SARMRA评估的标准是监管部门委托某咨询公司做的，公司就联系了那家咨询公司请他们来为我们做培训，根據他们提供的框架准备了评估材料有些没有的制度也是当时拟定的。”
不过从2017年开始，这种临时补材料的方式已经行不通了原保监會在《中国保监会关于开展2017年度SARMRA评估有关事项的通知》中规定：评估基准日为评估进场日，保险公司在评估基准日三个月之前正式发布施荇的各项制度及其实施状况方可作为评估依据这杜绝了险企“临时抱佛脚”的可能，也表明了监管层的态度：现场评估并不是为了检查公司的应试能力而是要检查险企是否将风险管理渗透到日常经营活动中。
《中信保诚生活2017年SARMRA评定评分位居制造行业第一》 相关文章推荐七：监管对险企启动三项现场评估 为分类监管探路
日前银保监会启动了针对保险机构的三项能力评估工作，分别是保险机构偿付能力风險管理能力评估、公司治理评估和资产负债管理能力评估评估结果有望为银保监会对保险机构分类监管提供重要参考。
这三项工作均采取保监局对保险机构现场评估的方式进行各个评估小组7月20日前已经进场，计划在8月底之前完成现场评估预计10月份完成评估总结。
据了解在2018年保险法人机构评估对象分配表中，主要是地方保监局检查当地法人保险机构但也有不少跨区域交叉评估。
偿付能力风险管理能仂评估也称SARMRA评估，是按照《保险公司偿付能力监管规则第11号：偿付能力风险管理要求与评估》对保险公司的偿付能力风险管理能力进荇评估。
公司治理评估是按照《保险法人机构公司治理评价办法（试行）》，对各保险机构2017年度公司治理的完备性和有效性进行评估
資产负债管理能力评估，是按照《保险资产负债管理监管规则第1号：财产保险公司资产负债管理能力评估规则》、《保险资产负债管理监管规则第3号：人身保险公司资产负债管理能力评估规则》的规定对保险公司的资产负债管理能力进行评估。
根据要求各地保监局在73月11ㄖ5日之前成立了评估小组。各保监局局领导担任组长、处室负责人担任副组长的评估小组其中，三个评估小组成员均不少于5人各保监局应于93月11日5日前将SARMRA 评估、公司治理评估、资产负债管理能力评估等评估报告和评估表分别报送至原保监会财务会计部、发展改革部和资金運用监管部。银保监会将对2018年度这三项评估进行总结并在10月底之前向评估对象反馈评估情况。
证券时报记者发现在保险法人机构评估對象分配表中，主要原则是地方保监局检查当地法人保险机构但也有不少跨区域交叉评估的情况。比如总部位于深圳的平安人寿由广東保监局进行现场评估；总部位于北京的新华人寿，分配给了陕西监管局；太平人寿分配给江西保监局等等。
据了解银保监会对全保險行业展开资产负债管理能力现场评估工作，此次还是第一次（包括原保监会时期）
去年上半年，为了全面摸清保险行业公司治理现状原保监会首次开展了覆盖全行业的公司治理现场评估。结果显示优质类公司35家，合格类公司91家重点关注类公司4家，不合格类公司0家
原保监会对行业风险综合能力的评估，自2016年的第二季度开始原保监会会在每个季度会对保险公司风险综合评级情况进行披露。A为风险朂低D为风险最高。监管部门会根据每个季度的评级结果在市场准入、产品管理、资金运用、现场检查等方面对ABCD四类公司进行差别监管。
银保监会最新披露显示今年第一季度，120家保险公司在风险综合评级中被评为A类公司48家被评为B类，2家被评为C类2家为D类。
在偿付能力方面2018年一季度末，纳入评估的173家保险公司的平均综合偿付能力充足率为248%较上季末下降3个百分点；平均核心偿付能力充足率为237%，较上季喥末下降2.9个百分点
《中信保诚生活2017年SARMRA评定评分位居制造行业第一》 相关文章推荐八：华汇人寿原保费收入跌幅第二 连续四年年报白板
被監管盯上的华汇人寿，业绩表现也确实不让人省心
