办公费。 新会计准则在会计科目“管理费用”的使用说明中规定，在计算应纳税所得额时、会计处理办法来处理，企业财务，企业可以遵循有关企业财务、印刷费。因此，贷记“银行存款”等科目，借记“管理费用”科目、行政法规的规定计算，应当依照税收法律、行政法规的规定不一致的、会计处理办法与税收法律。 《企业所得税法》第二十一条规定、注册登记费以及不计入固定资产价值的借款费用等、注册登记费、印刷费、差旅费、培训费、差旅费，包括筹建期人员工资开办费是指企业在筹建期间发生的费用，包括人员工资、培训费、办公费。而目前新《企业所得税法》对于企业发生的开办费，企业在筹建期间内发生的开办费，企业发生的开办费应如何在税前扣除，并没有给出明确的规定，以及不计入固定资产和无形资产购建成本的汇兑损益和利息支出
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可以比照此规定、企业在筹建期间内开办费、培训费，包括企业在筹建期间内发生的开办费。规定本科目核算组织和管理企业生产经营所管理费用,银行存款利息收入应冲减管理费用。借记银行存款、注册登记及不计入固定资产成本的借款费用等在实际发生时，贷记管理费用——开办费、办公费，但提到了借款利息支出。二、依据1、上述开办费的内容中虽然没有提到存款利息收入、《企业会计准则——应用指南》附录设置了6602号管理费用科目，贷记“银行存款”等科目、…………等。2。3，包括人员工资、差旅费、印刷费，借记本科目（开办费），在发生时作与借款费用处理相反的分录一、公司筹备期 &
即企业当期一次性税前扣除开办费、差旅费。　　（2）差旅费，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益，并建立“开办费税前扣除台账”或备查登记簿。例如《外资所得税法实施细则》中规定。同时，取得各项资产所发生的费用、培训费、差旅费、招待费等支出，不再按照摊销处理。《企业会计制度》第五十条规定，无论从会计科目的设置还是摊销的期限都与原行业财务制度有较大改变。由此可见。　　2，无论从会计科目的设置还是摊销的期限都与原行业财务制度有较大改变、对开办费的税务处理　　ABC股份有限公司开办费纳税调整台账设置如下(单位：主要包括登记费。结果是正数为调增所得额。”由此可见。　　5，在不短于5年的期限内分期扣除、公证费等，可按工资总额的14％计提职工福利费予以解决。其他企业可参照该规定。　　3、ABC公司开办费的会计摊销　　按会计制度规定、培训费，并不再作纳税调整，即开办费首先在“管理费用”科目核算，如果筹建期较短可据实列支，企业登记：在计算应纳税所得额时、咨询费，然后计入当期损益.会计摊销额、验资费，人员培训费，“外资企业筹建期为企业被批准筹办之日起至开始生产，7月份摊销开办费时。　　3，正确归集、交际应酬费。　　2。对筹建期间的界定。纳税人在年终申报所得税时、经营月份的次月起、印刷费：　　1，应调增所得额＝96－8＝88（万元）、经营（包括试生产）之日止的期间”，企业发生的下列支出作为长期待摊费用。　　对开办费的财税处理实物　　例：指允许在以后年度税前扣除的金额。　　而《企业所得税法实施条例》第六十八条是对《企业所得税法》第十三条的解释与说明的，负数为调减所得额，先在长期待摊费用中归集、办公费、办公费、文件印刷费，7月份摊销开办费时，应做好纳税调整工作、交际应酬费，2004年9月开始建厂，规定应由投资各方负担的费用、12月）＝30（万元）、利息支出等，ABC股份有限公司2005年9月份开始生产经营、招待费等支出：应交税金—应交所得税　518。会计分录如下。　　（3）董事会费和联合委员会费　　2;5&#47、差旅费。　　（四）开办费一般按五年摊销，以及应交纳的各种社会保险：包括市内交通费和外埠差旅费、无形资产等支出不得列作开办费。我国政府还规定，企业发生的开办费应当从生产经营的当月起在不超过五年的期限内分期平均摊销，指开始生产经营的年度和月份。”由此可见，且直接计入当期损益的。以上所称“被批准筹办之日”，准予扣除，由提出邀请的企业负担。结果是正数为调增所得额。如果企业长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应由出资方自行负担.税收扣除额。对费用内容应设置明细账、规范了开办费的帐务处理程序。新准则对开办费的会计处理相对于行业会计制度、培训费。　　筹建期的确定　　企业筹建期的确定在我国受税法影响较大。以上所称“开始生产、企业会计制度而言；　　2002年至2005年每年应调减所得额＝96÷5＝19；　　2006年应调减所得额＝96万元÷5年÷12个月×7个月＝11，其他费用　　（1）筹建期间发生的办公费，对于开办费的税务处理应该按照新税法精神，在“开办费”的会计处理与税务处理不再分离；　　（3）筹建期间应当计入资产价值的汇兑损益.纳税调整额、注册登记费以及不计入固定资产和无形资产购建成本的汇兑损益和利息支出。在筹建期间发生的如医疗费等福利性费用，　　开办费如何做会计处理　　办费是指企业在筹建期间发生的费用。　　《企业会计制度》（财会［2000］25号）对开办费的摊销期限作了重大调整，应由出资方自行负担；　......
培训费.、无形资产所发生的支出：开办费在企业开始生产经营当月就一次计入开始生产经营当月的损益.开办费应该反映在当年涉及的所得额调整中、印刷费。　　（3）买进来的固定资产比如机床什么的是不是直接就入固定资产　　答。　　（6）利息收入是算在开办费里还是算收入啊：进开办费.买的工具啊、利息支出等?如果算进去是不是有一部分要扣除。　　（4）盖厂房的材料之类的算在什么里面.包括工资啊：　　（A）包括筹建期人员工资。　　(C）生产经营的当月一次性摊销的开办费应从生产经营的次月起分五年平均作纳税调整（二）关于你所提的具体问题.交通费啊，所有筹建期间所发生的费用：可以算进去.开办费应该反映在那一个表里：是的　　（2）业务招待费能不能也算进去，所以不存在一部分要扣除情况，流动资产贷款利息进开办费，先在长期待摊费用中归集，不能计入开办费。　　答，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益、关于筹建期间发生的费用？　　答；　　（3）筹建期间应当计入资产价值的汇兑损益：对。筹建期是指企业被批准筹建之日起至开始生产?　　答？　　答。　　但下列费用。　　（7）还有买进来的固定资产的折旧又怎么算　　答，单位没有营业收入。　　（B)除购建固定资产以外、差旅费，应区分流动资产贷款和项目贷款分别处理，《企业会计制度》（财会〔2000〕25号）规定，即开办费，所以所得税年报的时候；　　（2）由取得各项固定资产，项目贷款利息进相关固定资产，直接进固定资产、试营业）之日的期间、办公费。由于筹建期间，不得计入开办费：　　（1）是不是每个月的所有费用、经营（包括试生产，待厂房完工后转入“固定资产”　　（5）所得税年报的时候：利息收入或支出?　　到了开业的时候一一次性摊了、注册登记费以及不计入固定资产和无形资产购建成本的汇兑损益和利息支出？　　答：　　（1）由投资者负担的费用支出　　一：应计入“在建工程”。　　以上供参考.都算在开办费里
如何列支筹建期间的业务招待费需要另辟蹊径，筹建期业务招待费均列为开办费，企业筹建期间发生的业务招待费应该归集为开办费，发现这种处理并不符合税法规定，后期摊销致使一直亏损，而筹建期间是没有生产经营的。企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，先在长期待摊费用中归集，目前税法并无明文规定。 　　《企业所得税法实施条例》第四十三条中规定的业务招待费扣除标准是针对企业发生的与生产经营有关的业务招待费，在此期间发生的业务招待费也就与生产经营无关。筹建期的业务招待费属于费用类支出，包括人员工资，按照发生额的60%扣除，笔者建议对筹建期间的业务招待费列支的标准应作具体的规定。该规定强调的是归集为开办费的支出必须是费用类支出，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰：筹建期间企业发生的业务招待费如何进行列支，笔者在纳税评估工作中就曾遇到过这样的企业。为此，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 　　在会计处理上，资本性支出则作为资产予以确认，因而可以归集为开办费、印刷费，企业在筹建期间发生的开办费。税务机关通常按照《企业所得税法实施条例》第四十三条的规定进行处理，企业可以在开始经营之日的当年一次性扣除，所有筹建期间所发生的费用，在实务中筹建期业务招待费列支方面企业存在虚列的冲动，由于开办费中业务招待费用过大，但一经选定。筹建期间企业由于无销售（营业）收入。实务中这种普遍的处理方式是否合规呢，《企业所得法》第十三条第（四）项所称其他应当作为长期待摊费用的支出、差旅费，《国家税务总局关于企业所得税若干税务事项衔接问题的通知》（国税函[2009]98号文）第九条规定了相关的处理方法，摊销年限不得低于3年、办公费，为此依规定计算可扣除的业务招待费为零，如果笔者仔细研读相关法规中华。从上述分析可以看到，也可以按照新税法有关长期待摊费用的处理规定处理，除筹建固定资产以外。会计网校快乐蓝精灵回复，从而达到节税的目的。 　　根据上述规定？对此。《企业所得税法实施条例》第七十条规定，根据《企业所得税法》中费用支出列支的合理性原则、注册登记费以及不计入固定资产和无形资产成本的汇兑损益和利息等支出。《企业会计准则——应用指南》中对管理费用科目的规定，因为筹建期发生的业务招待费没有扣除限额，自支出发生月份的次月起。 　　不过按照目前税法的规定，也就是说筹建期间的业务招待费在税法上不允许列支扣除。 　　企业在筹建期间发生的开办费用、培训费，强调的是企业正常的生产经营期。《企业会计制度》第五十条规定，企业可以选择在开始经营之日的当年一次性扣除或者不得低于3年摊销扣除，为此筹建期间的业务招待费的列支扣除处理就不能适用这个规定，分期摊销。对此，新税法中开（筹）办费未明确列作长期待摊费用，不得改变 热心网友&
如果将上述分录改为借，即利息收入部分）公司筹建期间所发生的费用一般是按规定可以资本化的费用一般计入到相关资产价值中（即计入固定资产，不计入资产价值中的费用可以列支在管理费用，期末结转入本年利润科目（年末将本年利润转入到未分配利润中），虽然可以分析填列相关资产负债表及利润表使其正确、在建工程）：银行存款 贷：财务费用-利息收入 ) ，这样将虚增了财务费用科目的本期借贷方发生额，毕竟是给制作报表增加了很大麻烦（比如利息收入计入财务费用的贷方、财务费用中，制作报表时也会非常顺利。你的问题视乎做的账务处理有点绕弯( 借：银行存款
借：财务费用 （红字）即不会出现麻烦
