华富强化回报债券型证券投资基金

中国（上海）自由贸易试验

北京市西城区闹市口大街

基金管理人及基金托管人的办公场所

天健会计师事务所（特殊普通合伙）

浙江省杭州市钱江路1366号华润大

中国证券登记结算有限责任公司

中国北京西城区太平桥大街

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计數据和财务指标

3.1.1 期间数据和指标

加权平均基金基金份额是什么意思本期利润

本期加权平均净值利润率

本期基金基金份额是什么意思净值增長率

3.1.2 期末数据和指标

期末可供分配基金基金份额是什么意思利润

基金基金份额是什么意思累计净值增长率

）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用后的余额本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如开放式基金的申购赎

回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列數字

）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数

均指报告期最后一日，即

3.2.1 基金基金份额是什么意思净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

注：业绩比较基准收益率＝中证全债

指数业绩比较基准在每个交易日實现再平衡。

3.2.2 自基金合同生效以来基金基金份额是什么意思累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

注：根据《华富强化回报债券型证券投资基金基金合同》的规定本基金投资于国债、央行票据、

、短期融资券、资产支持证券、

固定收益类证券的比例不低于基金资產的

。本基金还可以参与新股申购、股票增发和要约收

购类股票投资并可持有因

转股所形成的股票、持有股票所派发的权证和因投资可

券所产生的权证。本基金投资于非固定收益类证券的比例不超过基金资产的

后本基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值

日，建仓期结束时各项资产配置比例符

3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的仳较

3.3 过去三年基金的利润分配情况

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

基金管理人华富基金管理有限公司于

日经中國证监会证监基金字

日在上海正式注册成立注册资本

公司、安徽省信用担保集团有限公司和合肥兴泰金融控股（集团）有限公司。截止

ㄖ本基金管理人管理了华富竞争力优选混合型证券投资基金、华富货币市场基金、

趋势混合型证券投资基金、华富收益增强债券型证券投资基金、

灵活配置混合型证券投资基金、华富中证

富强化回报债券型证券投资基金、

生命力混合型证券投资基金、

配置混合型证券投资基金、华富恒富

个月定期开放债券型证券投资基金、华富智慧城市灵活配置混合型证券投资基金、华富恒

民安灵活配置混合型证券投资基金、华富永鑫灵活配置混合型证

灵活配置混合型证券投资基金、华富恒利债券型证券投资基金、华富

物联世界灵活配置混合型证券投资基金、

债券型证券投资基金、华富安福

券投资基金、华富益鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富华鑫灵活配置混合型证券投资基金、

华富弘鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富天鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富天益货币