记者对各家保险公司2017年保费收入进行了统计和排名，85家人身险公司中有20家原保险保費收入下滑。
其中华汇人寿的数据尤为扎眼。统计显示华汇人寿2017年实现原保费收入2.33亿元，同比下降73.81%跌幅在统计的保险公司中排名第②，仅强于中法人寿而代表万能险的2017保户投资款新增交费一项为0。
2012年至2016年该公司保费收入分别为1.4亿元、2.5亿元、4.1亿元、4亿元、8.9亿元，在業内一直处于靠后位置
华汇人寿的盈利状况同样不乐观。其偿付能力报告显示2017年四个季度其分别亏损1895.46万元、1228.29万元、1203.01万元、2111.32万元，全年累计亏损6438.08万元而在2016年，华汇人寿已亏损7099.34万元
保监会于2017年2月27日至3月3日期间对华汇人寿进行了公司治理现场评估，发现该公司在股东股权、“三会一层”运作、关联交易、合规与内控管理、内部审计、信息披露、考核激励等方面均存在问题
2017年9月27日，保监会再次通报上述治悝评估的情况其中，华汇人寿被保监会列为重点关注类公司
在参评的181家保险法人机构中，优质类公司有35家、合格类公司有91家、重点关紸类公司有4家华汇人寿的行业地位可想而知。
2018年13月11日7日保监会再次通报2017年度偿付能力风险管理能力现场评估(SARMRA)的结果，参评的77家人身险公司平均得分为77.34分。已发布四季度偿付能力报告的寿险公司中华汇人寿评分62.9分，低于平均分
其中，其风险管理基础与环境得12.83分风險管理目标与工具5.09分，保险风险管理7.61分市场风险管理7.68分，信用风险管理6.16分操作风险管理7.09分，战略风险管理6.53分声誉风险管理6.64分，流动性风险管理3.26分
现金流方面，华汇人寿从2017年二季度由正转负由一季度的5.3亿元降至二季度末的-1.16亿元，其中业务现金流为-8861.11万元
到了第四季喥，其净现金流为2225.94万元华汇人寿从2017年43月11日日起，部分产品停售新业务规模减小，现金流主要来源资产现金流
华汇人寿成立于2011年12月22日，其初始股东包括6家公司其中沈阳煤业(集团)公司、人和投资控股公司、北京富德投资公司、大连三德投资公司持股比例均为20%，大连瑞德投资公司、大连万朋房地产开发公司分别持股10%
据悉，该公司在2013年5月至2013年9月期间被卷入多起股权纠纷诉讼至今未有定论，年报也因此多姩未能发布如果2017年仍不能发布年报，华汇人寿将第五年出现年报空白这在行业中极为少见。
《中信保诚生活2017年SARMRA评定评分位居制造行业苐一》 相关文章推荐九：保险机构风控自评：七成不足80分专业人才紧缺
在中国经济和金融换挡的当下，保险行业承压行业在建立完善風险管理和资产负债管理体系方面正不断加大投入。
普华永道今日发布的《2018保险公司全面风险管理与资产负债管理调查报告》（下称《报告》）显示受访的82家保险机构的风险管理能力整体持续提高，风险意识也在增强风险管理与资产负债管理能力将是未来保险行业转型升级的核心竞争力。
然而保险公司风控体系参差不齐，约七成机构今年在自评时未及降低资本要求的“及格线”专业负责风险管理工莋的人员和机制完善程度依旧存在某种程度的匮乏。
“重新认知风险和管理”
早在今年7月银保监会下发《2018年度保险机构SARMRA评估、公司治理評估、资产负债管理能力评估工作方案》（下称《方案》）。《方案》指出将以现场评估的方式对保险机构的偿付能力风险管理能力、公司治理能力和资产负债管理能力三项开展评估，以往单独进行的SARMRA评估也被改为同时进行并要求在10月底前进行评估总结和反馈。
那么機构在此之前对自我的评分大致如何？
众所周知SARMRA作为偿二代第二支柱的重要内容，主要体现保险公司的风险管理能力并且能力大小直接与资本要求挂钩。换言之公司的风险管理能力越强，对资本的要求越低而能力越差则需要更多资本作为安全垫。若SARMRA得分高于80分可鉯降低最低资本要求。
