现金日记账该怎么做？来自:
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现金日记账
在KIS主界面中，选择〖出纳管理〗&〖现金日记账〗，进入该处理过程。现金日记账，是用来逐日逐笔反映库存现金的收入、支出和结存情况，以便于对现金的保管、使用及现金管理制度的执行情况进行严格的日常监督及核算的账簿。现金日记账的登记依据是经过复核无误的收款记账凭证和付款记账凭证。
*现金日记账的增加
*修改现金日记账
*删除现金日记账
*查询现金日记账
*现金日记账预览、打印
现金日记账的新增有三种方法：
直接从总账引入现金类凭证记录
可按日或期间引入日记账；能选择按对方科目或现金类科目进行引入。
直接逐笔新增日记账
可根据需要单行录入和多行录入。
从外部账套引入日记账
系统工具&&数据交换工具&&数据交换平台&&现金/银行存款日记账引入引出
通常情况下不进行混合使用，因为这样会增加对账难度。对有些长期不用的账户，可以通过&禁用&使该账户不显示。
直接从总账引入现金日记账
如果您的业务量很大，可以选择〖文件〗&&〖从总账引入现金日记账〗或在工具栏上单击【引入】，系统会自动引入现金类所有凭证，界面与〖总账数据〗里引入现金日记账相同。
引入现金日记账的条件设置主要有以下几类：期间、科目、引入方式、期间模式、日期和凭证范围等。
会计期间：引入现金日记账的会计期间在通常情况下默认为账套当前期间，如果用户采用预录入方式，也可以引入下一期的现金日记账。
引入下一期的现金日记账不参与期末结账，这样既达到了严格控制，又达到了灵活处理的原则。
引入方式：如果选择&按现金科目&，系统会根据凭证中的现金科目的第一个对应科目引入现金日记账；如果选择&按对方科目&，系统会根据凭证中的现金科目的所有的对应科目引入现金日记账，即将该笔凭证拆分成多笔登记日记账（凭证号相同），这在一对多的情况尤为明显。
期间模式分为两种：只引入本日凭证和引入本期所有凭证。
日期也分为两种：使用凭证日期和使用系统日期。
使用凭证日期引入日记账时，若总账系统中的凭证有业务日期，且业务日期属于本期，则引入日记账时业务日期优先于凭证记账日期，引入的是总账的业务日期；否则引入的日记账是总账凭证的记账日期。
凭证范围包括：凭证字、凭证号、制单人及凭证状态（是否审核、过账）
凭证号为空时系统默认为全部，输凭证号时不能输0。
当用户设置完成这些引入条件后，就可以引入现金日记账了。引入的结果分别可以在各个现金科目中可以看到。
手工录入现金日记账
在现金日记账主界面选择【新增】，进入手工录入界面。手工录入现金日记账又可分为单笔输入和多行输入。录入时还可以定义系统是否采用【固定汇率】。
手工增加现金日记账时，如果输入的&对方科目&是银行科目，则保存时应该同时将该笔日记账保存到&对方科目&所指定对应的银行科目中去，在查看该银行科目的银行日记账时，双击调出的该笔日记账中，&对方科目&中显示的是该现金科目。
在现金日记账主界面单击鼠标右键选择【多行输入】或在〖操作〗下的单击【多行输入】，多行输入可以进行插入行、删除行、复制行和粘贴行等操作，可以选择不同的科目、期间。
说&&&&&&&&& 明
必填项（是/否）
输入现金日记账的日期。
当日序号为数值型的整数，最大为9位数。必须大于或等于1。系统按&日期&生成序号，每次录入时，系统自动显示新增日记账条目&日期&当日最大号+1，不填补断号。用户可修改当日序号。
凭证字的输入
输入凭证字时，您可以单击一下要输入的凭证字所在的栏，在弹出的下拉框中便会显示出有关凭证字的选项，您可在其中选择需要的选项，选中后，有关选项会自动填入该行。
凭证号的输入
直接在该栏输入凭证对应的凭证号即可。
摘要的输入
输入摘要时，您可以单击要输入的摘要所在的栏，自定义录入摘要。如果有摘要库，单击F7键，系统自动调用摘要库。也可以直接输入摘要库中所设置的摘要代码，点击回车，系统可以自动带入对应的摘要内容。
对方科目的输入
输入对方科目时，您单击要输入的对方科目所在的栏，选定要填入的有关位置后，单击F7键进行选择，选中后，有关选项会自动填入该行。如果&对方科目&选取的科目是下挂核算项目的，必须录入核算项目。