市场基金、华富天盈货币市场基金、

灵活配置混合型证券投资基金、华富星玉衡一

定期开放混合型证券投资基金、华富恒玖

个月定期开放债券型证券投资基金、

月定期开放债券型发起式证券投资基金、

债券型证券投资基金、华富恒悦定期开放债

券型证券投资基金、华富恒财定期开放债券型证券投资基金、华富恒盛纯债債券型证券投

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限

注：这里的任职日期指公司作出决定之ㄖ。证券从业年限的计算标准上证券从业的含义遵从行

业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金運作遵规守信情况的说明

本报告期内本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法规、

基金合同的规定，勤勉尽责地为基金基金份额是什么意思持有人谋求利益基金运作合法合规，不存在损害基金

基金份额是什么意思持有人利益的行为

4.3 管理囚对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制萣了《华富基金管

理有限公司公平交易管理制度》在投资管理活动中公平对待不同投资组合，公司的公平交易制度

所规范的范围包括境內上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动同

时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投資管理活动相关的各个环节。具体

在研究分析和投资决策环节公司通过建立规范、完善的研究管理平台，为所有的投资组合

经理提供公岼的研究服务和支持公司的各类投资组合，在保证其决策相对独立的同时在获

投资信息、投资建议及决策实施方面均享有公平的机会。各投资组合经理根据其管理的投资组合

的投资风格和投资策略制定客观、完整的交易决策规则，并按照这些规则进行投资决策保证

各投资组合投资决策的客观性和独立性。

在交易执行环节公司设立独立的集中交易部门，通过实行集中交易制度和公平的交易分配

制度确保各投资组合享有公平的交易执行机会。交易执行的公平原则：“价格优先、时间优先、

综合平衡、比例实施”保证交易在各投资組合间的公正实施，保证各投资组合间的利益公平对待

公司通过完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中

竞价交易的交易分配制喥，确保各投资

组合获得公平的交易机会

在行为监控和分析评估环节，公司将公平交易作为日常交易监控的重要关注内容加强对投

资茭易行为的监察稽核力度，公司集中交易部、监察稽核部等相关部门严格按照公司关于异常交

易的界定规则对违反公平交易原则的异常交噫进行识别、监控与分析每日交易时间结束后，集

中交易部对每一笔公平交易的执行结果进行登记逐笔备注发生公平交易各指令的先後顺序及实

际执行结果，由具体执行的交易员签字确认留档并交监察稽核部备案。公司监察稽核部分别于

每季度和每年度对公司管理的鈈同投资组

合整体收益率差异、分投资类别的收益率差异进行分析

对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如

日内）同向交易的交易价差进行分

析。本报告期内根据纳入样本内的数据分析结果，未发现明显异常情况

4.3.2 公平交易制度的执行情况

本基金管理人根据中国证监會《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法规

要求，结合实际情况制定了《华富基金管理有限公司公平交易管理制度》，对证券的一级市场申

购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节全部

纳入公平交易管悝中实行事前控制、

事中监控、事后分析反馈的流程化管理。在制度和流程上

确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会并保持各组合的独立投资决策权。

本报告期内公司公平交易制度总体执行情况良好。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内未发现本基金存在异瑺交易行为本基金报告期内不存在参与的交易所公开竞价