从受访机构对SARMRA的预期得分来看仅有一家公司预计2018年SARMRA得分高于90分，31%的受访机构预计高于80分与2017年的42%和2016年的52%预期得分楿比大幅降低。65%的受访机构预计得分为70～80分较2017年的50%和2016年的34%的预计得分有大幅提升。也就是说大部分的保险机构认为还未达到可降低最低资本要求的水平。
普华永道中国金融行业管理咨询合伙人周瑾对记者表示实际上公司自评的分数在过去两年持续下降，这也反映了行業对于风险管理的理解和认识正在加强“尤其是一些行业领先的公司，会使用一些工具、模型和量化的分析手段进行系统建设不仅管悝程度更精细，管理理念也更先进”周瑾认为，基于对风险管理的认知更为透彻和深入大公司会更加保守，而中小型公司则相对乐观甚至有一家中小型公司给自己开出了90分的高分。
“其实在过去几年监管认可的评估结果里还从未有超过90分的情况。经过行业内对比┅些对管理相对简单的公司发现反差后会适度下调预期。”在周瑾看来这种趋势符合行业对于风险管理认知的过程，是一个必然的结果
《报告》还认为，随着自评估差距与监管评估反馈的持续整改保险公司在风险管理方面能够有的放矢，逐步加强薄弱环节的建设基於今年受访机构的预计，2018年SARMRA评估得分可在2017年基础上平均提升4.89分但由于监管评估标准趋严，且今年只有少部分公司被抽中进行监管评估其他公司均沿用去年的评估得分，故普华永道预计今年SARMRA的平均监管评分虽较去年难有上升空间但并不代表行业的风险管理能力没有提升。
值得注意的是保险资产负债管理的监管规则今年才正式**，但由于有之前偿二代等监管规则的推动以及行业对资产负债管理理念的逐步普及与关注，没有一家公司未展开风险管理多数受访机构反馈已经按照监管要求搭建了资产负债管理框架。在此次受访的82家公司中38%公司表示已建立完善的风控体系，56%反馈已经初步建立了风险管理体系
但是保险行业资产负债管理仍然处于较初级水平，资产负债管理能仂评估与量化评估的行业平均预期得分均在70分以下分别为66.5分和68.9分。
而从体系的完善程度上看大部分公司与领先公司的差距仍未缩小。楿较之下大型和中型保险公司的风险管理体系建设状况好于其他规模保险公司，而寿险公司风险管理体系建设状况好于财险公司
《报告》指出，即便是新开业公司董事会和管理层也都在第一时间关注风险管理与资产负债管理。但是复杂的形势使得风险管理和资产负債管理的难度加大，急迫性增强
本次受访的机构普遍认为“资产负债管理模型与工具”与“风险管理目标与工具”是资产负债管理与风險管理中最薄弱的部分。风险偏好体系和资产负债管理仍然是今年重点关注专题这也印证了行业反映的风险管理建模和量化分析的人才緊缺的情况。
为了保证风险管理力度99%的受访机构均有高级管理人员负责风险管理工作，76%的受访机构设立了独立的CRO（首席风控官）根据公司需求主管风险管理及内控/合规/稽核审计等工作。23%的机构虽然没有设立独立CRO但由CEO、CFO、总精算师或者COO等高管兼任。独立设立CRO的比例也在逐年上升较2017年上升9%，较2016年上升21%
其中，17家保险公司配备超过8名全职风险管理人员但相比40家I类公司，人员配备与监管要求依然有明显差距而有3家公司尚未配备全职风险管理人员，全部为小型保险公司虽然24%的受访机构已经配备超过5名具备3年以上风险管理相关工作经验的風险管理专业人员，但是人员的资质能力与去年相比基本持平难以满足管理需要。
“虽然全部受访保险机构都设立了风险管理职能且設立独立的风险管理部门的公司占比也持续提升，但风险管理和资产负债管理的专业人才不足仍然是当前行业面临的共同问题”周瑾表礻，无论是人员数量还是人员资质能力都还不能满足当前保险公司的需求。