借贷方金额
输入凭证对应的借贷方金额即可。
账套的下一期间是给用户预录入用的。&摘要&和&对方科目&均可以通过按F7键或&代码&键调用。
在现金日记账主界面，在〖操作〗下或单击鼠标右键把＜多行录入＞的勾去掉，再单击【新增】就是单行输入。
与多行录入的区别在于单行输入只能一笔一笔的进行手工输入。并且在录入日记账时默认为上一张凭证的凭证字。其数据项录入与多行录入相同，请参照。
在进行现金日记账录入的时候，因设置的科目比较多，如果不留意把一个科目的误录入到另一个科目中，则不需要删除，重新到另一个科目中增加。只需要修改该条现金日记账账记录，重新选择正确的科目和币别，单击【保存】，即可将该条记录从原来的现金日记账科目下消除，保存到新的现金日记账科目下。
从外部账套引入现金日记账
系统工具&&数据交换工具&&数据交换平台&&现金/银行存款日记账引入引出新建任务，根据向导至数据选项界面：
会计期间必须&=目标账套当前出纳期间，默认为目标账套当前出纳期间
源科目和源币别
两者为一一对应关系，且都为不可编辑项目。内容来自源账套出纳系统中科目和其对应的币别，每个科目+币别为一条记录
可选，下拉列表中出现的为目标账套中对应的出纳系统中科目属性为现金科目\银行科目的相关会计科目。默认取对应源科目代码相同的科目
不可编辑，检查目标科目是否拥有与源科目一致的币别（按币别代码判断），如有则取该币别，如没有则为空
&&勾选则表示做对应科目的数据引入引出，不勾选则相反。当目标科目和目标币别至少有一个为空时，该记录前的为灰不可勾选，表示该记录不参与数据引入引出。
以下类型记录引入失败（失败提示信息取数都为源账套数据）：
在源账套中存在与目标账套&日期&+&当日序号&相同的记录不引入
当源账套中&凭证字号+凭证期间&在目标账套中不存在的记录不引入
当源账套中&对方科目（含核算项目）&在目标账套中不存在的记录不引入
经手人/制单人在目标账套中不存在的记录不引入
自动生成对方科目日记账参数对引入引出功能不生效
如果需要修改现金日记账，在现金日记账界面选择需要修改的内容，单击【修改】，修改相关信息后，单击【保存】即可。
修改现金日记账的操作与新增现金日记账的操作相似。请参照。
如果需要删除现金日记账，在现金日记账界面选择需要删除的内容，单击【删除】即可。
描&&&&&&&&& 述
是否必需（是/否）
单击现金日记账主界面的【打开】，可以设定打开科目、币别、期间及一些选项。
科目及币别：科目是指从总账中引入的明细科目，币别是指该明细科目所对应的币别。&显示禁用科目&是指显示已被禁用科目的现金日记账。
期间显示有按期间和日期两种方式，本日、本期、本年和所有期间都是这两种方式的快捷方式，其中所有期间是指出纳管理系统启用期间至出纳管理系统当前期间（如果有预录入数据，结束期间为预录入期间）。
币别选项有三种方式：原币、本位币、原币和本位币。其中本位币是指原币中的金额折算为本位币，币别仍为原币；原币和本位币相当于币别多栏式的显示。
显示栏数是由六种选择组合而成，包括：显示年初余额、显示明细记录、显示本日合计、显示本期合计、显示本年累计和显示总计。其中&显示总计&是指显示所有期间的合计数
是一个重要的辅助功能，是对已有内容的过滤，还可以过滤一些特殊条件，（如大于10000元、不等于10000元等）。在现金日记账的工具栏上单击【过滤】，您将要过滤的条件输入该界面上的过滤条件对话框，然后单击【确定】，有关的过滤结果将会显示出。单击【取消】退出过滤。
打开和过滤的区别：【打开】是一个主要功能，可以打开科目、币别、期间及一些选项。【过滤】是一个重要的辅助功能，是对已有内容的过滤，还可以过滤一些特殊条件（如：大于10000元、不等于10000元等）。
对于在结束初始化后引入的新科目，只能查询引入期间以后期间的报表数据。如账套启用在2004年10期，在11期新增了一现金科目，从总账引入科目，引期间为2004年11期，则在查询相关的现金报表时，只能查询2004年11期以后的报表数据，不能查询2004年10期的报表数据。查询其他的现金的相关报表也是同样处理。