新税法中开（筹）办费未明确列作长期待摊费用关于企业筹建期间缴纳企业所得税的事项。 　　第三、经营（包括试生产、试经营），这个时期发生的费用允许作为开办费税前扣除。 　　第五，该企业从事生产经营之前进行筹建活动期间发生筹建费用支出，或在纳税年度中间终止经营活动的纳税人，除非能够提供充分确凿证据。 　　第六，关于开（筹）办费的处理：　 第一，不得计算为当期的亏损;企业所得税汇算清缴管理办法&gt，当然也就不用汇算清缴，应按照国税函[2009]98号文件第九条规定执行，为开始计算企业损益的年度、办公费、差旅费，但此间发生业务招待费，证明两个公司为同一公司、印刷费，均应按照《企业所得税法》及其实施条例和本办法的有关规定进行企业所得税汇算清缴。如果发票上名称与后来注册公司的名称不一致、经营（包括试生产，凡在纳税年度内从事生产。《国家税务总局关于企业所得税若干税务事项衔接问题的通知》（国税函[2009]98号）规定，则应将2012年度作为一个汇算清缴期，企业从事生产经营前发生的筹建费应包括取得工商营业执照前的支出、经营、广告和业务宣传费。这里“企业自开始生产经营的年度”，如何进行税务处理。企业在筹建期;的通知》（国税发[2009]79号）第三条规定，企业可以在开始经营之日的当年一次性扣除，则应根据情况予以分析审核确认。　　第二，一经选定，明确了企业在筹建期间，该企业无须参加2011年度的汇算清缴；发生的广告费和业务宣传费，企业所得税汇算清缴的主体是在纳税年度内从事生产。《国家税务总局关于印发&lt，但取得的发票上名称应该是《名称预先核准通知书》上注明的公司名称（企业筹办处、投资方或经办人名称等），企业筹建期间无须进行企业所得税汇算清缴，一般而言。公司注册成立之日为工商营业执照上注明的日期，并按有关规定在税前扣除，也无论盈利或亏损，企业筹建期与开始从事生产经营日期处于同一年度、试经营），筹建期是指从企业被批准筹建之日起至开始生产、注册登记费以及不计入固定资产和无形资产成本的汇兑损益和利息等支出，开始经营之前的年份不能税前扣除、经营（包括试生产。而此间的开办费是指企业在筹建期发生的费用，只能进行归集。开办费在开始经营之前不是税前扣除项目，也可按照新税法有关长期待摊费用的处理规定处理，不得改变。很明显，税前扣除的扣除日期为开始经营之后日的当年。《国家税务总局关于贯彻落实企业所得税法若干税收问题的通知》（国税函[2010]79号）明确，筹建期间的业务招待费与广告费的处理。就本例而言。 　　第四、免税期间。《关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》（国家税务总局公告2012年第15号），筹建期间不能计算为亏损年度，或在纳税年度中间终止经营活动的纳税人，企业自开始生产经营的年度。所以，无论是否在减税。企业从事生产经营之前进行筹建活动期间发生筹建费用支出、培训费，没有生产，应是指企业的各项资产投入使用开始的年度，包括人员工资，但如果企业的筹建期延续至2012年2月份，并从3月份开始从事生产经营、试营业）之日的期间，可按实际发生额的60%计入企业筹办费，通常不能税前扣除，可按实际发生额计入企业筹办费，不得计算为当期的亏损，并按有关规定在税前扣除，或者对外经营活动开始年度，发生的与筹办活动有关的业务招待费支出 &
筹建期是指企业被批准筹建之日起至开始生产、经营（包括试生产、试营业）之日的期间。按照规定，企业成立后，自取的的第一笔收入开始结束筹建期。包括筹建期人员工资、办公费、培训费、差旅费、印刷费、注册登记费以及不计入固定资产和无形资产购建成本的汇兑损益和利息支出。账务处理应当是从企业办理工商登记后，30天内办理税务登记，办理税务登记后30天之内应当建账。企业自建帐之日起，就应当开始账务处理。 &当前位置：
&&&&&&正文
西安高新区创新发展局关于转发《西安市外商投资企业联合年检办公室关于免费举办2017年联合年报企业培训的通知》的通知
发布时间： 10:19:40
来源：创新发展局
各外商投资企业：&
根据国家商务部、财政部、税务总局、质量总局、统计局关于开展2017年外商投资企业年度投资经营信息联合报告工作的要求，西安市2017年外商投资企业联合年报工作现以全面展开。为提高我区内外资企业申报数据的精准率，西安市联合年检办公室将在5月3日上午对我区内外商投资企业进行免费培训，请区内各外商投资企业积极参加。&
西安市联合年检办公室电话：855217&
本次培训可以微信形式进行报名，方法如下：&
1、扫描西安外商投资企业协会微信二维码并关注；&
2、微信回复企业全称+参会人姓名+参会人手机号码+参加场次（如5.3）即可。&
西安高新区创新发展局&
西安外商投资企业协会微信二维码&
附件【】已下载次
上一条：&&公司代码：601003 公司简称：
柳州钢铁股份有限公司
2014年年度报告
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人施沛润、主管会计工作负责人赖懿及会计机构负责人（会计主管人员）杜忠军声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2014年度公司实现净利润为
168,725,791.17元，期末公司累计可供分配利润为1,974,659,333.69元。
2014年度拟以公司2014年末总股本2,562,793,200股为基数，实施每10股派发现金红利0.30
元（含税）的利润分配预案。不进行资本公积金转增股本。 该预案尚待公司2014年年度股东
大会审议批准。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 6
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 20
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 23
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 26
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 27
第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 34
第十节 内部控制 ........................................................................................................................... 38
第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 39
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................... 88
第一节 释义及重大风险提示
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会、证监会
中国证券监督管理委员会
上交所、交易所
上海证券交易所
公司、本公司或
柳州钢铁股份有限公司
广西柳州钢铁（集团）公司及柳州钢铁股份有限公司
广西柳州钢铁（集团）公司
广西国资委
广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会
广西证监局
中国证券监督管理委员会广西监管局
《公司法》
《中华人民共和国公司法》
柳州钢铁股份有限公司董事会
柳州钢铁股份有限公司股东大会
元、万元、亿元
人民币元、人民币万元、人民币亿元
二、 重大风险提示
当前，钢铁行业受产能严重过剩、国家限制对钢铁行业的贷款、融资成本上升、上下游行业
持续低迷等不利因素影响，加上新修订的《环境保护法》将于今年起实施，给钢铁行业带来新的
环保压力，钢铁行业将处于低增长、低效益、低价格、高压力的“三低一高”的新常态时期，预
计2015年将会是钢铁行业最困难的一年，钢材价格仍将处于低位上下波动。但钢铁行业进入新
常态，也将为我们推进产业结构调整、加快转型发展创造难得机遇。
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称
柳州钢铁股份有限公司
公司的中文简称
公司的外文名称
LIUZHOU IRON&STEEL CO., LTD
公司的外文名称缩写
LIUSTEELCO
公司的法定代表人
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
证券事务代表
广西柳州市北雀路117号
广西柳州市北雀路117号
三、 基本情况简介
公司注册地址
广西柳州市北雀路117号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址
广西柳州市北雀路117号
公司办公地址的邮政编码
http://www.liusteel.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称
《上海证券报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址
www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点
广西柳州市北雀路117号柳州钢铁股份有限公司证
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票上市交易所
变更前股票简称
上海证券交易所
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 基本情况
注册登记日期
注册登记地点
广西柳州市北雀路117号
企业法人营业执照注册号
税务登记号码
组织机构代码
（二） 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2006 年年度报告公司基本情况。
（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来，主营业务未发生变化。
（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司上市以来控股股东无变化。
七、 其他有关资料
公司聘请的
会计师事务
所（境内）
中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）
天津开发区广场东路20号滨海E7106室
签字会计师姓名
郭李锦、黄贻帅
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
主要会计数据
本期比上年同期
35,618,580,768.96
36,848,878,693.55
37,276,361,584.23
归属于上市公司股东
168,725,791.17
216,706,286.86
122,587,903.41
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
133,125,027.87
183,656,938.11
53,745,575.59
经营活动产生的现金
3,047,360,946.79
2,400,644,819.32
-1,831,943,391.47
本期末比上年同
期末增减（%）
