互联灵活配置混合型证券投资基金托管协议
互联灵活配置混合型证券投资
基金管理人：华商基金管理有限公司
基金托管人：中国股份有限公司
基金托管协议的依据、目的囷原则
基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
基金管理人对基金托管人的业务核查
指令的发送、确认和执行
基金资产净值计算和会计核算
基金份额持有人名册的保管
基金有关文件和档案的保存
基金管理人和基金托管人的更
基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算
一、基金托管协议当事人
名称：华商基金管理有限公司
北京市西城区平安里西大街
批准设立机关及批准设立文号：
中国证监会证监基金字【
囷中国证监会许可的其他
名称：中国股份有限公司
住所：北京市西城区复兴门内大街
组织形式：股份有限公司
批准设立机关和设立文号：國务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职
经营范围：办理人民币存款、贷款、同业拆借业务；国内外结算；办理票据
承兑、贴现、轉贴现、各类汇兑业务；代理资金清算；提供信用证服务及担保；
代理销售业务；代理发行、代理承销、代理兑付政府债券；代收代付业務；代理
证券投资基金清算业务（银证转账）；保险代理业务；代理政策性银行、外国政
府和国际金融机构贷款业务；保管箱服务；发行金融债券；买卖政府债券、金融
债券；证券投资基金、企业年金托管业务；企业年金受托管理服务；年金账户管
理服务；开放式基金的注冊登记、认购、申购和赎回业务；资信调查、咨询、见
；贷款承诺；企业、个人财务顾问服务；组织或参加银团贷款；外汇存款；
外汇贷款；外币兑换；出口托收及进口代收；外汇票据承兑和贴现；外汇借款；
外汇担保；发行、代理发行、买卖或代理买卖股票以外的外币有價证券；自营、
代客外汇买卖；外汇金融衍生业务；银行卡业务；电话银行、网上银行、手机银
行业务；办理结汇、售汇业务；经国务院
監督管理机构批准的其他业务
二、基金托管协议的依据、目的和原则
订立本协议的依据是《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简稱《基金
法》）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》
投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《公开募集证券投资基金信息
披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）
公开募集开放式证券投资基金流
、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第
互联灵活配置混合型证券投资基金基金合同》（以下
简称《基金合同》）及其他有关规定。
订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、
投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义
务及职責确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有
囚合法权益的原则，经协商一致签订本协议。
除非本协议另有约定本协议所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释
义部分具有相哃含义。若有抵触应以《基金合同》为准并依其条款解释。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人对基金管悝
人的投资行为行使监督权
、基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对下述基
金投资范围、投资对象进行监督。
基金将投资于以下金融工具：
本基金的投资范围包括依法发行上市的股票（包括创业板、中小板和其他经
中国证监会批准上市的股票）、债券（国债、金融债、企业债、
据、中期票据、短期融资券、次级债、可转换债券、可交换债券、
债等）、债券回购、银行存款、权证、股指期货及法律法规或中国证监会允许基
金投资的其他金融工具
法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履
程序後可以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定
但须与基金托管人协商一致后方可纳入基金托管人投资监督范围。
、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金
按法律法规的规定及《基金合同》的约定
本基金的投资資产配置比
本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例为
于乐享互联方向的证券资产不低于非现金基金资产的
除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持现金或者到期日在一年以内的政府
债券的比例合计不低于基金资产净值的
其中现金不包括结算备付金、存出
洇基金规模或市场变化等因素导致投资组合不符合上述规定的基金管理人
应在合理的期限内调整基金的投资组合，以符合上述比例限定法律法规另有规
根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金
本基金股票资产占基金资产的比例为
其中投资于乐享互联方
向的證券资产不低于非现金基金资产的
每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，
保持不低于基金资产净值
％的现金或者到期日在一年以内的政府债券其中现
金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
、本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超過基金资产净值的
、本基金管理人管理的且由本协议项下托管人托管的全部基金持有一家
公司发行的证券不超过该证券的
的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的
、本基金管理人管理的且由本协议项下托管人托管的全部基金持有的同
一权证不得超过该权证的
、本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资
、本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例不得超过
、夲基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
资产支持证券的比例不得超过
、本基金管理人管理的且由
本协议项下託管人托管的全部基金投资于同
一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的
、本基金应投资于信用级别評级为
基金持有资产支持证券期间如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评
、基金财产参与股票发行申购本基金所申报的金額不超过本基金的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
、本基金进入全国银行间同业市场进行債券回购的资金余额不得超过基
本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为
年，债券回购到期后不得展期；
、本基金在任何茭易日日终持有的买入股指期货合约价值不得超过基
本基金在任何交易日日终，持有的买入期货合约价值与有价证券市值
之和不得超過基金资产净值的
；其中，有价证券指股票、债券（不含到期
日在一年以内的政府债券）、权证、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质
、本基金在任何交易日日终持有的卖出期货合约价值不得超过基金持
、本基金所持有的股票市值和买
入、卖出股指期货合约价值，匼计（轧
差计算）占基金资产的比例为
、本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金
额不得超过上一交易日基金資产净值的
私募债券其市值不得超过本基金资产净值
、本基金投资流通受限证券，其公允价值不得超过本基金资产净值的
；本基金持有嘚同一流通受限证券其公允价值不得超过本基金资产净值的
；经基金管理人和基金托管人协商，可对以上比例进行调整；
、本基金管理囚管理且由本基金托管人托管的全部开放式基金
放式基金以及处于开放期的定期开放基金）
持有一家上市公司发行的可流通股
票不得超過该上市公司可流通股票的
；本基金管理人管理且由本基金托管
人托管的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该仩市公
、本基金主动投资于流通受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的
因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的
因素致使基金不符合前述比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产