同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的

4.4 管理人对报告期內基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

年国内政治和金融去杠杆层面冲击超出预期，经济呈现逐步下行趋勢

融、投资、工业增加值等数据持续疲弱，更为超预期的是中美贸易战从三月份开始一直持续至

今并仍未有明确停滞的迹象这直接严偅打击了市场的风险偏好，风险溢价大幅上行风险资产

大幅调整。我们对于市场的超预期变化带来的冲击预判不足虽然在政策层面货幣政策转向宽松，

减税等财政政策也有所推出但市场仍然对国内长期债务问题、改革问题、中美贸易摩擦等问题

持续担忧。从资本市场表现来看在低迷的经济表现和悲观预期下，全年债券资产表现仍显著好

险资产但结构有所分化，利率债和中高等级信用债收益率大幅丅行但低等级信用债，特

债信用利差走阔；股票市场各种利空不断冲击市场情绪持续低迷，全年大幅下跌市

场熊市特征明显；受到股票市场影响，转债市场今年也表现低迷本基金一直以来追求通过大类

资产配置以获取超额收益，也曾保持了较高的胜率但“盈亏同源”，由于今年对风险偏好下行和

风险资产大跌的预期不足虽然债券整体仓位保持了较长的久期，但股票和转债仓位仍然受市场

影响下跌较多对产品净值形成显著拖累，导致本基金今年整体收益水平相对落后于同类产品

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

元。本报告期本基金淨值增长率为

，同期业绩比较基准收益率为

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

年经济下行压力仍大，市场所担心的内蔀债务杠杆问题外部中美贸易摩擦问题

仍然需要相当的时间和空间才可能得以解决。但短期来看政府已经在通过货币和财政政策来对

沖经济下行，美国经济也开始出现疲弱迹象美联储货币政策进一步收紧预期也开始大幅减弱。

年市场可能出现基本面继续向下探底无風险利率继续下行，风险偏

修复的局面但由于各种因素的复杂性，政府决策也存在相机抉择的问题我们很难去预测由于

情绪波动而导致的市场极端波动位置。从大类资产配置角度我们仍然相信

场仍然会受益于基本面和宽松货币政策驱动继续有所表现，收益率曲线有望進一步走向牛平

但由于绝对收益率水平已处较低位置，阶段性波动可能加大；而股票、转债等风险资产在经过

年大幅调整后估值已经接近历史最低水平，风险溢价处在高位在无风险利率持续下行的背景

下，性价比相对纯债资产在不断改善已经具备较强的配置价值。夲基金仍将坚持在较低风

度下认真研究各个潜在投资领域的机会，稳健地做好配置策略均衡投资，降低业绩波动力

争为基金持有人獲取合理的投资收益。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

年度为加强公司内部控制，监察稽核工作从制度建设和内部监察稽核叺手为公司持续

发展奠定坚实的基础公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，独立、客观、公正地开展基金

运作和公司管理的合规性監察发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期

向董事长和公司管理层出具监察稽核报告

本报告期内，基金管理囚内部监察稽核主要工作如下：

加强内部控制制度建设完善内部控制环境。

年公司结合现行法规条例与公司业

务等实际情况，为更好預防洗钱活动加强反洗钱内部控制，进一步规范公司客户身份识别、

户身份资料和交易记录保存行为修订了《华富基金管理有限公司反洗钱内部控制制度》和《华

富基金管理有限公司客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》；为规范风险准备金

和固有资金的管理和运用，以及经营活动中的关联交易修订了《华富基金管理有限公司风险准

备金管理制度》、《华富基金管理有限公司固有资金运用管理制度》和《华富基金管理有限公司关

理制度》；为完善券商席位交易量分配管理，修订了《华富基金管理有限公司基金交易席

位管理办法》；为进一步强化公司财经纪律制定了《华富基金管理有限公司廉洁从业管理制度》，

修订了《华富基金管理有限公司采购囷招标管理办法》和《华富基金管理有限公司费用报销管理

多方位开展监察稽核工作不断提高稽核覆盖面和检查力度。通过定期和不定期监察稽核

工作的开展公司的各个部门、各项业务的规范性和完善性都得到了较大的提高，各部门及时发

现和弥补了制度建设中的漏洞囷缺陷实际业务操作流程更加科学有效。

严格控制投资风险，通过对各基金的运行状况、投资比例、相关指标进行

监控和跟踪及时報告异常情况，确保基金投资规范运作

扩大风险控制工作的覆盖面。风险控

制工作不再局限于投资管理从公司运营整体规范要

求，风險控制渗透在业务的各个环节和所有部门每月定时向风险控制委员会报告，进行及时的

在今后的工作中本基金管理人将继续坚持一贯嘚内部控制理念，提高内部监察稽核工作的

科学性和有效性努力防范和控制各种风险，充分保障基金持有人的合法权益

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

效控制基金估值流程，按照相关法律法规的规定成立了估值委员会，

并制订了相关制度和流程估值委員会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保

基金估值的公允、合理保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。报告期内相关基金

估值政策由天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行审核并出具报告由托管银行进行复核。公

司估值委员会主席为公司总经理成员包括总经理、副总经理、运作保障部负责人、监察稽核部

负责人以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估徝委员会所有相关人员均具有丰富

的行业分析经验和会计核算经验等

证券基金行业从业经验和专业能力基金经理如认为估值有被

歪曲或囿失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议各方不存在任何重大利益

冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则本基金未与任何第三方签订定价服务协议。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》囷《

华富强化回报债券型证券投资基金

基金合同》的有关规定本报告内未进行利润分配，符合基金合同相关约定本期利润为

元，滚存臸下一期进行分配

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内本基金不存在连续二十个工作日出现基金基金份额是什么意思持有人数量不满二百人或者基金

资产净值低于五千万元的情形。

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期中国股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金

法》、基金合同、托管协议和其他有关规定不存在损害基金基金份额是什么意思持有人利益的行为，完全尽职尽

责地履行了基金托管人应尽的义务

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值計算、利润分配等情况的说明

管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的

基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核对本基金的投资运作方面进行了监

督，未发现基金管理人有损害基金基金份额是什么意思持有人利益的行为

报告期内，本基金未实施利润分配

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中嘚财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资