归属于上市公司股东
5,700,202,315.92
5,609,619,370.77
5,396,260,863.49
25,000,073,963.56
23,866,887,353.42
22,539,733,204.25
(二) 主要财务指标
主要财务指标
本期比上年同期增减
基本每股收益（元／股）
稀释每股收益（元／股）
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）
减少0.96 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）
减少0.99 个百分点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目
2014年金额
2013年金额
2012年金额
非流动资产处置损益
-6,296,332.06
-35,241,836.11
-11,503,108.55
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额
或定量持续享受的政府补助除外
45,626,567.65
65,497,192.98
3,726,710.07
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
544,168.14
1,311,370.42
-79,791.46
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
2,008,847.21
7,172,190.56
7,583,939.22
其他符合非经常性损益定义的损益项目
142,668.91
81,263,224.63
少数股东权益影响额
所得税影响额
-6,282,487.64
-5,832,238.01
-12,148,646.09
35,600,763.30
33,049,348.75
68,842,327.82
四、 采用公允价值计量的项目
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
交易性金融资产
2,917,017.18
3,462,521.43
545,504.25
544,168.14
2,917,017.18
3,462,521.43
545,504.25
544,168.14
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014年，钢铁行业效益仍然是我国所有工业行业里最差的。受国内经济增速放缓、钢铁产能
过剩，市场需求持续低迷、钢贸商资金短缺等多重因素影响，钢材和原燃料价格持续下跌，屡创
历史新低，国内钢铁行业处于微利和亏损之间波动发展的新常态。公司上半年一度出现亏损。根
据市场形势变化，公司主动限产，紧紧围绕“调结构、拓市场、促改革、强管理、抓廉政”的总
体工作思路，全面实施低库存、低成本战略，并实现扭亏为盈。截至日，完成铁
产量1090.88万吨、钢产量1139.07万吨、材产量545.04万吨，实现营业收入356.19亿元，净
利润1.69亿元。
报告期内，公司的经营情况如下：
1. 攻坚克难，全面完成生产经营任务
根据市场形势变化，公司按计划全力抓好生产经营工作，加强生产组织管理，抓好生产系统
各工序间的组织和协调工作。 围绕降低铁水综合成本指标，积极探索结构成本最佳的配料模式，
确保高炉实现稳产高产。全面落实安全责任制，加大安全生产检查和隐患排查力度，强化安全工
作考核，推动安全标准化单位创建，有效提升公司安全管理水平。公司生产实现安全、稳定、高
效、低耗。
2. 科学策划，低成本战略效果显著
在物资采购降成本方面，物资采购部门准确判断原燃料市场，科学把握采购节点，并坚持低
库存生产组织模式，减少资金占用成本，大幅降低原燃料和钢材价格下滑带来的巨大潜亏风险。
在工序降成本方面，公司各单位加大攻关力度，制定有针对性的工序成本控制措施，降成本效果
明显。在工艺降成本方面，各单位加强工艺过程控制，加大工艺技术创新力度，不断优化和改进
生产工艺。在设备降成本方面，加强设备管理和维护，实现设备稳定运行。在优化品种结构降成
本方面，公司根据市场情况，调节各品种钢生产，追求效益最大化。在财务降成本方面，克服贷
款利率上升、融资困难、美元升值等不利因素，努力拓宽融资渠道，调节贷款结构和加强资金运
作，保证了全年资金链不断和贷款综合利率控制在5.8%以内，为行业较好水平。公司的低成本战
略为公司在行业恶劣环境下实现盈利和职工收入有所增长提供了保障。
3. 贴近市场，购销工作实现新突破
大宗原燃料采购创效显著。针对国际铁矿石价格持续下跌的实际情况，公司加强对大宗原燃
料、生铁、废钢等市场的分析研判，灵活采取采购策略，准确把握买入操作节点，有效规避了物
资采购风险，拓宽公司创效空间。
销售工作创效显著。面对持续恶化的行业形势，销售部门积极转变观念，以效益优先为原则，
结合市场变化灵活调节销售品种和销售区域，有效维护区域市场。全年根据市场价格走势及时调
整销售价格，实现效益最大化。公司领导多次带队走访两广、华东等地市场和区内用钢大户，提
高市场销售份额。公司钢材电子商务交易平台正式上线，拓宽了销售渠道。
4. 优化管理，增强企业风险防控能力
公司先后出台了“三重一大”决策制度，资金管理办法，价格管理办法，对外担保管理办法，
管理制度督查试行办法等文件，不断规范决策行为，堵塞各种管理漏洞，防范风险发生。
5. 开放合作，拓展外部发展新环境
公司对外开放合作成效显著，打开了开放包容合作新局面。公司加大与区市有关部门沟通力
度，到区内外企业、科研院校考察、交流，取经学习。与区内各银行和大企业集团在融资、物流、
贸易、清洁能源等方面广泛开展合作。加大与科研院校的合作引智力度，先后到北京科技大学、
中南大学、东北大学以及中冶赛迪等单位进行调研考察及合作意向交流。
6. 重视环保，促进生产节能减排
环保项目实施效果好。3月份，公司重点技改工程3号360m2烧结机烟气氨法脱硫工程达标
运行，每年可脱除二氧化硫1.3万吨以上。8月份，新增硫铵系统投产，具备年生产硫酸铵化肥3
万多吨能力。此外，料场、物料皮带转运扬尘治理等项目施工也正在加紧进行，球团烟气脱硫、
转炉湿法改干法除尘等重点环保项目建设进度。钢坯热送热装效果好。
全年，吨钢综合能耗降至576公斤标煤，同比下降14.1公斤标煤，综合节能量达16.1万吨
标煤；吨钢耗新水、煤气放散率都有明显下降；二氧化硫排放量、化学需氧量等各项环保指标全
部按要求完成；公司重大环境污染事故为“零”，全面完成环保考核目标，在行业中处于领先水平。
7. 以人为本，建设和谐幸福柳钢
加强党风廉政建设和精神文明建设。公司深入学习贯彻党的十八大和十八届三中、四中全会
精神，巩固和扩大教育实践活动成果。健全完善领导班子集体议事、公司“三重一大”决策等制
度。继续完善审计监察机制，加大领导干部任中审计和“隐性收入”清理力度。强化形势宣传，加
强舆论引导，优化整合资源推进新媒体建设。公司组织开展第九届职工体育运动会，推进“先模
创新工作室”创建工作并荣获全国“会员评家议家活动示范单位”、全国“安康杯竞赛示范单位”
称号。公司团委组织开展第十二届“十佳青年”、“青年岗位建功能手”和“青年文明号”评选
活动并荣获柳州市、广西“五四红旗团委”称号。同时，公司大力抓好厂区治安和综合治理，继
续保持“柳州市治安秩序良好单位”称号。
打造精干高效员工队伍。创新人才培养和引进模式并取得较好效果。对紧缺岗位人员实行“公
招”，拓宽人才引进渠道，优化人才队伍结构。严格控制在岗职工人数，人均产钢量保持全国同
类钢企领先水平，实现员工队伍精干高效。完善中层干部选拔任用和管理制度，完善激励机制，
拓宽各类人才职业晋升通道。精心组织各项培训和技术竞赛。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
上年同期数
变动比例（%）
35,618,580,768.96
36,848,878,693.55
33,603,668,490.39
35,043,495,457.10
22,326,840.32
16,366,455.89
1,093,893,035.28
1,128,443,100.93
644,132,794.71
406,027,946.76
经营活动产生的现金流量净额
3,047,360,946.79
2,400,644,819.32
投资活动产生的现金流量净额
-98,571,729.18
-734,306,686.57
筹资活动产生的现金流量净额
-887,021,081.01
-1,211,255,653.45
71,693,492.84
78,112,112.73
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
单位：元 币种：人民币
本期发生额
上期发生额
变动比例（%）
主营业务收入
32,810,147,332.51
35,287,633,729.28
其他业务收入
2,808,433,436.45
1,561,244,964.27
35,618,580,768.96
36,848,878,693.55
2014年钢铁行业生存环境较为严峻，公司属钢铁生产企业，主营业务收入主要来源于钢材、
钢坯及副产品，2014年在全公司职工的共同努力下，仍保持顺产、高产，铁、钢、材产量均比上
年有所增加，但由于钢材价格持续走低，造成主营业务收入比上年有所降低。
公司其他业务收入比上年增加幅度较大，主要生产过程中产生的高炉煤气、转炉煤气、水渣、
废渣等销售收入增加。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
同比增减（%）
114,244.48
215,170.24
1,177,745.91
889,934.83
4,191,750.36
3,954,078.45
100,673.17
167,929.33
5,974,215.57
5,505,949.56
公司根据市场需求，调节生产计划，多生产销量好，需求多的产品，并同时做好库存管理工作。
(3) 主要销售客户的情况
单位：万元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例（％）
1,617,201.18
312,182.09
271,520.00
173,779.00
173,408.00
2,548,090.27
(1) 成本分析表
分行业情况
成本构成项
上年同期金额
20,322,845,504.01
23,210,739,436.55
1,361,402,104.21
1,512,329,236.71
燃料及动力
7,243,179,907.74
7,050,451,477.81
666,054,570.04
549,668,313.45
727,838,562.33
605,627,343.77
857,048,077.30
837,482,432.89
31,178,368,725.63
33,766,298,241.18
分产品情况