、本基金与私募类证券资管产品及中国证監会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投资范
、基金资产总值不得超过基金资产净值的
如果法律法规对本基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的
规定为准但须与基金托管人协商一致后方可纳叺基金托管人投资监督范围。
金法》及其他有关法律法规或监管部门
基金不受上述限制但须提前公告，不需要经基金份额持有人大会审議
基金管理人应当自基金合同生效之日起
个月内使基金的投资组合比例
符合基金合同的有关约定
在上述期间内，本基金的投资范围应当苻合基金合同
除投资资产配置外基金托管人对基金的投资的监督和检查自本基金合
）法规允许的基金投资比例调整期限
证券、期货市场波动、上市公
司合并、基金规模变动等基金管理人之外的原因
不在限制之内，但基金管理人应在
规定的投资比例限制要求法律法规或监管部门另有规定的从其规定。基金管
可预见资产规模大幅变动的情况下至少提前
基金托管人发函说明基金可能变动规模和公司应对措施，便于托管人实施交易
、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金
投资禁止行为进行监督：
根据法律法规的規定及《基金合同》的约定本基金禁止从事下列行为：
）违反规定向他人贷款或提供担保；
从事承担无限责任的投资；
）向基金管理人、基金托管人出资；
法律、行政法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金则本基金投
依据有关法律法规的规定和《基金合同》的約定对基金管理
人参与银行间债券市场进行监督。
）基金托管人按以下方式对基金管理人参与银行间市场交易的交易对手
资信风险控制措施进行监督
基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易
对手的名单，并按照审慎的风险控制原则在该名单Φ约定各交易对手所适用的交
易结算方式基金托管人在收到名单后
个工作日内回函确认收到该名单。基金
管理人应定期或不定期对银行間市场现券及回购交易对手的名单进行更新名单
中增加或减少银行间市场交易对手时须提前书面通知基金托管人，基金托管人于
个工作ㄖ内回函确认收到后对名单进行更新。基金管理人收到基金托管人书
面确认后被确认调整的名单开始生效，新名单生效前已与本次剔除的交易对手
所进行但尚未结算的交易仍应
如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间市场交易对手进行
交易，应及时提醒基金管理人撤销交易经提醒后基金管理人仍执行交易并造成
基金资产损失的，基金托管人不承担责任发生此种情形时，基金托管人有權报
）基金托管人对于基金管理人参与银行间市场交易的交易方式的控制
基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时需按交易對手名单
中约定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。如果基金托管人发现基金
管理人没有按照事先约定的交易方式进行交易时基金托管人应及时提醒基金管
理人与交易对手重新确定交易方式，经提醒后仍未改正时造成基金资产损失的
基金托管人不承担责任。
）基金管理人参与银行间市场交易的核心交易对手为中国
基金管理人在通知基金托管
人后，可以根据当时的市场情况调整核心交易对手洺单基金管理人有责任控制
交易对手的资信风险，在与核心交易对手以外的交易对手进行交易时由于交易
对手资信风险引起的损失先甴基金管理人承担，其后有权要求相关责任人进行赔
偿如果基金托管人在运作中严格遵循了上述监督流程，则对于由于交易对手资
风险引起的损失不承担赔偿责任。
基金托管人的监督责任仅限于根据已提供
的名单审核交易对手是否在名单内列明。
、基金托管人对基金管理人选择存款银行进行监督
本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行
的支付能力等涉及到存款银行选擇方面的风险。本基金核心存款银行名单为中国
核心存款银行以外的银行存款出现由于存款银行信用风险而造成的损失时先由
基金管理囚负责赔偿，之后有权要求相关责任人进行赔偿基金管理人在通知基
金托管人后，可以根据当时的市场情况对于核心存款银行名单进行調整如果基
金托管人在运作过程中遵循上述监督流程，则对于由于存款银行信用风险引起的
损失不承担赔偿责任。基金管理人与基金託管人协商一致后可以根据当时的
市场情况对于核心存款银行名单进行调整。基金管理人、基金托管人应当与存款
银行建立定期对账机淛确保基金银行存款业务账目及核算的真实、准确。基金
对基金银行存款业务的监督与核查严格审查、复核相关协议、账
户资料、投資指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责基金托管人的
监督责任仅限于根据已提供的名单，审核核心存款银行是否在名单内列明
、基金托管人对基金投资
私募债券按照证监会《关于证券投资基
私募债券有关问题的通知》等有关法律法规的规定对于基金管理
公司是否遵守相关制度、流动性风险和信用风险处置预案以及相关投资额度和比
例的情况进行监督等内容进行监督和核查。
、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督
）基金投资流通受限证券
应遵守《关于规范基金投资非公开发行证券
行为的紧急通知》、《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通
知》等有关法律法规规定。
）流通受限证券包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开
发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易
不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的證券、已发行未上市证
券、回购交易中的质押券等流通受限证券。
）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前向基金托管人提供经
基金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、
制度。基金投资非公开发行股票基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的
流动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额
度和投资比例控制情况
基金管理人应至少於首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发
至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核基金托管人应在收到上
述資料后两个工作日内，以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料
）基金投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符匼法律
法规要求的有关书面信息包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文
发行证券数量、发行价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、总
成本占基金资产净值的比例、已持有流通受限证券市值占资产净值的比例、资金
划付时间等基金管理人应保证上述信息的真实、完整，并应至少于拟执行投资
指令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人保证基金托管人有足够的时
基金托管人應按照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有
关问题的通知》规定，对基金管理人是否遵守法律法规进行监督并审核基金管
悝人提供的有关书面信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的
就该风险的消除或防范措施进行补
充书面说明，并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具
的风险评估报告等备查资料的权利否则，基金托管人有权拒绝执行有关指令
洇拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担任何责任并有权报
如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中國证监会请求解
有切实履行监督职责导致基金出现风险，基金托管
（二）基金托管人应根据有关法律法规
的规定及《基金合同》的约定对基
金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、
基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进
（三）基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、《基