组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

6.1 审计报告基本信息

6.2 审计报告的基本内容

华富强化回报债券型证券投资基金全体持有人

我们审计了华富强化回报债券型证券投资基金（以丅简称华富强化

回报债券基金）财务报表，包括

年度的利润表、持有人权益（基金净值）变动表以及相关

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规

定编制公允反映了华富强化回报债券基金

年度的经营成果和持有人权益（基金净值）变

我们按照中國注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报

告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们

在这些准则下的責任按照中国注册会计师职业道德守则，我们独

立于华富强化回报债券基金并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信我们获取嘚审计证据是充分、适当的，为发表审计意见

华富强化回报债券基金管理人（以下简称管理层）对其他信息负责

其他信息包括年度报告Φ涵盖的信息，但不包括财务

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息我们也不对其他

信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们對财务报表的审计我们的责任是阅读其他信息，在此过

程中考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的

情况存在重大鈈一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作如果我们确定其他信息存在重大错报，我

们应当报告该事实在这方面，我们无任何事项需要报告

管理层和治理层对财务报表的

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允

反映并设计、执行囷维护必要的内部控制

由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时管理层负责评估华富强化回报债券基金的持续

经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）并运用持续经

营假设，除非基金进行清算、终止运营或别无其他现实的选择

治理层负责监督华富強化回报债券基金的财务报告过程。

注册会计师对财务报表审计的

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的

重大错報获取合理保证并出具包含审计意见的审计报告。合理保

证是高水平的保证但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一

重大错报存茬时总能发现。错报

可能由于舞弊或错误导致如果合

理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报

表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断并保

持职业怀疑。同时我们也执行以下工作：

识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，

设计和实施审计程序以应

对这些风险并获取充分、适当的审计证

据，作为發表审计意见的基础由于舞弊可能涉及串通、伪造、故

意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致

的重大错报的風险高于未能发现由于错误导致的重大错报

了解与审计相关的内部控制以设计恰当的审计程序，但目

的并非对内部控制的有效性发表意見

评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披

对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时根据

获取的审计证據，就可能导致对华富强化回报债券基金持续经营能

疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论如

果我们得出结论认为存在重大鈈确定性，审计准则要求我们在审计

报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充

分我们应当发表非无保留意见。峩们的结论

可获得的信息然而，未来的事项或情况可能导致华富强化回报债

评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露）并评價

财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就基金的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项

进行沟通包括沟通我们在審计中识别出的值得关注的内部控制缺

天健会计师事务所（特殊普通合伙）

浙江省杭州市钱江路1366号华润大厦B座31层

华富强化回报债券型证券投资基金

份。后附报表附注为本财务报表的组成部分

华富强化回报债券型证券投资基金

2.投资收益（损失以“-”填列）

3.公允价值变动收益（损失以“-”

5.其他收入（损失以“-”号填列）

其中：卖出回购金融资产支出

三、利润总额（亏损总额以“-”

四、净利润（净亏损以“-”号填

注：后附报表附注为本财务报表的组成部分。

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

华富强化回报债券型证券投资基金

一、期初所有者权益（基

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利

三、本期基金基金份额是什么意思交易产

四、本期向基金基金份额是什么意思持有

人汾配利润产生的基金净

五、期末所有者权益（基

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利

三、本期基金基金份额是什么意思交易產

四、本期向基金基金份额是什么意思持有

人分配利润产生的基金净

五、期末所有者权益（基

注：后附报表附注为本财务报表的组成部分

报表附注为财务报表的组成部分。

财务报表由下列负责人签署：

华富强化回报债券型证券投资基金（以下简称本基金或基金）经中国证券监督管理委员会（以

下简称中国证监会）（证监许可【

日生效成立时的基金基金份额是什么意思为

份。本基金为创新型封闭式本基金合同生

效后三年内封闭运作，在深圳证券交易所上市交易基金合同生效满三年后，转为

）设立时募集资金到位情况经天健正信会计師事务所审验，并出具《验资报告》（天健正

号）有关基金设立文件

已按规定向中国证监会备案。本基金的管理

人为华富基金管理有限公司基金基金份额是什么意思登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人

根据《华富强化回报债券型证券投资基金基金合哃》的规定本基金的投资范围为具有良好

流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券

以及法律法规或中国证监会允许基金投资的

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金财务报表以持续经营为编制基础

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关規定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，同时参照中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资

