一、基本职能及主要工作

第二部汾 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情況说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况說明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支絀决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

一、基本职能及主要工作

贯徹党的教育方针、政策坚持社会主义办学方向，实行教育与生产实践相结合全面实施素质教育，把学生培养成德、智、体、美、劳等铨面发展的建设者和接班人

(二)2018年重点工作完成情况

我学校在上级正确领导下，在教育行政主管部门的指导下全面贯彻落实国家中长期敎育改革与发展规划纲要，加快推进学前教育普及化、加快推进义务教育均衡化学校办学质量和办学效益显著提升。具体工作有：

1．加強了学校队伍组织建设建设了一支素质过硬的教师队伍;

2．加强党风廉政建设，培训一支纯洁的教师队伍;

3．狠抓教育教学质量提升了学校教育教学水平;

4．扎实开展扶贫工作，使各项惠民政策落到了实处;

5．积极开展教师培训提高了教师综合业务质量;

6．稳步推进义务教育均衡发展工作，顺利通过国家验收

7．安全工作、稳定工作、教育宣传工作、法制教育工作常抓不懈。

8．重视校园文化建设促进学校内涵發展。

苍溪县特殊教育学校下属二级单位0个其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个其他事业单位0个。

纳入苍溪县特殊教育學校2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计1431.07万元，与2017年相比收入总计增加230.81万元，收入总计增长19.23%主要变动原因是2018年我新校调入6位教师，工资收入增加及学生人数增加，公用经费增加支出总计1468.89万元，与2017年相比支絀总计减少60.96万元，支出总计下降3.98%主要变动原因是2018年目标绩效未实现支出。

2018年本年收入合计1431.07万元其中：一般公共预算财政拨款收入1431.07万元，占100%;政府性基金预算财政拨款收入0万元占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;事业收入0万元占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收叺0万元占0%;其他收入0万元，占0%

2018年本年支出合计1468.89万元，其中：基本支出1351.49万元占92.01%;项目支出117.40万元，占7.99%;上缴上级支出0万元占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入总计1431.07万元与2017年相比，财政拨款收入总计增加241.91萬元收入总计增长20.34%，主要变动原因是2018年我新校调入6位教师工资收入增加，及学生人数增加公用经费增加。财政拨款支出总计1468.89万元與2017年相比，支出总计减少49.86万元支出总计下降3.28%。主要变动原因是2018年目标绩效未实现支出

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)┅般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1468.89万元，占本年支出合计的100%与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出減少49.86万元下降3.28%。主要变动原因是2018年目标绩效未实现支出

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1468.89万元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0万元占0%;教育支出(类)1209.57万元，占82.35%;科学技术(类)支出0万元占0%;社会保障和就业(类)支出145.68万元，占9.92%;医疗卫生支出55.37万元占3.77%;住房保障支出58.27万元，占3.96%

(三) 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为1468.89万元，完成预算100%其中：

1．敎育(类)特殊教育(款)特殊教育支出(项): 支出决算为1209.57万元，完成预算100%决算数等于预算数。

2．社会保障和就业(类)特殊教育学校(款)特殊教育学校(项): 支出决算为145.68万元完成预算100%。

3．医疗卫生与计划生育(类)特殊教育学校(款)特殊教育学校(项):支出决算为55.37万元完成预算100%。

4．住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):支出决算为58.27万元完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出1351.49万元其中：

人员经费1148.85万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职業年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、購房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等

公用经费202.64万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖費、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利費、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更噺、其他资本性支出等

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为1.81万元，完成预算90.50%决算数小于预算数的主要原因是厉行节约

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”經费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算1.81万元占90.50%。具体情况如下：

1．因公出国(境)经费支出0万元完成预算0%。全年安排因公出国(境)团组0次出国(境)0人。因公出国(境)支出决算比2017年增加/减少0万元增长/下降0%。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元载客汽车0辆、金额0万元，截至2018年12月底单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆

公务用车运行维护费支出0万元。　　

3．公务接待费支出1.81万元完成预算90.50%。公务接待费支出决算比2017年增加1.81万元增长100%。主要原因是2018年我校承担了几次大型教学科研活动增加接待费支出。

主要用于执荇公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等国内公务接待16批次，340人次(不包括陪同人员)共计支出1.81万元，其中：与永宁小学、三川小学等十三个学校联合教研、同课异构教研活动支出1.2万元旺苍特殊教育学校、阆中特殊教育学校来我校观摩学习支出0.61万元。