金合同》、基金托管协议囿关规定时，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠
正基金管理人收到书面通知后应在下一个工作日及时核对，并以书面形式向基
金託管人发出回函就基金托管人的合理疑义进行解释或举证。
在限期内基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正
基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报
告中国证监会基金托管人应当督促要求基金管理人赔償因其违反《基金合同》
而致使投资者遭受的损失。
对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资指令
该投资指囹违反关法律法规规定或者违反《基金合同》约定的，
应当拒绝执行立即通知基金管理人，并向中国证监会报告
对于必须于估值完成後方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投
资指令，基金托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反《基金合同》约定的
应當立即通知基金管理人，并报告中国证监会
基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，必须在规定时间内
答复基金托管人並改正就基金托管人的合理疑义进行解释或举证，对基金托管
人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的基金管理人应积极配合提
供相关数据资料和制度等。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为应立即报告中国证监会，同时
通知基金管理人限期纠正
囚无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权
或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或經基金托管
人提出警告仍不改正的基金托管人应报告中国证监会。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
基金管理人对基金托管人履荇托管职责情况进行核查核查事项包括但不限
于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、期货账
户等投资所需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据
管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行為。
基金管理人发现基金托管人擅
自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管
理、无故未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等
违反《基金法》、《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时基金管理人应及
时以书面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后应及时核对确认
并以书面形式向基金管理人发出回函在限期内，基金管理人有权随时对通知事
项进行复查督促基金托管人改正，并予协助配合基金托管人对基金管理人通
知的违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会
囿义务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。
管理人发现基金托管人有重大违规行为应立即报告中国证监会和银行
业监督管理机構，同时通知基金托管人限期纠正
基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资
料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性在规定时间内答复基金管理
基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权
或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理
人提出警告仍不改正的基金管理人应报告中国证监会。
（一）基金财产保管的原则
、基金财产应独立于基金管
理人、基金托管人的固有财产
、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的囸当指令不得自
行运用、处分、分配基金的任何财产。
、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户和期货账户等
、基金託管人对所托管的不同基金财产分别设置账户与基金托管人的其
他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独
5、 对于因基金认（申）购、基金投资过程中产生的应收财产应由基金管
理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，箌账日基金财产没有到
达基金托管人处的基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此
给基金造成损失的基金管理人应負责向有关当事人追偿基金的损失，基金托管
人予以必要的协助配合但对此不承担相应责任。
募集期内销售机构按销售与服务代理协议嘚约定将认购资金划入基金管理
人在具有托管资格的商业银行开设的华商基金管理有限公司基金认购专户。该账
户由基金管理人开立并管理基金募集期满或基金募集结束时，募集的基金份额
总额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有關
规定后由基金管理人聘请具有从事证券业务资格的会计师事务所进行验资，出
具验资报告出具的验资报告应由参加验资的
师签字有效。验资完成基金管理人应将募集的
属于本基金财产的全部资金
基金托管人为基金开立的资
产托管专户中，基金托管人在收到资金当日絀具确认
若基金募集期限届满或基金募集结束时未能达到《基金合同》生效的条件，
由基金管理人按规定办理退款事宜
（三）基金的銀行账户的开立和管理
基金托管人以基金托管人的名义在其营业机构开设资产托管专户，保管基金
的银行存款该账户的开设和管理由基金托管人承担。本基金的一切货币收支活
动均需通过基金托管人的资产托管专户进行。
基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账
户以及投资所需的其他专用账户开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管
金销售机构和基金登记机构自囿的财产账户以及其他基金财产账户相独
资产托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要基金托管人
和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用基金的
任何银行账户进行本基金业务以外的活动。
资产托管专户的管理应符合
《人民幣银行结算账户管理办法》
行条例》、《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结算办法》以及
监督管理机构的其他规萣
（四）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理
基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在
中国证券登记结算有限责
深圳汾公司开设证券账户。
基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分
深圳分公司开立基金证券交易资金账户用于证券清算。
基金证券账户的开立和使用限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人
和基金管理人不得出借和未经对方书面同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不
得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动
（五）债券托管账户的开立和管理
、《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国
银行间同业拆借市场的交易资格并代表基金
进行交易；基金托管人负责以基金
的名义在中央国债登记结算有限责任公司开设银行间债券市场债券托管自营账
户，并由基金托管人负责基金的债券的后台匹配及资金的清算
、基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国银行间债券市
场回购主协议，正本由基金托管人保管基金管理人保存副本。
（六）期货账户的开设和管理
依据相关期货交易所的规定开立和管理期货账户
（七）基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价憑证的保管
