工会经费怎样做账账才能把账做平

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2016-12-14 08:42 标签： 游戏平台财务做账
应付账款的做账方式不一样，我如何才能与对方公司做平账？
应付账款的做账方式不一样，我如何才能与对方公司做平账？
我们都是一般纳税人，我公司在发货到A公司时分录是这样做的，借：产成品 贷：发出商品 待开出正式发票时做借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金-销 ，然后做成本结转借：主营业务成本 贷：发出商品 如果有退货，我公司是直接在发出商品里扣除，转入成本的。但是A公司在收到我公司开出发票时做借：原材料 贷 应付账款 应交税金-进 如果有退货产品，会在收到发票的基础上做 借：原材料 -X 贷：应付账款 -X 应交税金-进 -X 。于是我公司与对方公司应收应付一直对不上，请问，我需要用什么方法才能与A公司对平？
如果发生退货，你公司最好做红字冲销凭证；对方公司也应该做红字冲销凭证。也就是说，退货双方公司都要单独做帐，不要与发货混在一起做帐。这样，应收应付就能对上了。
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18:32 补充问题
可是我不明白的是，如果是我也做同一笔账对冲，是可以平账，但是我的发票是开了这么多的呀，那这样跟我的税金是对不上的呀
发生退货（即多开了发票），应该开具红字发票，根据红字发票做冲销收入、税金的分录。
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年底应收和应付挂账如何入账
发布时间：日　来源:应届生会计考证网　作者:编辑组
　　【问】年底了，我公司的应收和应付有几个单位账面有几角，几分钱挂着，我想做平它，用什么科目呢？是用营业外收入和支出吗？
　　【解答】
　　1、如果应收、应付款确实不能收回或者无法支付，可以调整。
　　2、账务处理：
　　（1）对于无法支付应付账款，记入“营业外收入”科目。
　　（2）对于无法收回的应收账款，记入“管理费用――坏账损失”。
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