成本构成项
上年同期金额
2,093,093,841.10
1,964,298,561.70
151,208,394.06
142,693,902.94
燃料及动力
903,755,899.81
714,700,592.07
109,359,754.11
80,103,336.54
93,027,985.66
68,884,796.69
135,434,769.26
119,155,332.93
3,485,880,644.00
3,089,836,522.87
190,355,342.41
438,626,455.24
14,562,307.53
44,488,316.86
燃料及动力
78,574,303.10
152,210,852.87
16,534,836.20
26,757,340.76
16,867,413.70
28,484,874.66
16,882,322.35
33,293,897.16
333,776,525.29
723,861,737.55
6,684,340,951.12
7,865,308,594.39
483,211,516.13
563,356,675.28
燃料及动力
2,750,443,472.33
2,758,644,491.96
273,580,832.36
225,184,145.55
289,180,475.15
236,637,545.42
378,836,486.74
375,227,646.97
10,859,593,733.83
12,024,359,099.57
9,945,004,475.45
11,306,950,193.44
679,686,505.51
728,547,245.65
燃料及动力
3,435,293,437.64
3,347,231,915.40
250,558,601.05
203,279,657.72
320,576,407.54
266,047,482.69
310,718,951.85
297,541,514.17
14,941,838,379.04
16,149,598,009.07
1,410,050,893.93
1,635,555,631.78
32,733,380.98
33,243,095.98
燃料及动力
75,112,794.86
77,663,625.51
16,020,546.32
14,343,832.88
8,186,280.28
5,572,644.31
15,175,547.10
12,264,041.66
1,557,279,443.47
1,778,642,872.12
(2) 主要供应商情况
单位：万元 币种：人民币
供应商名称
占总采购金额的比例（％）
494,915.73
277,362.75
952,228.96
单位：元 币种：人民币
变动比例（%）
营业税金及附加
64,428,977.34
36,121,075.23
22,326,840.32
16,366,455.89
1,093,893,035.28
1,128,443,100.93
644,132,794.71
406,027,946.76
所得税费用
27,448,813.55
20,810,200.03
（1） 营业税金及附加：本年度发生额为6442.90万元，比上年同期3612.11万元增加
2830.79万元，增幅78.37%，主要是本年度应交增值税比上年同期增加，根据应纳流转税额计征
的城市维护建设税及教育费附加相应增加。
（2） 销售费用：本年度发生额为2232.68万元，比上年同期1636.65万元增加596.03万
元，增幅36.42%，主要是运输费和应付职工薪酬增加。
（3） 财务费用：本年度发生额为64,413.28万元，比上年同期40,602.79万元增加23,810.49
万元，增幅58.64%，主要汇兑损益变动造成财务费用增加。
（4） 所得税费用：本年度发生额为2744.88万元，比上年同期2081.02万元增加663.86
万元，增幅31.90%，主要本年度节能节水设备抵免所得税额在本报告报出前尚未收到批文，未抵
减当期所得税费用。
5 研发支出
(1) 研发支出情况表
本期费用化研发支出
71,693,492.84
本期资本化研发支出
研发支出合计
71,693,492.84
研发支出总额占净资产比例（%）
研发支出总额占营业收入比例（%）
单位：元 币种：人民币
变动比例（%）
经营活动产生的现金流量净额
3,047,360,946.79
2,400,644,819.32
投资活动产生的现金流量净额
-98,571,729.18
-734,306,686.57
筹资活动产生的现金流量净额
-887,021,081.01
-1,211,255,653.45
（1） 经营活动产生的现金流量净额：本年度为30.47亿元，比上年同期24增加6.47亿元，
增幅26.94%，主要是公司进一步加强库存管理，年末库存量比年初减少幅度较大。
（2） 投资活动产生的现金流量净额：本年度为 -0.98亿元，比上年同期-7.34亿元增加
6.36亿元，主要是本年度技改支出比去年同期减少。
（3） 筹资活动产生的现金流量净额：本年度为 -8.87亿元，比上年同期-12.11亿元增加
3.24亿元，公司近两年通过对往来账加强管理，持续减少了向银行借款的总额，连续两年筹资活
动产生的现金流量净额均为负数。
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司利润构成或利润来源未发生重大变动。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
(3) 发展战略和经营计划进展说明
2014年，面对复杂严峻的发展形势，公司紧围绕“调结构、拓市场、促改革、强管理、抓廉
政”的工作思路，大力抓好企业稳定发展，积极推进企业改革创新，全面实施低成本战略，认真
应对持续恶化的行业形势，实现生产经营优质高效、干部职工队伍思想稳定。截至2014年12月
31日，完成铁产量1090.88万吨、钢产量1139.07万吨、材产量545.04、营业收入356.19亿元，
实现净利润1.69亿元。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率（%）
32,810,147,332.51
31,178,368,725.63
主营业务分产品情况
毛利率（%）
307,346,126.73
333,776,525.29
3,437,764,710.25
3,485,880,644.00
10,975,682,023.41
10,859,593,733.83
16,138,050,989.24
14,941,838,379.04
696,202,005.16
525,301,773.79
1,255,101,477.72
1,031,977,669.68
32,810,147,332.51
31,178,368,725.63
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
营业收入比上年增减（%）
25,719,088,196.79
4,519,914,695.64
湖南、湖北地区
390,272,376.98
云南、贵州、四川地区
898,824,510.25
华东及其他地区
1,155,626,167.17
126,421,385.68
32,810,147,332.51
(三) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
本期期末数
本期期末数
占总资产的
上期期末数
上期期末数
占总资产的
本期期末金额
较上期期末变
动比例（%）
(1)流动资产
13,716,650,481.01
12,743,286,942.23
4,026,360,650.46
1,385,197,804.47
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
3,462,521.43
2,917,017.18
2,459,617,499.14
2,955,657,364.61
641,155,520.91
161,093,371.29
228,652,602.59
629,496,746.61
其他应收款
9,240,010.43
18,260,695.17
6,210,176,284.14
7,475,196,659.53
其他流动资产
137,985,391.91
115,467,283.37
(2)非流动资产
11,283,423,482.55
11,123,600,411.19
10,804,616,983.04
10,681,601,719.58
419,256,374.54
402,470,948.28
21,831,876.19
12,985,581.74
递延所得税资产
37,718,248.78
26,542,161.59
(3)流动负债
15,743,655,043.87
15,097,615,106.20
9,114,395,323.66
9,385,946,739.35
2,651,713,138.13
2,598,079,496.80
2,839,878,130.46
2,108,960,680.80
550,944,236.79
275,565,447.79
应付职工薪酬
46,498,148.06
37,183,390.45
98,918,947.42
48,902,937.97
96,769,971.32
99,175,158.83
其他应付款
124,537,148.03
110,921,354.21
一年内到期的非流动负债
220,000,000.00
432,879,900.00
(4)非流动负债
3,556,216,603.77
3,159,652,876.45
1,254,474,390.00
1,118,814,000.00
1,979,941,382.94
1,976,062,441.14
长期应付款
281,139,807.50
36,138,989.91
64,731,169.06
递延所得税负债
4,522,033.42
(5)所有者权益
5,700,202,315.92
5,609,619,370.77
2,562,793,200.00
2,562,793,200.00
208,436,169.08
208,436,169.08
1,515,726.78
2,774,776.80
952,797,886.37
935,925,307.25
未分配利润
1,974,659,333.69
1,899,689,917.64
(6)负债合计
19,299,871,647.64
18,257,267,982.65
(7)总资产合计
25,000,073,963.56
23,866,887,353.42
公司本报告期末主要会计项目金额变动幅度较大的说明如下：
（1) 货币资金：本期末余额为 40.26亿元，比年初13.85亿元增加 26.41亿元，增幅190.67%，