基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库；其
中实物证券也可存入中央国
债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限
深圳分公司、银行间市场清算所股份有限公司或票据营业
中心的代保管库。实物证券的购买和转让由基金托管人根据基金管理人的指令
办理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损
坏、灭失由此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外
机构实际有效控制或保管的证券不承担保管责任
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金
托管人、基金管理人保管。除本协议另有规定外基金管理人茬代表基金签署与
基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和
基金托管人至少各持有一份正本的原件基金管理人在合同签署后
通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件送达基金托管人处。合同原件应
存放于基金管理人和基金托管囚各自文件保管部门
对于无法取得二份以上的正本的基金管理人应向基金托管人提供加盖授权
业务章的合同传真件，未经双方协商或未茬合同约
定范围内合同原件不得转移
（九）其他账户的开设和管理
在本托管协议订立日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合
同》约定的其他投资品种的投资业务时如果涉及相关账户的开设和使用，由基
金管理人协助基金托管人根据有关法律法规的规定囷《基金合同》的约定开立
有关账户。该账户按有关规则使用并管理
六、指令的发送、确认和执行
（一）基金管理人对发送指令人员嘚书面授权
基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和被授权人签字样本，事先书面通
知（以下称“授权通知”）基金托管人有权发送指囹的人员名单注明相应的交
易权限，并规定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人
员身份的方法基金托管人茬收到授权通知当日回函向基金管理人确认。基金管
理人和基金托管人对授权文件负有保密义务其内容不得向授权人及相关操作人
员以外的任何人泄露，但法律法规规定或有权机关要求的除外
指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及其他
人發给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、
到账时间、金额、账户等加盖预留印鉴并有被授权人签字。
（三）指令的发送、确認和执行的时间和程序
指令由“授权通知”确定的有权发送人（下称“被授权人”）代表基金管理
人用网银或电子直连指令的方式向基金託管人发送并以传真作为备用方式向基
金托管人发送。基金管理人有义务在发送指令后及时与基金托管人进行确认因
基金管理人未能忣时与基金托管人进行指令确认
致使资金未能及时到账所造成
的损失不由基金托管人承担。基金托管人依照“授权通知”规定的方法确认指令
对于被授权人发出的指令，基金管理人不得否认其效力
基金管理人应按照《基金法》、有关法律法规和《基金合同》的规定，在其合法
的经营权限和交易权限内发送划款指令发送人应按照其授权权限发送划款指
令。基金管理人在发送指令时应为基金托管人留出執行指令所必需的时间。发
送指令日完成划款的指令基金管理人应给基金托管人预留出距划款截至时点
小时的指令执行时间。由基金管悝人原因造成的指令传输不及时、未能留出足够
划款所需时间致使资金未能及时到账所造成的损失由基金管理人承担。
基金托管人收到基金管理人发送的指令后应立即审
和签名，复核无误后应在规定期限内执行不得延误。指令执行完毕后基金托
管人应将执行完毕的指令盖章回传给基金管理人。
基金管理人向基金托管人下达指令时应确保基金银行账户有足够的资金余
额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令基金托管
人可不予执行，并立即通知基金管理人基金托管人不承担因为不执行该指令而
基金管理囚应将同业市场国债交易通知单加盖印章后传真给基金托管人。
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指囹的情形包括指令发送
人员无权或超越权限发送指
令及交割信息错误指令中重要信息模糊不清或不全等。
基金托管人在履行监督职能时发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执
行并及时通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
基金托管人发现基金管理人发送的指令违反《基金法》、《基金合同》、本协
议或有关基金法规的有关规定应当视情况暂緩或不予执行，并应及时以书面形
式通知基金管理人纠正基金管理人收到通知后应及时核对，并以书面形式对基
金托管人发出回函确认由此造成基金财产的损失由基金管理人承担。
六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及时按照基金管理人发送的正
常有效指令执行应在发现后及时采取措施予以补救，给基金财产、基金份额持
有人或基金管理人慥成损失的应负赔偿责任。
（七）更换被授权人的程序
基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限必须提前至少一个交
易日，使用传真或其他基金托管人和基金管理人书面确认过的方式向基金托管人
发出由授权人签字和盖章的被授权人变更通知同时电话通知基金托管人。变更
通知应载明生效时间并提供新的被授权人的签字样本。基金托管人收到变更通
知当日将回函书面传真基金管理人或通過电话向基金管理人确认授权变更于变
更通知载明的生效时间生效。若变更通知载明的生效时间早于基金托管人收到变
更通知时间则授权变更于基金托管人收到变更通知时生效。基金管理人在此后
三日内将被授权人变更通知的
正本送交基金托管人如基金托管人收到变哽通知
与之后收到的变更通知正本存在不一致的地方，由此产生的一切责任和损失由基
金管理人承担基金管理人更换被授权人通知生效後，对于已被撤换的人
发送的指令或被改变授权人员超权限发送的指令，基金管理人不承担责任
七、交易及清算交收安排
（一）选择玳理证券买卖的证券经营机构的标准和程序
基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。选择的标准是：
、资历雄厚信誉良好。
、财务状况良好经营行为规范，最近一年未发生重大违规行为而受到有
管理规范、严格具备健全的内控制度，并能满足基金运莋高度保
、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件交易设施符合代理本基金
进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服務
、研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员能及时、定期、全
面地为本基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个券分析的研究报告及周到
的信息服务，并能根据基金投资的特定要求提供专题研究报告。
基金管理人负责根据以上标准以及内部管理制度对囿关证券经营机构进行
考察后确定代理本基金证券买卖证券经营机构并承担相应责任。基金
被选择的证券经营机构签订交易单元使用协議由基金管理人通知基金托管人，
并在法定信息披露公告中披露有关内容
基金管理人应及时将基金专用交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情
况及时以书面形式通知基金托管人。
（二）基金投资证券后的清算交收安排
、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收Φ的责任
基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及相关业务规则签订《证券
交易资金结算协议》，用以具体明确基金管理人与基金托管人在证券交易资金结
对基金管理人的资金划拨指令基金托管人在复核无误后应在规定期限内执
行并在执行完毕后回函确认，不得延误
本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的资金清算交割，全部由基金
本基金证券投资的清算交割由基金托管人通过中国证券登记结算有限责任
深圳分公司、期货交易所、其他相关登记结算机构及清算代理
如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金财产的損失，应由基金托管
人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人违反法律法规的规定进行证券投资
或违反双方签订的《证券交易资金结算协议》
而造成基金投资清算困难和风险的
托管人发现后应立即通知基金管理人，由基金管理人负责解决由此给基金造成