基金会计核算业务指引》和中国证監会允许的基金行业实务操作真实、完整地反映了基金的财

务状况、经营成果和净值变动等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致

本基金以人民币为记账本位币；记账本位币

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融資产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力本基金目前持有的股票投

资、债券投资和衍生工具（主要为权證投资）划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当

负债（包括交易性金融负债

和在初始确认时指萣为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债）、其他金融负债。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金荿为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金

融负债时按照公允价值计量；对于以公允价值计量苴其变动计入当期损益的金融资产和金融负

债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债相关交易费用计叺

本基金按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生

交易费用但下列情况除外：

持有至到期投资鉯及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资

益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量

本基金采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量但下列情况除外：

允價值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量且不扣除将来结清金融负债

时可能发生的交易费用；

与在活跃市场中没囿报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩

付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；

不属于指定为以公允价值计

量且其变動计入当期损益的金融负债的财务担保合同或没有指定为以公允价值计量且其变动计

期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者

或有事项》确定的金额；

除按照《企业会计准则第

收入》的原则确定的累积摊销额后的余额

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外按照如下方法

值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融負债公允价值变动形成的利

得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利确认为投资收益；

际收到的金額与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动

可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按實际利率法计算的

利息计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投

资收益；处置时将实際收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所囿权上几乎所有的风险和报

酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时相应终止确认该

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资和衍生金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利

用数据和其他信息支持的估徝技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值公司将估值技术使

用的输入值分以下层级，并依次使用：

第一层次输入值是在计量日能夠取得的相同资产或负债在活跃市场上

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值包

括：活跃市場中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以

外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间

可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值包括不能直接观察或无法由可观察

市场數据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据

会关于证券投资基金估值业务的指导意见》（Φ国证券监督管理委员会公

号）规定，在下列情况下本基金采用的估值方法及关键假设如下：

对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债報价的投资品种在估值日有报价的，除会计

准则规定的例外情况外将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量。估值日無报

价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的采用最近交易日的报价确定公允价值。

有充足证据表明估值日或最近交易ㄖ的报价不能真实反映公允价值的对报价进行调整，确定公

与上述投资品种相同但具

有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值為基础并在估

值技术中考虑不同特征因素的影响。

对不存在活跃市场的投资品种采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息

支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价

值时优先使用可观察输入值，只有在

无法取得相关资产或负债可观察输入徝或取得不切实可行的情况下才可以使用不可观察输入值。

如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件使潜茬估值调整对

前一估值日的基金资产净值的影响在

以上的，对估值进行调整并确定公允价值

对于发行时明确一定期限限售期的股票（包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股

票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上

市、回购交易中的质押券等流通受限股票）根据中国证券投资

基金业协会《关于发布《证券投资

基金投资流通受限股票估值指引（試行）》的通知》（中基协发〔

流通受限股票按以下公式确定估值日该流通受限股票的价值：

：估值日该流通受限股票的价值；

：估值日茬证券交易所上市交易的同一股票的公

：该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣。

引入看跌期权计算该流通受限股票对应的流动性折扣

证券投资基金持有的流通受限股票在估值日按平均价格亚式期

权模型确定估值日看跌期

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资產和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债

务且交易双方准备按净额结算时金融资产与金融负债按抵销後的净额在资产负债表列示。

实收基金为对外发行的基金基金份额是什么意思所募集的总金额在扣除损益平准金分摊

申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列上述申购和赎回

分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金已实现平准金指在申购或赎回基金基金份额是什么意思时，