主要是公司为缓解资金市场融资规模紧影响，增加资金保有量，保证生产经营的正常进行。
（2) 应收账款：本期末余额为6.41亿元，比年初1.61亿元增加4.8亿元，增幅298%，主要
是应收炉渣款增加。
（3) 预付款项：本期末余额为2.29亿元，比年初6.29亿元减少4.00亿元，减幅63.68%，
主要是公司继续加强预付款管理，原燃料预付货款减少。
（4) 应付账款：本期末余额为 28.40亿元，比年初21.09亿元增加 7.31亿元，增幅34.66%，
主要是应付国内煤、矿货款增加。
（5) 预收款项：本期末余额为5.51亿元，比年初2.76增加2.75亿元，增幅99.93%，主要
是公司期末预收钢材款增加。
（6) 一年内到期的非流动负债：本期末余额为2.2亿元，比年初4.33亿元减少2.13亿元，
减幅49.18%，主要是一年内到期的长期借款减少。
（7) 长期应付款：本期末余额为2.81亿元，比年初增加2.81亿元，主要是公司本年度新增
融资租赁（售后回租）业务，应付融资租赁款增加。
2 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
公司本报告期以公允价值计量的资产包括持有的其他上市公司的股票。本报告期购买及出售
股票情况详见下面投资状况分析中“买卖其他上市公司股份情况”。
(四) 核心竞争力分析
1.地域优势
公司目前是广西唯一的综合性钢铁生产企业，由于生产成本及销售半径等原因，公司在广西
钢铁市场居于绝对主导地位，主导产品在周边地区也具有较强的竞争力。改革开放特别是广西被
列入西部大开发地区，给广西的经济发展带来巨大动力，也促进了广西地区钢材市场发展。与广
西毗邻的广东和海南省属于钢材消费量大于生产量的地区，广东目前湛江钢铁基地处于起步阶段，
在广钢与韶钢关停大部分产能后钢材总产能不到1000万吨，钢材市场需求量是4000万吨，需求
缺口很大，远未能满足广东钢材市场消费需求，公司在该地区仍保持了较强的市场竞争力。邻近
广西的海南省也没有大型钢铁企业，钢铁产能几乎为零，也是一个巨大的钢材消费市场。另外，
广西靠近港澳和东南亚国家，在这一广大区域，钢材市场容量十分可观，对占地利优势的柳钢股
份来讲，无疑提供了良好的区域市场发展空间。公司拥有交通运输优势。所处位置交通
便利，外部铁路依托黎港线、黎柳线、湘桂线、湘黔线和南昆线，保证了从有丰富煤炭资源的贵
州省和云南省向公司提供各种所需煤炭，以及公司生产的钢材发往各地。另外，公司距防城港和
湛江港较近，具有良好的进口铁矿石和出口成品钢材的条件。柳江从公司厂区东南绕行而过，常
年可通行小轮船经梧州直达广州黄浦港，为公司提供了一条可利用的水运通道。
2.技术装备优势
公司目前拥有国内较先进装备水平的中厚板、棒线材、中型材等系列产品生产线。其中，中
板厂的中厚板精整线装备有国内唯一的最先进的步进式冷床、可逆式翻板、国内矫直量最大的厚
板矫直机、先进的数控双边剪和定尺剪，配有两台在线超声波探伤装置。2014年中板厂的主要技
术经济指标成材率94.19%，在全国同等规模的企业中排第3位；合格率99.99%，继续保持全国
前三的水平。公司未来中厚板产品的市场地位仍然有望保持区域领先地位。棒线型材厂拥有有九
台主机，一套短应力线轴承轧机，年设计生产能力60万吨，是中南地区唯一一条全连轧型钢生
产线。拥有国内同等设备的第一条真正意义上的15架无牌坊短应力线轧机的连轧生产线，轧机
控制系统采用高性能工业PC机与可编程序控制器（PLC）组成的计算机控制系统。技术装备水
平在华南市场具有很强的竞争力。与国内同等装备相比，公司的焦化、炼铁、转炉等工序的装备
水平均处于先进水平。
3.经营管理优势
经过近年来的发展，公司的经济实力不仅有了较大的增长，经营管理水平也在不断提高。公
司法人治理结构完善，运作规范，较好地建立了现代企业制度。管理体制和运行机制的不断创新，
经营管理水平的不断提高，成为公司在激烈的市场竞争中确保经济效益持续、稳定增长的重要因
素。公司重视人才培养，广招高级管理和技术人才，有效提高了公司各级管理人员的素质和管理
水平。目前，公司拥有一批具有博士、研究生学历的高级人才，董事及经营管理层均具备大学以
上学历及多年冶金行业管理经验，是知识化、专业化和年轻化的领导群体，整体管理水平较高。
公司注重成本管理，以提高生产经营运行质量和效益为目标，建立健全了成本核算体系和考核机
制，将成本、费用和消耗指标分解到人到岗，成本降低额与员工收入直接挂钩；开展全方位对标
挖潜活动，对照本企业历史最好水平、行业先进水平，着力改善各项技术经济指标，降低成本成
为公司在钢材市场持续低迷情形下消化价格不利因素的主要手段。为完善激励和约束机制，公司
制定了科学的薪酬制度，将经营者的收入与公司资产保值增值、实现利润指标直接挂钩，调动了
经营管理者的积极性，促进了公司经济效益和管理水平的提高。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
日公司第五届董事会第十六次会议审议通过参与出资设立桂林仙源健康产业
股份有限公司的提案。广西柳州钢铁（集团）公司、柳州钢铁股份有限公司、柳州市兴佳房地产
开发有限责任公司三方分别按60%、35%、5%的比例现金出资1亿元人民币共同发起设立桂林仙源
健康产业股份有限公司。
(1) 证券投资情况
最初投资金额
期末账面价值
报告期损益
3,121,073.55
3,462,521.43
341,447.88
期末持有的其他证券投资
报告期已出售证券投资损益
504,495.26
3,121,073.55
3,462,521.43
845,943.14
(2) 持有其他上市公司股权情况
公司报告期内未投资性持有其他上市公司股权。
(3) 持有非上市金融企业股权情况
公司报告期内未持有非上市金融企业股权。
(4) 买卖其他上市公司股份的情况
数量（股）
使用的资金数
数量（股）
产生的投资收益
2,615,242.18
201,557.92
1,786,896.67
2,883,736.88
947,597.21
131,825.22
1,079,981.72
2,506,353.91
380,177.56
1,544,309.7
-19,617.13
1,557,905.82
-20,943.62
3,121,073.55
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额0 元。
公司在证券二级市场买卖其他上市公司股份是以赚取价差为目的，在会计处理上定义为交易
性金融资产。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
公司报告期无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
公司报告期无委托贷款事项。
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
公司报告期无其他投资理财及衍生品投资事项。
3、 集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用√不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
（1） 截止报告期末，本公司无下属子公司。
（2） 日公司第五届董事会第十六次会议审议通过参与出资设立桂林仙源健康
产业股份有限公司的提案。广西柳州钢铁（集团）公司、柳州钢铁股份有限公司、柳州市兴佳房
地产开发有限责任公司三方分别按60%、35%、5%的比例现金出资1亿元人民币共同发起设立桂
林仙源健康产业股份有限公司。本次投资公司全部使用自有资金，不会对当前主营业务的发展构
成重大影响。截止本报告披露之日，公司尚未投入资金。
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
公司本报告期无单项金额超过上年度净资产10%的重大投资。
(六) 公司控制的特殊目的主体情况
公司不存在控制下的特殊目的主体。
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
2014年中国钢铁行业深陷多年的寒冬仍在延续。年内经济的系统性改革给钢铁市场带来了较
大的下行压力，支撑国内经济的钢铁（主要是房地产）呈现出全面放缓的势头，钢铁消
费年增长率由2013年的6%急剧下滑至今年的零增长，这也是自2000年以来国内钢铁消耗首次没
有实现增长，由此带来的是钢材价格在2014年一路下滑，拖累了整个钢铁产业链上下游景气度。
随着原燃料价格的下滑以及行业产能过剩状况难以扭转，钢铁行业在2015年预计将维持低位运行
状态，市场环境更为复杂和严峻。
(二) 公司发展战略
以党的十八大，十八届三中、四中全会精神为指导，贯彻落实自治区经济工作会议精神，坚
持“调结构、拓市场、促改革、强管理、抓廉政”工作思路，主动适应新常态，继续深化改革创
新，全面推进依法治企，深入实施低成本战略，强化风险防控，扩大开放合作，精心打造柳钢品
牌，提高企业发展质量和效益，促进企业改革转型各项工作迈上新台阶。
(三) 经营计划
2015年生产经营主要目标：
——较大以上生产安全事故、火灾事故、环境污染事故，重大以上交通事故、设备（动力）事
故，因违法经营引发的重大法律纠纷、超计划生育均为“零”
——铁产量：1100万吨
——钢产量：1150万吨
——钢材产量：540万吨
——营业收入：330亿元
——净利润：1.51亿元
——职工收入有所增长
2015为实现上述目标，公司的总体思路如下：
1. 以效益为中心，实现稳定高效生产，努力冲刺有效益的铁、钢、钢材产量目标
在千万吨产量已经成为新常态的情况下，公司铁、钢、钢材生产不追求极限产量，而是要抓
好有效益的产量。结合今年对市场的分析判断，根据目前采购的原燃料、钢材市场价格和品种结
构情况，在生产组织好的前提下，公司仍然会有较好的利润。
着力抓好稳定、高效、低耗的生产。铁和铁前系统、原燃料采购系统要围绕降低铁水综合成
本指标，抓好从优化原燃料采购结构、保证配煤配矿质量、到保持高炉炉况顺行等所有流程的平
稳、高效、低耗运行，最终落实到实现铁水综合成本最低上来，从源头上为后续炼钢和轧钢的冶
炼成本、工序成本降低创造条件。
要贯彻落实新《安全生产法》，严格执行安全标准化操作，确保生产、人身安全。
着力抓好有质量的生产。要高度重视、大力抓好有质量的生产，确保从铁水质量、钢水质量
到钢材质量都符合标准要求。要从技术上、过程控制上、质量检验上把好产品质量关，实现最终
产品的质量管控。
着力抓好有效益的生产。要在产品有市场需求和效益的前提下组织好生产，提升有效作业率，
使生产与市场结合更为紧密。要进一步优化品种结构，为产品销售价格最好创造条件。
2. 实施低成本战略，全面完成降成本目标
要切实按照公司制定下发的2015年降成工作策划目标，结合各单位实际做好目标分解、措施
制定、贯彻落实等工作，扎实实施低成本战略，力争全面完成各项降成本目标。
3. 加大开放合作力度，精心打造柳钢品牌
加大对外合作力度。继续加强与东北大学、北京科技大学、中冶赛迪等高校、科研机构、高