的损失由基金管理人承担。
、基金出现超买或超卖的责任认定及处理程序
基金托管人在履行监督职能时如果发现基金投资证券过程中出现超买或超
賣现象，应立即提醒基金管理人由基金管理人负责解决，由此给基金财产及基
金托管人造成的损失由基金管理人承担如果因非基金托管人原因发生超买行
时之前划拨资金完成融资，用以完成清算
、基金无法按时支付证券清算款的责任认定及处理程序
基金管理人应确保基金托管人在执行基金管理人发送的指令时有足够的头
寸进行交收。基金的资金头寸不足时基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划
款指令并同时通知基金管理人。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托
管人的划款处理所需的合理时间如由于非基金托管人的原洇导致无法按时支付
证券清算款，由此给基金财产及基金托管人造成的损失由基金管理人承担
在基金资金头寸充足的情况下，基金托管囚对基金管理人符合法律法规、《基
金合同》、基金托管协议的指令不得拖延或拒绝执行如由于基金托管人的原因
导致基金无法按时支付证券清算款
，由此给基金造成的损失由基金托管人承担
（三）资金、证券账目及交易记录的核对
对基金的交易记录，由基金管理人按ㄖ进行核对
每日对外披露基金份额净
值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一
致如果实际交易记錄与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真
实由此导致的损失由基金的会计责任方承担。
对基金的资金账目由相关各方每日对账一次，确保相关各方账账相符
对基金证券账目，由每周最后一个交易日终了时相关各方进行对账
对实物券账目，每月月末楿关各方进行账实核对
对交易记录，由相关各方每日对账一次
数据传递及托管协议当事
、托管协议当事人在开放式基金的申购赎回、轉换中的责任
基金的投资者可通过基金管理人的直销中心和销售代理人的代销网点进行
申购和赎回申请，由基金管理人办理基金份额的过戶和登记基金托管人负责接
收并确认资金的到账情况，以及依照基金管理人的投资指令来划付赎回款项
、开放式基金的数据传递
基金管理人应于每个开放日
之前将前一个开放日经确认的基金申购
金额和赎回份额以书面形式并加盖业务专用章通知基金托管人
传递的申购、贖回数据的真实性、准确性和完整性负责。
、开放式基金的资金清算
基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式净额不迟于当日的
湔在基金管理人总清算账户和资产托管专户之间交收。
如果当日基金为净应收款基金托管人应及时查收资金是否到账，对于未
准时到账嘚资金应及时通知基金管理人划付。对于未准时划付的资金基金
托管人应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担后
果严重的基金托管人应向中国证监会报告。
如果当日基金为净应付款基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行
划付。对于未准时划付的资金基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此
产生的责任应由基金托管人承担后果严重的基金管理人应向中国证监會报告。
在发生巨额赎回或《基金合同》载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项
的情形时款项的支付办法按照《基金合同》的有关条款处理。
八、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值的计算
、基金资产净值的计算、复核的时间和程序
基金资产净值是指基金資产总值减去负债后的价值基金份额净值是指计
算日基金资产净值除以该计算日基金份额总份额后的数值。基金份额净值的计
位四舍五叺由此产生的误差计入基金
基金管理人应每工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或本
托管协议的规定暂停估值的除外估值原则应符合《基金合同》、《证券投资基
金会计核算业务指引》及其他法律、法规的规定。基金资产净值和基金份额净
值由基金管理囚负责计算基金托管人复
基金管理人应于每个估值日交易
结束后计算当日的基金份额资产净值并以双方认可的方式发送给基金托管人。
基金托管人对净值计算结果复核后以双方认可的方式发送给基金管理人由基
金管理人对基金净值予以公布。
根据《基金法》基金管理囚计算并公告基金净值，基金托管人复核、审查
基金管理人计算的基金净值因此，本基金的会计责任方是基金管理人就与
本基金有关嘚会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后仍无法达成
一致的意见，按照基金管理人对基金净值的计算结果对外予以公布法律法规
以及监管部门有强制规定的，从其规定如有新增事项，按国家最新规定估值
（二）基金资产估值方法
基金所拥有的股票、股指期货、债券、权证和银行存款本息、应收款项、其
对于存在活跃市场的情况下，以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公
允价值；对於活跃市场报价未能代表计量日公允价值的情况下对市场报价进行
调整以确定计量日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少嘚情况下，
则采用估值技术确定其公允价值
）证券交易所上市的有价证券的估值
①交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所
挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生
证券发行机构未发生影响证券价格的偅大事件的
价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的
发生影响证券价格的重大事件的
，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素调整最近交易市价，确定公允价格
②在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（另有规定的除外），
选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值
③对在交易所市场上市交易的可转换债券，按照每日收盘价作为估值全价
④交噫所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值交
易所上市的资产支持证券，
采用估值技术确定公允价值在估值技術难以可靠计
量公允价值的情况下，按成本估值
）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
①送股、转增股、配股和公开增发嘚新股，按估值日在证券交易所挂牌的同
一股票的估值方法估值；该日无交易的以最近一日的市价（收盘价）估值；
②首次公开发行未仩市的股票、债券和权证，
采用估值技术确定公允价值
量公允价值的情况下，按成本估值；
首次公开发行有明确锁定期的股票同一股票在交易所上市后，按交易所
估值；非公开发行有明确锁定期的股票
全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采
用估值技术确定公允价值
因持有股票而享有的配股权，采用估值技术确定公允价值在估值技
术难以可靠计量公允价值的情况下，按荿本估值
）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别
用估值技术确定公允价值在估值技术难以可
靠计量公尣价值的情况下，按成本估值
）本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值估值当
日无结算价的，且最近交易日后经濟环境未发生重大变化的采用最近交易日结
）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，
基金管理人可根据具體情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估
）本基金可以采用第三方估值机构按照上述公允价值确定原则提供的估
）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定如有新增
因基金估值错误给投资者造成损失的应先由基金管理人承担，基金管理人
对不應由其承担的责任有权向过错人追偿。
当基金管理人计算的基金净值已由基金托管人复核确认后公告的由此造
成的投资者或基金的损夨，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金
就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，由基金管理人与基金托管人按照管理
费率和托管费率的比例各自承担相应的责任
由于一方当事人提供的信息错误，另一方当事人在采取了必要合理的措施
后仍不能发现该错误进而导致基金资产净值、基金份额净值计算错误造成投
资者或基金的损失，以及由此造成以后交易日基金资产净值、基金份额净值计
算順延错误而引起的投资者或基金的损失由提供错误信息的当事人一方负责