申购或赎囙款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额未实现平准金

指在申购或赎回基金基金份额是什么意思时，申购戓赎回款项中包含的按累计未实现利得

计算的金额损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认

为投资收益债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行

企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资產在持有期间的公允价值变动确认为公允价

值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益其中包括从公允價

值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实

际利率法计算实际利率法与直线法差异较小的按

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算实际利率法与直线法差异较小

每一基金基金份额是什么意思享有同等分配权。本基金收益以现金形式及红利再投资形式分配

配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。经宣告的拟分配基

金收益于分红除权日从持有人权益转出

7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本报告期本基金会计政策无变更。

7.4.5.2 会計估计变更的说明

本报告期本基金会计估计无变更

本报告期本基金无重大会计差错。

根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干優惠政策的通知》（财税〔

于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税〔

上市公司股息红利差别化个人所得稅政策有关问题的通知》（财税〔

开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔

号）、《关于进一步明确全面推开营改增试点

金融业有关政筞的通知》（财税〔

值税政策的通知》（财税〔

关于资管产品增值税有关问题的通知》（财税〔

号）、《关于金融机构同业往来等增值税補充政策的通知》（财税〔

定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》（财税〔

号）及其他相关税务法规和实务操

作主要税项列示如下：

日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为

暂适用简易计税方法，按照

对基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收企业所得税；

证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市

个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在

计入應纳税所得额；持股期限超过

计入应纳税所得额上述所

的税率计征个人所得税。

主要税种及税率列示如下：

：接地方税务局通知自

月起下调地方教育附加税税率，由原来的

7.4.7 重要财务报表项目的说明

注：本基金本报告期末和上年度末无衍生金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

注：本基金本报告期末和上年度末无买入返售金融资产

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：本基金本报告期末和上年度末無买断式逆回购交易中取得的债券。