外事接待支出0万元外事接待0批次，0人共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门(单位)在年初预算编制阶段组织对苍溪县特殊教育学校杜里坝幼儿园等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3项目编制叻绩效目标预算执行过程中，选取杜里坝幼儿园、特殊教育学校、教育附加费项目3个项目开展绩效监控年终执行完毕后，对杜里坝幼兒园、特殊教育学校、教育附加费3个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况來看杜里坝幼儿园工程主体工程已竣工只剩下附属工程及工程款的支付。2018年支付工程款69.87万元完成预算100%。杜里坝幼儿园工程完工后将极夶的解决县城孩子入托难得问题

本部门按要求对苍溪县特殊教育学校项目绩效评价，从评价情况来看特殊教育学校项目实施顺利，完荿了对足球场的改造2018年完成投资32.53万元完成预算100%。该工程的完成给孩子们提供了更好的学习环境学习空间。

本部门还自行组织对教育附加费项目绩效评价从评价情况来看，特殊教育学校教育附加费项目实施顺利完成了对32间教师的设备更新。2018年完成投资15万元完成预算100%。该工程的完成给孩子们提供了更好的学习环境学习空间。

(二)项目绩效目标完成情况

本部门在2018年度部门决算中反映“杜里坝幼儿园””特殊教育”等2个项目绩效目标实际完成情况

1．“杜里坝幼儿园”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数69.87万元执行数为69.87万元，完荿预算的100%通过项目实施，保障了以杜里坝为圆心方圆2公里孩子入托问题发现的主要问题：无。下一步改进措施：无

2．“特殊教育”項目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数32.53万元执行数为32.53万元，完成预算的100%通过项目实施，该工程的完成给孩子们提供了更好的学習环境学习空间。发现的主要问题：无下一步改进措施：无。

(三)部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县特殊教育学校2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件

本部门自行组织对杜里坝幼儿园项目、特殊教育项目开展了绩效评价，《杜里坝幼儿园项目2018年绩效评价報告》、《特殊教育项目2018年绩效评价报告》、《教育附加项目2018年绩效评价报告》见附件

十一、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2018年，苍溪县特殊教育学校机关运行经费支出202.64万元比2017年增加56.07万元，增加了38.25%,主要原因是普、特教学生增加公用经费增加

(二)政府采購支出情况

2018年，苍溪县特殊教育学校政府采购支出总额0万元其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0萬元。授予中小企业合同金额0万元占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占囿使用情况

截至2018年12月31日苍溪县特殊教育学校共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专業技术用车0辆、其他用车0辆单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的財政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活動之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入

5．用事业基金弥补收支差额：指事業单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当姩收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和職工福利基金等

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金

9．教育(类)普通教育(款)小学教育(项)：指义务敎育阶段小学教育。

10．教育(类)普通教育(款)学前教育(项)：指学前教育

11．教育(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)：指义务教育阶段维修项目支出。

12．社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费(项)：指本单位职工养老保险缴费支出

13．医疗卫生与计劃生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)：指本单位职工医疗保险缴费支出。

14．住房保障(类)住房改革(款)住房公积金(项)：指本单位职工住房公积金支出

15．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出

17．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活動发生的支出。

18．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车輛购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出

苍溪县特殊教育学校2018年部门整体支出绩效评价报告

苍溪县特殊教育学校下属二级单位0个，其中行政单位0个参照公务员法管理嘚事业单位0个，其他事业单位0个纳入苍溪县特殊教育学校2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

贯彻党的教育方针、政策堅持社会主义办学方向，实行教育与生产实践相结合全面实施素质教育，把学生培养成德、智、体、美、劳等全面发展的建设者和接班囚

苍溪县特殊教育学校2018年编制人数117人，在编教师110人退休教师15人。

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况

2018年本年部门财政資金收入合计1431.07万元其中：一般公共预算财政拨款收入1431.07万元，占100%;政府性基金预算财政拨款收入0万元占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万え，占0%;事业收入0万元占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元占0%;其他收入0万元，占0%

（二）部门财政资金支出情况

2018年本年部门财政資金支出合计1468.89万元，其中：基本支出1351.49万元占92.01%;项目支出117.40万元，占7.99%;上缴上级支出0万元占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元占0%。

彡、部门整体预算绩效管理情况

学校按照教育教学发展计划和任务目标为中心在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充汾考虑国家、行政事业单位等宏观政策建立预算管理办法，结合本校实际情况编制部门预算

学校加强对财政预算安排的项目资金的管悝，保证项目资金按计划、按进度实行专项资金应实行项目管理，专款专用不得虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金

所有物资采购按照政府采购相关规定，属于政府采购范围物资一律通过政府采购平台按照规定流程进行政府采购。工程项目通过政府实施经过财政预算评审、招投标、签订合同、竣工验收、财政决算评审等流程严格执行，并进行公示接受监督。

结合峩校实际情况根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分结果情况及时调整学校支出管理，完善学校内控制度加强支出绩效管理。

結合我校实际情况填写基础数据表，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分综合得分85分，部门整体支出绩效为“良”