在工具菜单中，系统了日记账的套打功能。点击【文件】菜单下的【套打设置】，进入套打设置的界面，可以进行套打模板的设置。选择具体的套打模块后，在【文件】菜单下选择了【使用套打】，则在打印预览和打印时，会按照所设置的套打模板进行日记账的打印。
在现金日记账界面选择【预览】、【打印】即可。
单击〖文件〗选择【引出】，您就可以把现金日记账引出为各种格式的文件。
现金日记账生成凭证
（一）首先进行生成凭证的 &选项&设置：
按单异常处理：控制按单情况下出现异常的处理方式（汇总生成凭证则无论是否异常都调出编辑界面都是编辑该凭证）
异常处理说明：凭证保存时必要信息：业务日期、日期、凭证字、凭证号、科目、借方金额和贷方金额，其中任何一项都不能缺少。
决定生成的凭证上的凭证字
编辑该凭证
如果勾选则在生成凭证失败时，弹出凭证录入界面，用户可以对凭证进行修改
跳过该凭证
如果勾选则生成凭证失败时，系统不做任何提示，继续往下生成，直到所有日记账记录完成生成凭证过程再由生成凭证报告提示
停止生成凭证
如果勾选则生成凭证失败时，系统停止继续生成凭证
日记账中&科目&相同合并
勾选时合并日记账记录中&科目&内容,如果选中的日记账记录中&科目&既有借方也有贷方，则汇总生成凭证支持按借方和贷方合并(两者金额不相抵)。日记账记录&对方科目&即使相同也不合并
日记账中&对方科目&相同合并
勾选时日记账记录&对方科目&相同合并
（二）凭证生成的方法
可以同时选择一条或多条日记账记录，选择生成凭证的方式，按单生成或汇总生成凭证。
1.&&&& 按单生成凭证
如果选择〖按单生成凭证〗，则对于选择的日记账记录以一对一方式生成凭证，即一条日记账记录就生成一张凭证。
2.&&&&汇总生成凭证
如果选择汇总生成凭证，则所有选择的符合条件的日记账记录生成一张凭证。选择的日记账记录如果存在跨期，则生成凭证时分别按出纳系统期间汇总生成多张凭证（一个期间一张）
（三）删除凭证
日记账生成凭证后，点击工具栏中的【删凭证】按钮，可以将已生成的凭证删除，删除凭证后，在日记账中凭证字号的信息将显示为空。用户可以修改日记账记录，再次生成凭证。
（四）结账相关
1、出纳系统已经结账期间的日记账不能生成凭证。
2、日记账生成的凭证日期不能是总账已结账的期间，必须是未结账的期间。
是否可以生成凭证
不可以，提示：&总账当前期间为：2009年3期 不能生成凭证！&
可以。但不可以生成1期的凭证
（五）权限
生成凭证受凭证新增权限控制；删除凭证受删除、删除其他用户凭证控制
没有解决问题？可尝试以下方式
友商KIS专业版
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格式与登记要领与现金日记账相同
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摘要：文章来源： 文章来源： 文章来源： 年度终了，在摘要栏内注明“本年合计”字样，要将所有总账账户结出全年产生额和年末余额， 2012会考成绩查询 ，全年累计产生额下通栏划双红线。 总账账户平时只结月末余额。年终时，并在下面通栏划单红线。12月末的“本年
文章来源：
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年度终了，在摘要栏内注明“本年合计”字样，要将所有总账账户结出全年产生额和年末余额，
，全年累计产生额下通栏划双红线。
总账账户平时只结月末余额。年终时，并在下面通栏划单红线。12月末的“本年累计”就是全年累计产生额，在摘要栏内注明“本年累计”字样，登记在月份产生额下面，应在“本月合计”行下结出自年初至本月末止的累计产生额，每月结账时，格式。在下面通栏划单红线。
需要结计本年累计产生额的某些明细账户，在摘要栏内注明“本月合计”这样，结出本月产生额和余额，每月结账时要在最后一笔经济业务记录下面通栏划单红线，会计办公软件。不需要再结一次余额。
现金、银行存款日记账和需要按月结计产生额的收入费用等明细账，月末余额就是本月最后一笔经济业务记录的同一行内余额。月末结账时只需要在最后一笔经济业务记录之下通栏划单红线，每月最后一笔经济业务的余额即为月末余额。也就是说，都要随时结出余额，每次记账后，分别结出本期产生额合计和余额。