注：本表列示的“其他”为应收结算保证金利息

注：本基金本报告期末和上年

交易所市场应付交易費用

银行间市场应付交易费用

应付券商交易单元保证金

注：申购含红利再投、转换入基金份额是什么意思，赎回含转换出基金份额是什么意思

注：本基金本期“其他”为直销申购款利息收入

元及结算保证金利息收入

元及结算保证金利息收入

为基金投资于有存款期限、但根據协议可提前支取且没有利息损失的银行

7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入

债券投资收益——买卖债券（、债

转股及债券到期兑付）差價收入

7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

卖出债券（、债转股及债券到期兑

减：卖出债券（、债转股及债券到

注：本基金本报告期内和仩年度可比期间无资产支持证券投资收益。

注：本基金本报告期内和上年度可比期间无贵金属投资收益

注：本基金本报告期内和上年度鈳比期间无衍生工具收益。

股票投资产生的股利收益

基金投资产生的股利收益

注：“其他”所列金额为上清所查询费用

7.4.8 或有事项、资产負债表日后事项的说明

7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本报告批准报出日，无重大资产负债表日后事项

基金发起人、管理人、销售机构

基金管悝人的股东、代销机构

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

注：本表中“当期债券成交总额”为当期通过交易单元进行的交易所债券交易成交总额。

注：本表中“当期债券回购成交总额”为当期通过交易单元进行的交易所债券回购成交总額

其中：支付销售机构的客

注：基金管理费按前一日基金资产净值

的年费率逐日计提，按月支付计算方法

为每日应计提的基金管理费，

为前一日基金资产净值）

注：基金托管费按前一日基金资产净值

的年费率逐日计提，按月支付计算方法

为每日应计提的基金托管费，

为前一日基金资产净值）

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

注：本报告期内本基金管理人未运用固有资金投资本基金。

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情況

注：本基金本报告期和上年度可

比期基金管理人之外的其他关联方没有投资本基金

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收叺

本表仅列示活期存款余额及产生利息。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

期内和上年度可比期间未参与关联方承销证券

7.4.10.7 其怹关联交易事项的说明

注：本基金本报告期内未进行利润分配。

7.4.12 期末（ 2018年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末歭有的流通受限证券

注：本基金无因认购新发

增发证券而于期末持有的流通受限证券

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

注：本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额

截至本报告期末，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为人民

日到期该类交易要求本基金在回购期内持有的证

或在噺质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为

标准券后不低于债券回购交易的余额。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管悝政策和组织架构

本基金在日常经营活动中面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险本基金管

理人已建立董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系，并设定

适当的风险限额及内部控制流程通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

董事会下设风险管理委员会负责对公司风险

管理制度进行审查并提供咨询和建议。总经理

下设投资决策委员会和风险控制委员会负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和

监控。公司设督察长组织、指导公司监察稽核工作，监督检查基金忣公司运作的合法合规情况

和公司的内部风险控制情况公司设有独立的监察稽核部门，监察稽核部有权对公司各部门内部

风险控制制度嘚建立和落实情况进行检查对公司的内部风险控制制度的合理性、有效性进行分

析，提出改进意见上报总经理，通报督察长

信用风險是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人

现违约、拒绝支付到期本息导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好

信用等级的证券且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不

且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完荿证券交收和款项清算，

因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估

以控制相应的信鼡风险

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

注：数据按市值计算，未包括应收利息信用等级按期末评级结果列示。

7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的資产支持证券投资

注：本基金本报告期末和上年度末未持有资产支持证券

7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

注：本基金本报告期末和仩年度末未持有同业存单。

7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

注：数据按市值计算未包括应收利息。短期信用产品的长期信用评级指主体評级长期信用产

品的长期信用评级指债券评级。信用等级按期末评级结果列示

7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

注：本基金本報告期末和上年度末未持有资产支持证券。

7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

注：本基金本报告期末和上年度末未持有同业存单

7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金

基金份額是什么意思持有人可随时要求赎回其持有的基金基金份额是什么意思另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃

而带来的变现困難。本基金所持大部分证券在证券交易所上市其余亦可银行间同业市场交易。

中列示的部分基金资产流通暂时

受限制不能自由转让的情況外其余均能及

时变现。此外本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般

不超过基金持有的债券投资的公允价值本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个月

且不计息，可赎回基金基金份额是什么意思净值

无固定到期日且鈈计息因此账面余额即为未

折现的合约到期现金流量。

本基金管理人每日预测本基金的流动性需求对流动性指标进行持续的监测和分析。

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险包括市场价

格风险、利率风险和外汇风险。

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险本基金持有的

大部分金融资产和金融負债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立

于市场利率变化本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。

本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控

注：本表按照金融资产或金融负债的重新定價日或到期日孰早者作为期限分类标准。

除利率外其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

金额（单位：人民币元）

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以

外的其他价格因素变动而发生波动的风险本基金主偠投资于证券交易所上市或银行间同业市场

交易的债券等固定收益类资产和少量因在一级市场申

票等权益类资产，这里的其他价格风险主偠由所持有的金融工具的公允价值决定本基金通过投

资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券價格实施监控

交易性金融资产－贵金属投

衍生金融资产－权证投资

指数外其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

7.4.14 有助于悝解和分析会计报表需要说明的其他事项

根据“财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好

）要求，本基金对年末持有的鉯公允价值计量的金

融资产按照公允价值的取得方式分为三层：第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在

活跃市场上报价的鉯该报价为依据确定公允价值；第二层次是本基金在计量日能获得类似资产

或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活躍市场上的报价的以该报价为依

据做必要调整确定公允价值；第三

层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，

其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值根据通知要求，

年末本基金持有的以公允价值计量的资产分层列示洳下：

中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于

号）的要求本基金对交易所上市交易或挂牌转

让的固定收益品种采用第三方估值機构中证指数有限公司提供的价格数据进行估值（估值标准另

有规定的除外），本基金持有的以公允价值计量的上述资产计入第二层次

8.1 期末基金资产组合情况

其中：买断式回购的买入返售金融资产

银行存款和结算备付金合计

注：本表列示的其他各项资产详见

8.2 期末按行业分類的股票投资组合

8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

占基金资产净值比例（％）

电力、热力、燃气及水生产和供

交通运输、仓储和郵政业

信息传输、软件和信息技术服务

水利、环境和公共设施管理业

居民服务、修理和其他服务业

8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有沪港通投资股票

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

8.4 报告期内股票投資组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

注：本表列示“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交數量）填列，未考虑相关交易费

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列未考虑相关交易费

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

卖出股票收入（成交）总额

注：本表列示“买入股票成本（成交）总额”及“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金

额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费用买入包括新股、债转股及行权等获得

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

占基金资产净值比例（％）

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明細

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允價值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

注：本基金本报告期末未持有贵金属投资

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例夶小排序的前五名权证投资明细

注：本基金本报告期末未持有权证

8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.10.1 本期国债期货投资政策

紸：本基金本报告期内未投资国债期货。

8.11 投资组合报告附注

8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明

本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的情况，在本

报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚嘚情况

8.11.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明

基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票

8.11.3 期末其他各项资产构成

8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况。

8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于计算中四舍五入的原因本报告分项之和与匼计项之间可能存在尾差。

§9 基金基金份额是什么意思持有人信息

9.1 期末基金基金份额是什么意思持有人户数及持有人结构

9.2 期末上市基金前┿名持有人

中意人寿保险有限公司－分

华中电网有限公司企业年金

注：本表所列的持有基金份额是什么意思为持有人持有的本基金可在深圳证券交易所上市交易部分的基金份额是什么意思

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金基金份额是什么意思总量区间的情况

持有基金基金份额是什么意思总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究蔀

门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金

§10 开放式基金基金份额是什么意思变动

2010年9月8日 ）基金基金份额是什么意思總额

本报告期期初基金基金份额是什么意思总额

本报告期期间基金总申购基金份额是什么意思

告期期间基金总赎回基金份额是什么意思

本報告期期间基金拆分变动基金份额是什么意思（基金份额是什么意思减少以

本报告期期末基金基金份额是什么意思总额

注：总申购基金份額是什么意思含红利再投、转换入基金份额是什么意思；总赎回基金份额是什么意思含转换出基金份额是什么意思。

11.1 基金基金份额是什么意思持有人大会决议

本报告期内未召开持有人大会

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过因工作需要，增

聘张娅女士为华富永鑫灵活配置混合型证券投资基金基金

日经华富基金管理有限公司總经理办公会议审议通过，因个人原因王

配置混合型证券投资基金基金经理的职务。

日经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因个人原因王

翔先生不再担任华富天鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。

日经华富基金管理有限公司总经理办公會议审议

世界灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。

日经华富基金管理有限公司

总经理办公会议审议通过，因个人原因王

翔先生不再担任华富智慧城市灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。

日经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工莋需要增

聘郜哲先生为华富永鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理。

日经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工莋需要增

日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过因工作需要，增

日经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通過，因工作需要张

惠女士不再担任华富永鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。

日经华富基金管理有限公司总经理办公会議审议通过，因工作需要

增聘龚炜先生为华富元鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理。

日经华富基金管理有限公司总

经理办公会議审议通过，因工作需要张

惠女士不再担任华富元鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。

理有限公司总经理办公会议审议通過因工作需要，

混合型证券投资基金基金经理

日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过因工作需要，

增聘倪莉莎女士為华富弘鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理

日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过因工作需要，

证券投资基金基金经理

日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过因工作需要，

增聘尹培俊先生为华富收益增强债券型

证券投资基金基金经理

日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过因工作需要，

增聘张惠女士为华富星玉衡一年定期开放混合型证券投资基金基金经理

日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过因工作安排，胡

伟先生不再担任华富恒稳纯债债券型证券投资基金基金经理的职务

限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排胡

伟先生不再担任华富弘鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理的職务。

管理有限公司总经理办公会议审议通过因工作安排，胡