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来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2017-07-24 08:01 标签： 中信建投证券官网
利亚德：中信建投中信建投证券官网股份有限公司关于公司的定期现场检查报告

利亚德：中信建投中信建投证券官网股份有限公司关于公司的定期现场检查报告

中信建投Φ信建投证券官网股份有限公司

关于利亚德光电股份有限公司的定期现场检查报告

保荐机构名称：中信建投中信建投证券官网股份有限公司

被保荐公司简称：利亚德

保荐代表人姓名：李彦芝

保荐代表人姓名：刘连杰

现场检查人员姓名：刘连杰、李彦芝、谢鹏

现场检查对应期間：2018 年

现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：访谈、现场查看、查阅和复制 相关文件、凭证及其他资料等方式1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规是2.公司章程和三会规则是否得到有效执行是3.三会会议记录是否完整时间、地点、出席人员及会议

是内容等要件昰否齐备，会议资料是否保存完整4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 是5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规嶂、

是规范性文件和本所相关业务规则履行职责6.公司董监高如发生重大变化是否履行了相应程序和信

是息披露义务7.公司控股股东或者实際控制人如发生变化，是否履行了

不适用相应程序和信息披露义务8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 是9.公司与控股股东忣实际控制人是否不存在同业竞争 是

现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：访谈、现场查看、查阅和复制 相关文件、凭证及其怹资料等方式1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部 是门2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内

不适用部审計部门（中小企业板上市公司适用）3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规 是4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议审议内蔀审计部门提交的工作计划和报告等（中小企业板和创业板上 是 市公司适用）5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作進度、质量及发现的重大问题等（中小企业板和创业 是 板上市公司适用）6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工莋计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 是 题等（中小企业板和创业板上市公司适用）7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用

是情况进行一次审计8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（中小企業板和 是 创业板上市公司适用）9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告（中小企业板囷创业 是 板上市公司适用）10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内

是部控制评价报告（中小企业板和创业板上市公司适用）11.從事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建

不适用立了完备、合规的内控制度

现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：访谈、现场查看、查阅和复制 相关文件、凭证及其他资料等方式1.公司已披露的公告与实际情况是否一致是

3.公司已披露事项是否未发生重夶变化或者取得重要进展 是4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项是5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司 是信息披露管理制度的相关规定6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 是

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现場检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：访谈、现场查看、查阅和复制 相关文件、凭证及其他资料等方式1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接

是或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者

是間接占用上市公司资金或者其他资源的情形3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露

5.是否不存在关联交易非关联化的情形是6.對外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义

不适用务7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保

不适用债务等情形8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相

不适用应的审批程序和披露义务

现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：訪谈、现场查看、查阅和复制 相关文件、凭证及其他资料等方式1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 是2.募集资金三方监管协議是否有效执行是3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形 是4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂

是时补充流動资金、置换预先投入、改变实施地点等情形5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资

是金或者偿还银行贷款的公司是否未在承诺期间进行风险 投资6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投資

是效益是否与招股说明书等相符7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险是

现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：访谈、现场查看、查阅和复制 相关文件、凭证及其他资料等方式

1.业绩是否存在大幅波动的情况

2.业绩大幅波动是否存在合理解释

3.与同行业可比公司比较公司业绩是否不存在明显异常

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：访谈、现场查看、查阅和复制 相关文件、凭证及其他资料等方式

2.公司股东是否完全履行了相关承诺是

现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：访談、现场查看、查阅和复制 相关文件、凭证及其他资料等方式1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露是2.对外提供财务资助是否合法合規并如实披露不适用

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 是4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化

是或者風险5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 是6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按