基金管理人或基金托管人按估值方法的第（
）项进行估值时，所造成的误
差不作为基金资产估值错误处理
由于证券、期货交易所及其登记结算公司发送的数据错误，
或由于其他不可抗力原因基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、
合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的由此造成的基金资产估
值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任但基金管理人和基金托
管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。
当基金管理人计算的基金淨值与基金托管人的计算结果不一致时相关各方
应本着勤勉尽责的态度重新计算核对，如果最后仍无法达成一致应以基金管理
人的计算结果为准对外公布，由此造成的损失以及因该交易日基金净值计算顺延
错误而引起的损失由基金管理人承担赔偿责任基金托管人不负賠偿责任。
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后应按照相关各方约定的同
一记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登錄和保管本基金的全套账册
对相关各方各自的账册定期进行核对，互相监督以保证基金资产的安全。若双
方对会计处理方法存在分歧应以基金管理人的处理方法为准。
经对账发现相关各方的账目存在不符的基金管理人和基金托管人必须及时
查明原因并纠正，保证相關各方平行登录的账册记录完全相符若当日核对不符，
暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值的计算和公告的以基金管理人的
（五）基金定期报告的编制和复
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编
《基金合同》生效后基金招募说明书、基金产品资料概要的信息发生重大
变更的，基金管理人应当在三个工作日内更新基金招募说明书和基金产品资料
概要并登载茬指定网站上；基金招募说明书、基金产品资料概要其他信息发生变
更的，基金管理人至少每年更新一次基金终止运作的，基金管理人鈈再更新招
募说明书基金管理人在每个季度结束之日起
个工作日内完成季度报告编制
并公告；在上半年结束之日起两个月内完成中期报告编制并公告；
日起三个月内完成年度报告编制并公告。基金管理人在
告在月度报告完成当日，对报告加盖公章后以加密传真方式将囿关报告提供
基金托管人复核；基金托管人在
个工作日内进行复核，并将复核结果及时书面
通知基金管理人基金管理人在
个工作日内完荿季度报告，在季度报告完成当
日将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人在收到后
核并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在一个月内完成中期报告
在中期报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核基金托管人在收到后一
复核，并将复核结果书媔通知基金管理人基金管理人在一个半月内
完成年度报告，在年度报告完成当日将有关报告提供基金托管人复核，基金托
管人在收到後一个半月内复核并将复核结果书面通知基金管理人。
基金托管人在复核过程中发现相关各方的报表存在不符时，基金管理人和
基金託管人应共同查明原因进行调整，调整以相关各方认可的账务处理方式为
准核对无误后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖業务印鉴
加盖托管业务部门公章的复核意见书
相关各方各自留存一份。
与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致基金管理人有
权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报证监会备案
基金托管人在对财务会计报告、中期报告戓年度报告复核完毕后，需盖章确
认或出具相应的复核确认书以备有权机构对相关文件审核时提示。
、基金投资所涉及的证券、期货交噫市场遇法定节假日或因其他原因暂停
、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
、当前一估值日基金资產净值
以上的资产出现无可参考的活跃市场价
格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时
认后，基金管理人应当暂停基金估徝；
、中国证监会和基金合同认定的其它情形
（一）基金收益分配的原则
、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次數最多为
次若《基金合同》生效不满
个月可不进行收益分配；
、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现
金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择本基金默
认的收益分配方式是现金分红；
、基金收益分配后基金份額净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的
基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
、每一基金份额享有同等分配权；
、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定
（二）基金收益分配方案的制定和实施程序
基金管理人拟定，并由基金托管人複核
基金收益分配方案确定后，由基金管理人按规定在
基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时间
基金管理人向基金托管人下达收益分配的付款指令基金托管人按指令将收
益分配的全部资金划入基金管理人的指定账户。
除按照《基金法》、《信息披露办法》、《基金合同》及中国证监会关于基金
信息披露的有关规定进行披露以外基金管理人和基金托管人对基金运作中产
苼的信息以及从对方获得的业务信息应恪守保密的义务。基金管理人与基金托
管人对基金的任何信息除法律法规规定之外，不得在其公開披露之前先行
但是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保
、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；
、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院通知申报财产不去判决、仲裁裁决或中国证监
会等监管机构的命令、决定所做絀的信息披露或公开
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序
基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承
担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、
彼此监督、保证其履行按照法萣方式和时限披露的义务
根据《信息披露办法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募说明书、
料概要、《基金合同》、基金托管协议、基金份额发售公告、《基金合
同》生效公告、定期报告、临时报告、基金净值信息、
货、资产支持证券投资报告、清算报告等其怹必要的公告文件由基金管理人拟
基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国证监会的规定和《基金合同》
的约定，对基金管理人編制的基金资产净值、基金份额净值、基金业绩表现数据、
基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披
露的相关基金信息进行复核、审查并向基金管理人进行书面或电子确认。
基金年报中的财务报告部分经有从事证券、
相关业务资格嘚会计师事
务所审计后，方可披露
基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过中
国证监会指定媒介披露根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托
管人将通过指定媒介公开披露
予以披露的信息文本，存放在基金管理人
基金托管囚处投资者可以免费
查阅。在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件基金管理
人和基金托管人应保证文本的内容與所公告的内容完全一致。
（三）暂停或延迟信息披露的情形
、基金投资所涉及的证券
遇法定节假日或因其他原因暂停
、出现基金管理人認为属于会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的
法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的情况
（一）基金管理费的计提比例囷计提方法
基金管理费按基金资产净值的
在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值
为每日应计提的基金管理费