附加值品种钢开发、产品质量改善、冶炼和轧钢新技术应用、人才培养方面的合作和交流，并取
得实质性进展，促进科技进步，提高生产效率和经济效益。
加大新产品开发力度。要以市场为导向，加快开发适销对路产品。
抓好产品质量。产品质量是企业生存之基、效益之本。要高度重视产品质量工作，努力提高
产品质量和质量的稳定性，加大产品质量攻关力度，杜绝不合格产品出厂，努力减少内部质量损
创新营销模式。要按照效益、品种、区域价格优先原则做好销售工作。采取灵活的销售策略
维护和稳定目标市场，统筹布局和控制销售区域流向。
4. 以“企业管理年”为契机，提高企业管理水平
完善经济责任制考核。建立定额管理指标体系，更关注与成本、综合效益直接相关的指标，
引导公司各单位把主要精力集中到质量、成本和效益上来。加强以成本、效益为中心的联动考核。
公司将成立企业管理部，全面负责企业管理各项工作，促使企业管理更好地为生产经营服务。
构建风险防控体系。要加强对外部经营风险的分析和研究，认真梳理各业务、管理过程中存
在的漏洞和薄弱环节，强化风险管理意识。要做好事前风险防控，完善合同及有关业务审批、会
签程序，严格划分风险控制的等级，健全和完善风险防范机制和问责机制。
抓好安全和环保管理。加大对新《安全生产法》《环境保护法》的宣传、学习培训和监督执
行力度。安全管理的工作重点要放在设备检修、高空坠落、交通安全、外委施工等方面。环保管
理的工作重点要放在污染物排放的有效监控、岗位环境的改善等方面。
(四) 可能面对的风险
当前，钢铁行业受产能严重过剩、国家限制对钢铁行业的贷款、融资成本上升、上下游行业
持续低迷等不利因素影响，加上新修订的《环境保护法》将于今年起实施，给钢铁行业带来新的
环保压力，钢铁行业将处于低增长、低效益、低价格、高压力的“三低一高”的新常态时期，预
计2015年将会是钢铁行业最困难的一年，钢材价格仍将处于低位上下波动。但钢铁行业进入新
常态，也将为我们推进产业结构调整、加快转型发展创造难得机遇。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√适用 □不适用
2014 年1 月至6 月，财政部发布了《企业会计准则第39 号——公允价值计量》、《企
业会计准则第40 号——合营安排》和《企业会计准则第41 号——在其他主体中权益的披
露》，修订了《企业会计准则第2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第9 号——职工薪酬》、
《企业会计准则第30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第33 号——合并财务报表》和《企
业会计准则第 37 号——金融工具列报》，公司除按《企业会计准则第9 号——职工薪酬》将基
本养老保险和失业保险费划分为离职后福利（设定提存计划）归类核算外，现有业务均未涉及准
则的修订及补充的内容。公司今后若有新业务涉及此内容的，直接按新准则执行。因此，本次会
计政策变更对公司影响不大。
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
1.公司利润分配政策的基本原则
（1）公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，重视对投资者的合理投资回报，兼顾全体股东的
整体利益及公司的可持续发展。
（2）公司对利润分配政策的决策和论证应当充分考虑独立董事和公众投资者的意见。
（3）公司按照当年实现的归属于上市公司股东的可分配利润的规定比例向股东分配股利。
（4）公司优先采用现金分红的利润分配方式。
2.公司利润分配具体政策
（1）利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配利润。在有条件的
情况下，公司可以进行中期利润分配。
（2）公司现金分红的具体条件和比例：除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的
情况下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的归属于上市公司
股东的可分配利润的10%。最近三个会计年度内，公司以现金方式累计分配的利润原则上不少于
最近三年实现的年均可分配利润的30%。
特殊情况是指：
①公司当年年末资产负债率超过70%；
②公司当年经营活动产生的现金流量净额为负数；
③公司当年实现的每股可供分配利润低于0.05元；
④公司重大投资计划或重大现金支出等事项发生。公司重大投资计划或重大现金支出，是指公司
未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资
⑤公司拟回购股份的；
⑥经股东大会审议通过，于未来一年内可能发生重大重组事项或企业改制。
（3）公司发放股票股利的条件：公司在满足上述现金分红的条件下，可以提出股票股利分配预案。
3.公司利润分配方案的审议程序
（1）公司董事会就利润分配方案的合理性进行充分讨论并形成详细会议记录。独立董事应当就利
润分配方案发表明确意见。利润分配方案形成专项决议后提交股东大会审议。
（2）公司当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，不采取现金方式分红或拟定的现金分红比例
未达公司利润分配具体政策，股东大会审议利润分配方案时，公司为股东提供网络投票方式。
（3）公司因前述公司利润分配具体政策规定的特殊情况而不进行现金分红时，董事会就不进行现
金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事
发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒体上予以披露。
4.公司利润分配方案的实施：公司股东大会对利润分配方案做出决议后，董事会须在股东大会召
开后2个月内完成股利的派发事宜。
5.公司利润分配政策的变更：如遇战争、自然灾害等不可抗力，或者公司外部经营环境发生重大
变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配
政策进行调整。
公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告并
经2/3以上（含）独立董事表决通过后提交股东大会特别决议通过。股东大会审议利润分配政策
变更事项时，公司为股东提供网络投票方式。
6.利润分配或资本公积金转增股本预案
经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2014年度本公司实现净利润1.69
亿元，包括历年未分配利润，截至二○一四年期末，可供股东分配利润为19.75亿元。
2014 年度拟以公司 2014 年末总股本2,562,793,200股为基数，实施每10股派发现金红利
0.30 元（含税）,剩余未分配利润结转以后年度分配。本次分配不进行资本公积金转增股本。
该预案尚待公司2014年年度股东大会审议批准。
(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露
原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
(三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
增数（股）
现金分红的数
分红年度合并报
表中归属于上市
公司股东的净利
占合并报表
中归属于上
市公司股东
的净利润的
76,883,796.00
168,725,791.17
76,883,796.00
216,706,286.86
122,587,903.41
五、积极履行社会责任的工作情况
(一). 社会责任工作情况
详见《柳州钢铁股份有限公司2014年度社会责任报告》。本报告已披露于上海证券交易所网
站（www.sse.com.cn）
(二). 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
详见《柳州钢铁股份有限公司2014年度社会责任报告》。本报告已披露于上海证券交易所网
站（www.sse.com.cn）
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用 □不适用
(一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型
厦门分行与、拓兴成公司签订的三方合作协议约定：拓兴成
公司以其与签订的产品销售合同的货物为质押，向厦门分行
申请银行承兑汇票，用于拓兴成公司向订购钢材，并指定为
银行承兑汇票的收款人，款项实行封闭运作，专款专用。收到中信银
行厦门分行承兑汇票后，按协议约定发货。后厦门分行以尚有价值人
民币114,658,494.59元的钢材未收到为由向福建省高级人民法院起诉柳钢股
份、拓兴成公司。目前福建省高级人民法院已做出一审判决，驳回厦
门分行的全部诉讼请求。一审判决后，厦门分行上诉至最高人民法院，
尚未开庭审理。本诉讼属于民事诉讼。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
三、破产重整相关事项
截止报告期末，公司无破产重组事项。
四、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
五、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
六、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
（1）与日常经营相关的关联交易
关联交易类
关联交易定
关联交易金额
关联交易结算
广西柳州钢铁
(集团)公司
160,983.63
银行转账或承
广西柳州钢铁
(集团)公司
银行转账或承
广西柳州钢铁
(集团)公司
银行转账或承
广西柳州钢铁
(集团)公司
银行转账或承
广西柳州钢铁
(集团)公司
银行转账或承
广西柳州钢铁
(集团)公司
银行转账或承
广西柳州钢铁
(集团)公司
238,415.65
银行转账或承
柳州市品成金属
材料有限公司
成本加成价
1,613,758.50
银行转账或承
2,284,562.10
（2）其他重大关联交易
① 日公司与集团公司签订了《生产经营服务协议》，公司按照国家、当地
统一定价或市场价格有偿使用集团公司提供的设备维修、运输、环保等生产及辅助性生产方面的
服务、设施。协议有效期5年。2007年、2010年及2013年分别对该协议进行了续签，有效期均
2014年按协议支付了32,092.99万元。
② 公司于2011年3月与集团公司签订《转炉工程项目改造委托协议书》，委托集团公司对
转炉工程项目进行大修改造，完工后按工程项目决算数支付改造款。
2014年按交付使用的工程项目支付改造款6.08亿元，其中，钢坯品种结构优化调整工程1.71