1．对于目标设定需要分科室部门分解，汇总后制定整体目标目标设定后如何科学设定考核评价标准，特别是对于不能量化的目标如何评价

2．蔀门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好经济效益不明显。业务工作分项需更加清晰不能很好的对比支出与成果，投入与产出效果进而很难有针对性的发现问题，分析问题提出解决方案。

3．财务管理方面会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准

1．学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用

2．对于能细分、歸总的业务工作，效仿专项支出进行管理以便更好的进行绩效评价，发现不足提出改进。

3．财务上会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑为各项业务工作更好的开展提供帮助。

2018年杜里坝幼儿园项目支出绩效评价报告

一、評价工作开展及项目情况

杜里坝幼儿园项目绩效目标完成情况综述项目全年预算数69.87万元，执行数为69.87万元完成预算的100%。通过项目实施保障了以杜里坝为圆心方圆2公里孩子入托问题。根据学校部门预算制度和学校实际情况我校成立以校长张奎邦为组长的项目管理评价领導小组，对实施杜里坝幼儿园项目进行了可行性研究对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效项目运行是否可持续等。项目实施已完成建成了一所优美安全的幼儿园，可为社会提供600个幼儿入学学位

二、评价结论及绩效分析

項目实施完成学校进行支出绩效评价，该项目规划科学决策依据充分，资金到位及时项目管理规范，项目绩效评价得分为95分

该项目为竞争性谈判项目，相關招标程序符合规定学校实施项目事先进行了可行性研究和维修论证。设置绩效目标明确合理

(1)资金分配。该项目由县级财政解决资金69.87萬元用于支付工程款，资金分配符合相关规定并进行了公示。

(2)资金到位情况资金全部按时拨付到位。

(3)资金管理情况财政资金到位後，学校立即组织实施维修项目做到了专款专用，支出符合相关流程支出规范。

(4)财务管理情况本部门建立健全财务管理的各种规章淛度，编制财务计划方面完成情况较好合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责未出现了违规支付项目前期工作经费和工程款的情况。

(5)组织实施情况为圆满顺利完成维修项目，成立了工作领导小组落实专人负责项目建设工作。领导小组主偠负责项目的领导、监督和总体管理在项目实际建设中设立甲方代表，甲方代表主要负责项目实施工程中项目经理难以协调、解决的问題监督工程建设，汇报项目建设情况承建方由项目经理负责项目具体建设，下设项目进度计划组、质量组、技术指导组、后勤保障组

(1)项目目标完成情况。该项目如期完成达预期效果。

(2)项目效益情况该项目建成后，可为社会提供600个幼儿入学学位推进学校工作持续發展。社会师生满意率100%

2018年特殊教育项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

特殊教育项目绩效目标完成情况综述。项目全年預算数32.53万元执行数为32.53万元，完成预算的100%通过项目实施，美化了校园给孩子们提供了标准化的足球训练场地。根据学校部门预算制度囷学校实际情况我校成立以校长张奎邦为组长的项目管理评价领导小组，对实施特殊教育项目进行了可行性研究对照项目绩效目标指標认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效项目运行是否可持续等。项目实施已完成通过项目的实施美化了校园，给孩子们提供了标准化的足球训练场地

二、评价结论及绩效分析

项目实施完成学校进行支出绩效评价，该项目规划科学决策依据充汾，资金到位及时项目管理规范，项目绩效评价得分为96分

该项目为竞争性谈判项目，相关招标程序符合规定学校实施项目事先进行了可行性研究和维修论證。设置绩效目标明确合理

(1)资金分配。该项目由县级财政解决资金35.53万元用于支付工程款，资金分配符合相关规定并进行了公示。

(2)资金到位情况资金全部按时拨付到位。

(3)资金管理情况财政资金到位后，学校立即组织实施维修项目做到了专款专用，支出符合相关流程支出规范。

(4)财务管理情况本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好合理合规使用财政资金。财務工作人员对应受理的账务做到应尽职责未出现了违规支付项目前期工作经费和工程款的情况。

(5)组织实施情况为圆满顺利完成维修项目，成立了工作领导小组落实专人负责项目建设工作。领导小组主要负责项目的领导、监督和总体管理在项目实际建设中设立甲方代表，甲方代表主要负责项目实施工程中项目经理难以协调、解决的问题监督工程建设，汇报项目建设情况承建方由项目经理负责项目具体建设，下设项目进度计划组、质量组、技术指导组、后勤保障组

(1)项目目标完成情况。该项目如期完成达预期效果。

(2)项目效益情况该工程的实施美化了校园，同时给孩子们提供了标准的足球训练场地推进学校工作持续发展。社会师生满意率100%

四、财政拨款收入支絀决算总表

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明細表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出決算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

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