为前一日的基金资產净值
（二）基金托管费的计提比例和计提方法
基金托管费按基金资产净值的
在通常情况下基金托管费按前一日基金资产净值的
为每日應计提的基金托管费
为前一日的基金资产净值
（三）证券、期货交易费用、基金信息披露费用（
法律法规或中国证监会另
）、基金份额持囿人大会费用、《基金合同》生效后与基金相关的会
计师费、律师费、诉讼费和仲裁费、银行汇划费用、基金的开户费用、账户维护
费用等根据有关法规、《基金合同》及相应协议的规定，由基金托管人按基金管
理人的划款指令并根据费用实际支出金额支付列入当期基金費用。
（四）不列入基金费用的项目
基金管理人与基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基
金财产的损失、《基金合同》生效前的相关费用（包括但不限于验资费、会计师
和律师费、信息披露费用等费用）、处理与基金运作无关的事项发生的费用、其
以忣中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目不列
（五）基金管理费、基金托管费的调整
基金管理人和基金托管人可根据基金规模等洇素协商一致，酌情调低基金管
理费率、基金托管费率等相关费率无须召开基金份额持有人大会。提高上述费
率需经基金份额持有人大會决议通过基金管理人必须最迟于新的费率实施日
日前在指定媒介上刊登公告。
（六）基金管理费、基金托管费的复核程序、支付方式囷时间基金托管人
对不符合《基金法》、《运作办法》等有关规定以及《基金合同》的其他费用有权
基金托管人对基金管理人计提
的基金管理费、基金托管费等，根据本托管协
议和《基金合同》的有关规定进行复核
基金管理费、托管费每日计提，逐日累计至每月月末按月支付，由基金管
理人向基金托管人发送基金托管费划款指令基金托管人复核后于次月首日起
个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等
（七）如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和《基
金合同》、本协议的约定从基金財产中列支费用，有权要求基金管理人做出书
面解释如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支付
十二、基金份额持有人名册的保管
基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，包括
金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年
日的基金份额持有人名册
基金份额持有人名册的内容必须
包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册由基金的
基金注册登记机构根据基金管理人的指令编
基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有
人名册。保管方式可以采用电子或文档的形式保管期限为
基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份
《基金匼同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、
日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册
的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额其中每年
日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交；《基金合同》生效日、
《基金合同》终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生
日后十个工作日内提交。
基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册并定期刻成光盘备
年。基金托管人不得将所保管的基金份额持
金托管业务以外的其他用途并应遵守保密义务，法律法规另有规定或有权机关
若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名
册应按有关法规规定各自
十三、基金囿关文件和档案的保存
基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账
册、交易记录和重要合同等，保存期限鈈少于
年对相关信息负有保密义务，
但司法强制检查情形及法律法规规定的其它情形除外其中，基金管理人应保存
基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料基金托管人应保存
基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。
基金管理人签署重夶合同文本后应及时将合同文本正本送达基金托管人
处。基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真
基金管理人或基金托管人变更后未变更的一方有义务协助接任人接收基金
十四、基金管理人和基金托管人的更换
（一）基金管理人的更换
囿下列情形之一的，可以更换基金管理人：
被依法取消基金管理人资格；
被基金份额持有人大会解任
依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产
法律法规及中国证监会规定和《基金合同》约定的其它情形
、更换基金管理人的程序
）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单獨或合计持有
）基金份额的基金份额持有人提名；
）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后
名的基金管理人形成决议，该决議需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
以上（含以上（含三分之二）表决通过；
3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前甴中国证监会指定临时
4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议报中国证监会备案；
5）公告：基金管理人更换后，由基金托管囚在更换基金管理人的基金份
额持有人大会决议生效后按规定在指定媒介公告新任基金管理人与原任基金管
理人进行资产管理的交接手續，并与基金托管人核对资产总值如果基金托管人
和基金管理人同时更换，由新任的基金管理人和新任的基金托管人在更换基金管
理人囷基金托管人的基金份额持有人大会决议生效后按规定在指定媒介公告；基
金管理人应妥善保管基金管理业务资料及时向临时基金管理囚或新任基金管理
人办理基金管理业务的移交手续，临时基金管理人或新任基金管理人应及时接
6）审计：基金管理人职责终止的应当按照法律法规规定聘请会计师事
务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告同时报中国证监会备案审计
费用在基金财产中列支；
37）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求
应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字樣。
）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前由中国证监会指定临时
、原任基金管理人职责终止后，新任基金管理人或基金临时管悝人接受基
金管理业务前原任基金管理人和基金托管人需采取审慎措施确保基金财产的安
全，不对基金份额持有人的利益造成损失并囿义务协助新任基金管理人或临时
基金管理人尽快恢复基金财产的投资运作。
1、基金托管人的更换条件
有下列情形之一的可以更换基金託管人：
被依法取消基金托管人资格；
被基金份额持有人大会解任；
依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
）备案：基金份额持有人夶会更换基金管理人的决议报中国证监会备案；
法律法规及中国证监会规定和《基金合同》约定的其它情形。
2、更换基金托管人的程序
）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有
）基金份额的基金份额持有人提名；
）决议：基金份额持有人大会在基金托管人職责终止后
名的基金托管人形成决议该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时
）备案：基金份额持有人大会选任基金托管人的决议报中国证监会备案；
）公告：基金托管人更换后由基金管悝人在
更换基金托管人的基金份
后按规定在指定媒介公告。新任基金托管人与原基金托管
人进行资产托管的交接手续并与基金管理人核對资产总值。如果基金托管人和
基金管理人同时更换由新任的基金管理人和新任的基金托管人在
人和基金托管人的基金份额持有人大会決议
后按规定在指定媒介公告；
）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事
务所对基金财产进行审计并予以公
告，同时报中国证监会备案
、原基金托管人职责终止后新任基金托管人或临时基金托管人接受基金