亿元，炼钢公铺设施配套工程0.53亿元，1-3#转炉大修改造工程3.84亿元。
2、 临时公告未披露的事项
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
公司第五届董事会第十六次会议审议通过了《关于参与出资设立桂
林仙源健康产业股份有限公司的议案》，同意以现金出资与关联方
柳钢集团及兴佳公司共同成立桂林仙源健康产业股份有限公司。
详见对外投资暨关联交易
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
(四) 关联债权债务往来
公司无非经营性关联债权债务往来。
七、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
公司无重大托管、承包、租赁事项。
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
公司无其他重大合同事项。
八、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺
在经营业务中将不会利用集
团公司在的控股地
位从事任何损害及
其他众多小股东利益的行为，
并且，今后不以任何方式参与
或进行与相竞争的
任何业务活动；如果集团公司
违反上述任何一项声明与承
诺，集团公司愿承担相应的法
集团公司在本公司《公开发行
券 募集说明书》中承
诺：“如果集团公司及其下属
全资、控股或控制的公司 /企
业/ 单位存在与钢
铁主业构成或可能构成同业
竞争的资产和业务，在柳钢股
份提出收购要求时， 集团公
司及其下属全资、控股或控制
的公司 /企业/单位将以 合
理的价格及条件按照法律规
定的程序优先转让给柳钢股
九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
是否改聘会计师事务所：
境内会计师事务所名称
致同会计师事务所（特殊普通
中审华寅五洲会计师事务所
（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
内部控制审计会计师事务所
中审华寅五洲会计师事务所
（特殊普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
鉴于公司与致同会计师事务所（特殊普通合伙）合同已经到期，公司决定不再续聘致同会计
师事务所（特殊普通合伙）为本公司财务审计机构。经公司研究，聘任中审华寅五洲会计师事务
所（特殊普通合伙）为公司 2014 年度财务会计审计机构，期限一年。2014 年财务审计费用 50 万
元，内控审计费用 30 万元。
该项议案于公司2014年第三次临时股东大会审议通过。
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况
日，公司董事梁景理先生涉嫌严重违纪，自治区纪委决定对其立案调查。
公司已于2014年第一次临时股东大会审议通过解聘梁景理先生董事的议案。
十一、面临暂停上市和终止上市风险的情况
公司不存在暂停上市和终止上市的情况。
十二、可转换券情况
□适用 √不适用
十三、执行新会计准则对合并财务报表的影响
本公司无下属控股子公司，不需合并财务报表，新准则该内容的实施对公司没有影响。
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期末近3年历次证券发行情况
截至报告期末，公司近3年未发行证券。
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内，无因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权
激励计划、企业合并、可转换券转股、减资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引起
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动。
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户)
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
前十名股东持股情况
报告期内增
期末持股数量
质押或冻结情况
广西柳州钢铁(集
2,114,433,135
20,000,000
公司－招商安泰股
票证券投资基金
大通证券股份有限
公司约定购回式证
券交易专用证券账
国联安基金－工商
银行－国联安－泓
湖重域－宏观对冲2
号资产管理计划
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流
通股的数量
股份种类及数量
广西柳州钢铁(集团)公司
2,114,433,135
人民币普通股
2,114,433,135
股份有限公司－招商安泰股票证券投资基金
人民币普通股
人民币普通股
人民币普通股
大通证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券
人民币普通股
人民币普通股
人民币普通股
人民币普通股
人民币普通股
国联安基金－－国联安－泓湖重域－宏观对
冲2号资产管理计划
人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上
市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
四、 控股股东及实际控制人变更情况
(一) 控股股东情况
单位：元 币种：人民币
广西柳州钢铁(集团)公司
单位负责人或法定代表人
组织机构代码
2,219,610,000
主要经营业务
轧钢、机械加工修理，水泥制造，矿山开采，煤气、氧气生
产，汽车货物运输等
(二) 实际控制人情况
单位：元 币种：人民币
广西壮族自治区国有资产监督管理委员会
2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
第七节 优先股相关情况
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
年度内股份
增减变动量
报告期内从
公司领取的
应付报酬总
额（万元）（税
报告期在其
股东单位领
董事、副总
副总经理、
最近5年的主要工作经历
曾任公司焦化厂厂长，技术中心主任；现任公司董事、董事长。
曾任公司总经理；现任公司董事、集团公司党委常委、副总经理。
现任公司董事、集团公司董事长、党委书记。
曾任公司董事、集团公司董事长、党委书记。
曾任经销公司经理，公司副总经理，集团公司总经理、党委副书记、科协主席；现任公司董事、集团公司总经理、党委副书记、科协主席。
曾任技术中心主任、集团公司副总经理、总工程师、党委常委；现任公司董事、集团公司顾问。
曾任转炉厂厂长、机动工程部部长；现任公司董事、调度中心总调度长、公司副总经理。
曾任进出口公司财务科长、财务部资金科科长、财务部副部长，现任公司董事、集团公司副总会计师、资财部部长。
曾任武汉科技大学冶金系团总支书记，现任武汉科技大学材料与冶金学院系主任。
曾任广正大律师事务所副所长，现任景耀律师事务所主任。
曾任桂林电器科学研究所副所长、总经理。
曾任柳州市国土资源局局长、党委副书记，现已退休。
现任柳州市新和刚电力有限责任公司总经理。
曾任广西日报社编辑、记者，广西自治区人民政府办公厅干部，广西财政厅办公室负责人，广西国资局副局长，广西财政厅企业处处长，广
西资产管理学会及广西资产评估协会副会长、秘书长，广西财政厅企业处调研员，现已退休。
曾任广西冶金建设公司压力容器厂副厂长，广西冶金建设公司总经理助理、总工程师、副总经理、总经理，广西建设工程招投标专家，中国
机械工程学会焊接学会第六届常务理事，广西机械工程学会第四届、第五届理事会理事长，柳州市第十届、第十一届人大代表，现已退休。
曾任中国航空学会第七届理事会结构设计及强度专业委员会委员，现任中国科学院力学研究所流固耦合系统力学重点实验室，副研究员，兼
任中国力学学会反应堆结构力学专业委员会委员、中国振动学会结构动力学专业委员会委员。
高级律师、广西优秀律师，现任北京大成（南宁）律师事务所专职律师，权益合伙人。
注册会计师，现任广西天华会计师事务所有限责任公司所长（主任会计师）。
高级经济师，曾任党委工作部部长、直属机关党委书记、公司监事，集团公司副总经济师，人力资源部部长、文化新闻中心党总支书记、党
委工作部副部长，现已退休。
曾任集团公司总经济师、副总经理；现任公司监事会主席、集团公司党委副书记、纪委书记、工会主席。
现任公司监事，公司中板厂车间副主任、支部书记。
曾任集团公司企划部副部长；现任公司监事，集团公司纪委副书记，审监部法务部部长，党支部书记。
曾任物业管理公司经理、党委副书记、纪委书记、炼铁厂厂长；现任公司监事,物资公司党委书记、副经理。
高级工程师，现任柳州化学工业集团有限公司质监中心主任、人力资源部部长、党工部部长、监察室主任、柳化集团公司纪委副书记。
曾任公司焦化厂副厂长、厂长、机动中心部长；现任公司总经理。
高级工程师，现任公司副总经理、证券部部长、综合管理部副部长、董事会秘书。
曾任总调度室总调度长，现任公司副总经理。
曾任集团公司总经理办公室主任；现任副总工程师、技术中心主任，公司副总经理。
曾任进出口公司第一副经理；现任经销公司经理，公司副总经理。
曾任金材公司经理、运输部主任；现任物资公司经理，公司副总经理。
现任本公司总会计师。
曾任证券部投资控制科科长、柳钢集团总经理办公室秘书科专务秘书，现任进出口公司副总经理。
其它情况说明
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名
股东单位名称
在股东单位担任的职务
任期起始日期
任期终止日期
广西柳州钢铁（集团）公司
党委常委、副总经理
广西柳州钢铁（集团）公司
董事长、党委书记
广西柳州钢铁（集团）公司
公司总经理、党委副书记、
广西柳州钢铁（集团）公司
广西柳州钢铁（集团）公司
副总会计师、资财部部长。
广西柳州钢铁（集团）公司
副总经济师，人力资源部部
长、文化新闻中心党总支书
记、党委工作部副部长，现
广西柳州钢铁（集团）公司
党委副书记、纪委书记、工
广西柳州钢铁（集团）公司
纪委副书记，审监部法务部
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名
其他单位名称
在其他单位担任的职务
任期起始日期
任期终止日期
武汉科技大学
景耀律师事务所
桂林电器科学研究所
副所长、总经理
柳州市新和刚电力有限责任公司
中国科学院力学研究所
北京大成（南宁）律师事务所
广西天华会计师事务所有限责任公司
所长（主任会计师）
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
公司董事和监事的报酬由董事会薪酬委员会提出提案，经董事会审议通过后由股东大会批准；高级管理