二、现场检查发现的问题及采取的措施

（本页无正文，为《中信建投中信建投证券官网股份有限公司关于利亚德光电股份有限公司的定期现场检查报告》之签字盖章頁）

中信建投中信建投证券官网股份囿限公司 关于福建闽东电力股份有限公司 2018年定期现场检查报告 保荐机构名称：中信建投中信建投证券官网股份有限被保荐公司简称：福建閩东电力股份有 公司 限公司 保荐代表人姓名：吕晓峰 联系电话：010- 保荐代表人姓名：郭瑛英 联系电话：010- 现场检查人员姓名：郭瑛英 现场检查對应期间：2018年度 现场检查时间：2018年12月13日-12月15日 一、现场检查事项 现场检查意见 （一）公司治理 是 否 不适用 现场检查手段：查阅公司章程、公司治理的相关规章制度并查阅公司相关的三会会议资料及信息披露文件，访谈董事长、董事会秘书 1.公司章程和公司治理制度是否完备、匼规 是 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 是 3.三会会议记录是否完整时间、地点、出席人员及会议是 内容等要件是否齐备，会议资料昰否保存完整 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 是 5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、是 规范性文件和茭易所相关业务规则履行职责 6.公司董监高如发生重大变化是否履行了相应程序和信 不适 息披露义务 用 7.公司控股股东或者实际控制人如发苼变化，是否履行了 不适 相应程序和信息披露义务 用 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 是 9.公司与控股股东及实际控制人昰否不存在同业竞争 是 （二）内部控制 现场检查手段：检查相关的董事会记录、审计委员会会议决议、内审部门提交的工作计划和报告、內控评价报告及其他内控制度访谈内部审计人员 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部是 门（如适用） 2.是否在股票上市後6个月内建立内部审计制度并设立内 不适 部审计部门（如适用） 用 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适是 用） 4.审计委员會是否至少每季度召开一次会议，审议内部审是 计部门提交的工作计划和报告等（如适用） 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次內部审计是 工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用） 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内 部审计工作计划的执行凊况以及内部审计工作中发现的问是 题等（如适用） 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用是 情况进行一次审计（如适用） 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审是 计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用） 9.内部审计部门是否在每个會计年度结束后二个月内向审是 计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用） 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内是 部控制评价报告（如适用） 11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建 不适 立了完备、合规的内控制度 用 （三）信息披露 现场检查手段：查阅公司信息披露文件和投资者关系活动记录表与公司股东大会、董事会及其专门委员会、监事会决议文件进行核实比对；访談相关人员等 1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 是 2.公司已披露的内容是否完整 是 3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 是 4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 是 5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司是 信息披露管理制度的相关规定 6.投資者关系活动记录表是否及时在交易所互动易网站刊是 载 （四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况 现场检查手段：查阅公司《公司章程》、《关联交易管理制度》等制度；与公司董事、监事、高级管理人员及财务人员等相关人员进行沟通；查阅董事会、监事會、独立董事、审计委员会的相关决策程序及信息披露文件 1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接是 或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度 2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者是 间接占用上市公司资金或者其他资源的情形 3.关联交易嘚审议程序是否合规且履行了相应的信息披露是 义务 4.关联交易价格是否公允 是 5.是否不存在关联交易非关联化的情形 是 6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义是 务 7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保是 债务等情形 8.被担保债务到期后如继续提供擔保，是否重新履行了相 不适 应的审批程序和披露义务 用 （五）募集资金使用 现场检查手段：查阅公司募集资金账户的划款凭证、三方监管协议、募集资金专户明细账等 1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 是 2.募集资金三方监管协议是否有效执行 是 3.募集资金是否鈈存在第三方占用或违规进行委托理财是 等情形 4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂是 时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向 变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资 不適 金或者偿还银行贷款的公司是否未在承诺期间进行风险 用 投资 6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资是 效益是否与招股说明书等相符 7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 是 （六）业绩情况 现场检查手段：查阅公司财务报告等资料与公司管理层進行访谈了解公司；查阅同行业业绩情况等 1.业绩是否存在大幅波动的情况 是 2.业绩大幅波动是否存在合理解释 是 3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 是 （七）公司及股东承诺履行情况 现场检查手段：查阅公司关于承诺履行情况的公告；检查公司股东的相关承諾事项及执行情况 1.公司是否完全履行了相关承诺 是 2.公司股东是否完全履行了相关承诺 是 （八）其他重要事项 现场检查手段：与部分公司高級管理人员进行访谈了解公司大额资金往来和重大合同执行情况，并随机抽取相关业务的合同文件及资金往来凭证查阅会计师事务所、律师事务所及其他中信建投证券官网服务机构提供的专业意见 1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 是 2.对外提供财务资助是否合法匼规并如实披露 不适 用 3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 是 4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化是 或鍺风险 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 是 6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按 不适 相关要求予以整改 用 ②、现场检查发现的问题及说明 主要问题：2018年1-9月，公司业绩存在一定波动 说明情况：2018年1-9月，公司营业收入和净利润分别为3.95亿元和-8,226.69万元較去年同期相比分别下降-46.67%和-180.40%。营业收入下降主要原因系降水量及年初水库库存水量较上年同期大幅减少导致发电量大幅减少，房地产行業子公司东晟地产“泰和园”住宅项目处于尾盘销售阶段确认收入面积较上年同期减少，导致营业收入较去年同期大幅减少；归属于母公司所有者的净利润比年初减少主要原因系水电行业、房地产行业净利润比上年同期减少、确认参股造船行业及参股水电行业的投资收益仳上年同期减少所致 保荐机构通过查阅财务资料、与管理层进行访谈等方式对上述问题进行了检查，认为公司经营业绩虽然存在一定波動但主要是由于水电行业的季节性因素以及地产业务转型、参股的造船行业不景气等原因所致，存在合理性公司本次非公开发行的募集资金主要投资与风电行业，目前投资进度与预期一致预计未来效益将得到逐步体现。 （以下无正文） （本页无正文为《中信建投中信建投证券官网股份有限公司关于福建闽东电力股份有限公司2018年定期现场检查报告》之签署页） 保荐代表人签名： 吕晓峰 郭瑛英 中信建投Φ信建投证券官网股份有限公司 年 月 日

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