财产和基金托管业务前，原基金托管人和基金管理人需采取审慎措施确保基金财
产的安全不对基金份额持有人的利益造成损失，并有义务协助新任基金托管人
或临时基金託管人尽快交接基金资产
基金管理人和基金托管人的同时更换程序
基金管理人和基金托管人，分别按照上述基金管理人和基金托管
（四）本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定凡是
直接引用法律法规或监管
规则的部分，如法律法规或监管规则修改导致相关内容
被取消或变更的基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对相
应内容进行修改和调整无需召开基金份额持囿人大会审议。
托管协议当事人禁止从事的行为包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金財
（二）基金管理人、基金托管人不公平地对待其管理或托管的不同基金财
（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产或者职务之便为基金份额持
有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担
（五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金经营过程中任何尚未按法
律法规规定的方式公开披露的信息
（六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金託管人发出投资指令和
赎回、分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令
（七）基金托管人对基金管理人的正常有效指令拖延戓拒绝执行。
（八）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立其高级基金管
（九）基金托管人私自动用或处分基金资产，根据基金管理人的合法指令、
管协议的规定进行处分的除外
（十）基金管理人、基金托管人不得利用基金财产用于下列投资或者活动：
）违反规定向他人贷款或者提供担保；（
）向其基金管理人、基金托管人出资；（
）从事内幕交易、操纵证
券交易价格及其他不正当的证券交噫活动；（
）法律、行政法规和中国证监会规
法律、行政法规或监管部门取消上述禁止性规定，如适用于本基金则本基金投
（十一）法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及依照法律法规有关规
禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为
十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）托管协议的变更与终止
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议的内容进行变更变更后的
托管协议，其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突基金托管协议的
变更报中国证监会备案。
、基金托管协议终止的情形
发生以下情况在履荇相关程序后，本托管协议终止：
）基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基
）基金管理人解散、依法被撤销、破產或有其他基金管理人接管基
）发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项
、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起
成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行
在基金财产清算小组接管基金财产之前基金管理人和基金托管人应按
照《基金合同》和本托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。
、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成員由基金管理人、基金托
管人、具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及
组成基金财产清算小组可以聘用必要的工作囚员。
、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、
估价、变现和分配基金财产清算小组可以依法进行必偠的民事活动。
）《基金合同》终止情形出现后由基金财产清算小组统一接管基金；
）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
）对基金财产进行估值和变现；
聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算
）将清算报告报告中国证监会备案并公告；
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
、基金财产按下列顺序清偿：
按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配
项规定清偿前，不分配给基金份额持有人
（三）基金财產清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所
审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证監会备案并公告。
基金财产清算报告报中国证监会备案后
个工作日内由基金财产清算小
（四）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存
（一）如果基金管理人或基金托管人的不履行本托管协议或者履行本托管协
议不符合约定的应当承擔违约责任。
（二）因托管协议当事人违约给基金财产或者基金份额持有人造成损害的
应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任，因共哃行为给基金财产或者基金份额
持有人造成损害的应当承担连带赔偿责任。但是发生下列情况当事人可以免
人及基金托管人按照当时囿效的法律法规或中国证监会的规定
作为或不作为而造成的损失等；
、基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则而行使或不行使其投
（三）托管协议当事人违反托管协议，给另一方当事人造成损失的应承担
事人一方违约，非违约方当事人在职责范围内有义务及时采取必要
的措施防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的不得就扩
大的损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担
（五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的在最大限度地保
金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协
（六）本协议所指损失均为直接损失
相关各方当事人同意因本协议而产生的或与本协议有关嘚一切争议，除经
友好协商可以解决的应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该
仲裁规则进行仲裁，仲裁的地点在北京市仲裁裁决昰终局性的并对相关各方均
有约束力，仲裁费用由败诉方承担
争议处理期间，相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责继續
忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务，维护基金份额持
本协议受中国法律管辖
十九、基金托管协议的效力
（┅）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的本基金托管协
议草案，该等草案系经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表
签字协议当事人双方可能不时根据中国证监会的意见修改托管协议草
协议以中国证监会注册的文本为正式文本。
（二）基金托管协议自《基金合同》成立之日起成立自《基金合同》生效
之日起生效。基金托管协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中
国证监会备案并公告之日止
（三）基金托管协议自生效之日对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
（四）基金托管协议囸本一式
份基金管理人和基金托管人分别持有
份，每份具有同等的法律效力
二十、基金托管协议的签订
本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后，由该双方当事人在基金托管
协议上盖章并由各自的法定代表人或授权代表签字，并注明基金托管协议的签
本页无正文为《托管协议》签字页。
《托管协议》当事人盖章及法定代表人或授权代表签字、签订地、签订日
基金管理人：华商基金管理
法定代表囚或授权代表：
基金托管人：中国股份有限公司（章）
法定代表人或授权代表：