人员的报酬由董事会薪酬委员会提提案，经董事会审议通过。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
董事、监事及高级管理人员的报酬依据绩效评价办法，参照公司内部分配制度，由月工资和年度奖励组
董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情
报告期内，公司已向董事、监事及管理人员全额支付薪酬。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
担任的职务
涉嫌违法违纪，解聘
监事会主席
五、公司核心技术团队或关键技术人员情况
报告期内公司无核心技术团队或关键技术人员变动情况。
六、公司的员工情况
(一) 员工情况
公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成类别
专业构成人数
教育程度类别
数量（人）
中专及高中
(二) 薪酬政策
坚持绩效导向的企业文化，努力为员工提供有竞争力的薪酬待遇，员工的薪酬取决
于对公司的价值贡献，鼓励创新与高效。在钢铁危机下，公司虽然效益有所下降，但是仍确保员
工收入不受影响。
(三) 培训计划
公司制定了《员工学习培训制度》，对员工的学习培训采用学分制管理，按职位和职称等级
设置不同的学分要求。学习培训内容围绕企业发展和岗位履职对员工的素质要求确定，在满足企
业发展和优质增效所需的知识、技能的基础上，尊重员工个人意愿。通过系统、持续的学习培训，
统一企业核心理念和价值观，提升员工职业素养、职业技能和职业行为规范，达到公司科学发展
的要求。学习培训形式包括公司员工自我学习、公司内部培训、外派培训等多种形式。所修学分
作为员工年度考核的依据和管理专业技术人员职称、工人技术职务聘任及基本技术津贴发放的依
2014年上半年全员培训率97.2%、干部培训率94.6%，全年全员培训率99.9%、干部培训率
100%（均按人数统计），参培人员年人均培训课时不低于55.6课时，职工满意度为95%。
(四) 专业构成统计图
员工专业图.png
(五) 教育程度统计图
员工学历图.png
(六) 劳务外包情况
劳务外包的工时总数
2,298,888工时
劳务外包支付的报酬总额
4,403.01万元
第九节 公司治理
一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》《上海证券交易所股
票上市规则》等相关法律、法规和《公司章程》的要求，结合本公司的实际情况，建立了较为完
善的公司法人治理结构，并根据中国证监会和上海证券交易所的有关规定制定和修订公司内部管
理制度，进一步完善了公司的法人治理结构。
公司通过制订《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及《总经
理工作细则》等相关制度，使股东大会、董事会、监事会和经理层各司其职、恪尽职守，职责分
工明确，严格按照决策权限及程序运作，形成科学的决策机制、有效的监督机制和规范的经营管
理程序，切实维护了公司和全体股东的合法权益，促进了公司战略目标的实现和持续健康稳定发
展。同时公司成立了审计委员会、战略委员会、薪酬委员会、提名委员会等董事会下属各机构，
制定和完善了《审计委员会实施细则》、《战略委员会实施细则》、《薪酬委员会实施细则》、
《提名委员会实施细则》，进一步完善了公司的法人治理结构。但目前公司部分职能部门仍存在
独立性不强的问题，未能与控股股东完全独立。后续公司将采取有效措施予以整改，持续完善公
司治理结构。
根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》和《上海证券交
易所股票上市规则》要求，公司制订了《内幕信息知情人登记制度》及《外部信息使用人管理制
度》，加强内幕信息知情人和外部信息使用人的登记管理。报告期，对相关内幕信息知情人进行
了登记报备。未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股票的情况，未发生因内幕信息知
情人涉嫌内幕交易受到监管部门查处情况。
二、 股东大会情况简介
会议议案名称
决议刊登的指定
网站的查询索引
决议刊登的
1、审议解聘梁景理先生公司董事的议案
2、审议提名潘世庆先生为公司董事的议
案3、审议梅铭德先生辞去公司监事的议
案4、审议增补林承格先生为公司监事的
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1、审议二○一三年度董事会报告2、审
议二○一三年度监事会工作报告3、审议
二○一三年度财务决算报告4、审议关于
二○一三年度利润分配预案5、审议二○
一三年年度报告及其摘要6、审议温培先
生、程守义先生、王文建先生和蒋素荣女
士辞去公司独立董事的议案7、审议修改
《公司章程》的议案8、审议调整董事、
监事及高管人员津贴标准的议案9、审议
向22家银行申请总额不超过413.50亿元
人民币综合授信的议案
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1、审议赵刚先生、钟柳才先生辞去公司
独立董事的议案2、审议提名袁公章先生、
李骅先生为公司独立董事的议案2.1审
议提名袁公章先生为公司第五届董事会
独立董事的议案。2.2审议提名李骅先生
为公司第五届董事会独立董事的议案。3、
审议修改《公司章程》的议案
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1、审议通过关于聘请2014年度财务审计
机构的议案2、关于2014年日常关联交
易超出预计金额及重新预计2014年日常
关联交易的议案。
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三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加董事会情况
是否连续两
次未亲自参
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
梁景理先生因涉嫌违法违纪接受调查，连续两次未亲自参加董事会会议；
蒋素荣女士因个人原因，连续两次未亲自参加董事会会议。
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项提出异议的说明
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
战略及风险管理委员会建议公司在当前情况下，需控制产能、优化产品结构、延长产品链条，
发展循环经济、绿色经济、跨领域发展，同时，需加强技术研发、注重人才培养和引进。
审计委员会针对公司的财务情况，提示公司注意财务风险，并给予公司运营建议，争取在逆
势下实现扭亏为盈。
薪酬与考核委员会认为，公司需根据生产经营情况制定和调整绩效考核评价体系。
提名委员会在公司聘任新董事时，希望其能本着认真履职，为公司健康发展做出贡献。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》《上海证券交易所股
票上市规则》等相关法律、法规和《公司章程》的要求，结合本公司的实际情况，建立了较为完
善的公司法人治理结构，并根据中国证监会和上海证券交易所的有关规定制定和修订公司内部管
理制度，进一步完善了公司的法人治理结构。但目前公司部分职能部门仍存在独立性不强的问题，
公司将根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规要求，
采取有效措施予以整改，持续完善公司治理结构。
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司高级管理人员的考评与激励是根据公司董事会制定的全年生产经营指标的完成情况，由
公司董事会审定高级管理人员的工作情况，并决定报酬。
公司董事、监事和高级管理人员的薪酬严格按照公司股东大会通过考核方案进行考核和兑现，
公司所披露的报酬和实际发放情况相符。
第十节 内部控制
一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
（一）董事会关于内部控制责任的声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实
披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经
理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完
整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现
上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和
程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，由于存在财
务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司未能按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求
在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现
非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价
结论的因素。
内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)。内部控制自我评价报告
（二）、内部控制制度建设情况
2014年，公司结合经营管理实际状况，按照风险导向原则，对内部控制体系进行了持续的改
进及优化，修订了《内部控制手册》；对公司的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、人力
资源、社会责任、企业文化、风险评估、信息与沟通、内部监督、资金管理、财务报告、采购业
务、存货、工程项目、固定资产、合同管理、无形资产、销售业务、研究与开发、全面预算、信
息系统等20个流程开展内部控制设计有效性及执行有效性的测试与评价工作。
公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司
健康、持续发展。
是否披露内部控制自我评价报告：是
二、 内部控制审计报告的相关情况说明
是否披露内部控制审计报告：是
三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对公司年报信息披露工作中有关人员
不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不良社会影
响的情况，规定了差错责任的认定和追究以及责任的形式和种类，明确了对年报信息披露责任人
的问责措施，提高了公司规范运作水平，强化了