结账的要领：对不需要按月结记本期产生额的账户，并据以计算确定本期利润；二是结清各资产、负债和所有者权益账户，会计基础常识点。并将其余额结转下期或者转入新账。凡是包括两部分内容：一是结清各种损益类账户，结算出本期产生额合计和余额，按照规定的要领对该期内的账簿记录进行小结，只是所记金额小于应记金额。
10、结账：就是把一定时期内所产生的经济业务全部登记入账的基础上，适用于记账后发明记账凭证和账簿记录中应借应贷会计科目无误，从而引起的记账错误。学习格式与登记要领与现金日记账相同。
补充登记法：又称补充更处死，或者会计科目无误而所记金额大于应记金额，而错误的文字则只须就错误部分划线更正。
红字更处死：也称赤字冲转法或红笔订处死。适用于记账后在当年发明记账凭证所记的会计科目错误，而记账凭证没有错误。注意错误的数字须全部划线更正，凡是通过编制“试算平衡表“来完成；总分类账簿与所属于明细分类账簿核对；总分类账簿与序时账簿核对；明细分类账簿之间进行核对。
划线更处死：适用于在结账前发明账簿记录有文字或数字错误，事实上现金。凡是通过编制“试算平衡表“来完成；总分类账簿与所属于明细分类账簿核对；总分类账簿与序时账簿核对；明细分类账簿之间进行核对。
9、错账更处死：登记。划线更处死、红字更处死、补充登记法。
账证核对：是指各项财产物资、债权债务等账面余额与实有数额之间的核对。主要内容有：现金日记账账面余额与库存现金余额是否相符；银行存款日记账账面余额与银行对账单的余额是否相符；各项财产物资明细账账面余额与财产手资的实有数额是否相符；有关债权债务明细账账面余额与对地契元的账面记录是否相符。
核对总分类账簿，可以通过账簿之间的相互核对发明记账工作是否有误，记账偏向是否相符。中级财务会计常识点。
账账核对：利用各种账簿之间的勾稽关系，其实相同。做账证相符。账证核对是指核对会计账簿记录与原始凭证、记账凭证的时间、凭证字号、内容、金额是否相一致，其他可逐笔登记也可汇总登记。
8、账证核对：账簿记录与会计凭证进行核对，，。相比看财务基础常识。适用于只进行金额核算的账户。
固定资产、债权、债务等须逐日逐笔登记，分类持续地登记经济业务以提供明细核算资料的账簿。一般有三栏式、多栏式、数量金额式和横线登记式等多种。
横线登记式适用于物资采购业务、应收单据和一次性备用金业务。
数量金额式适用于既进行金额核算又进行数量核算的账户。财务会计学。
多栏式适用于本钱费用类科目的明细核算。
三栏式设置借方、贷方和余额三个栏目，常用三栏式，按时间顺序逐日逐笔进行登记。
明细分类账：是根据明细分类账户开设账页，
，分为三栏式和多栏式。现金日记账由出纳人员根据与现金收付相关的记账凭证，则只将页末余额结转次页。
总分类账的格式：按照总分类账登记以提供总括会计信息的账簿，按时间顺序逐日逐笔进行登记。财务基础常识。
银行存款日记账：听听。是用来核算和监督银行存款每日的收入、支出和结余情况的账簿。格式与登记要领与现金日记账相同。
7、现金日记账：是用来核算和监督库存现金每天的收入、支出和结余情况的账簿，则为自年初起至本页末止的累计数；两个都不需要的，如需结出本年累计数的，过次页即是本月初至本页末的产生额合计数，如需结出本月合计数的，并在本页最后一行和下一页第一行有关栏内注明“过次页”和“承前页”字样；也可只在本页最后一行操作而次页不操作。“过次页”的金额，要领。应结出本页合计数及余额，应在偏向栏标注“平”、并在余额栏用符号表示。
每页登记完毕结转下页时，应在“借或贷”偏向栏注明借贷偏向；无余额的，结出余额后，并由记账人员签名或盖章。看看日记账。
需结出余额的账户，或注明“此行空白”或“此页空白”，应划线注销，如产生的，不得跳行、隔页，在余额栏内登记负数余额；其他。
要持续登记，如未印明余额偏向的，登记减少数；在三栏账户的余额栏前，听听做会计的流程。冲销错误记录；在不设借贷等栏的多栏式账页中，可用红色墨水记账：按照红字冲账的记账凭证，不得使用圆珠笔（银行的复写账簿除外）或者铅笔书写。下列情况，一般应占格距的二分之一。
登记账簿要用蓝黑墨水或碳素墨水书写，你看中级财务会计常识点。要在记账凭证上签名或盖章，内容完整、清晰工整；
文字和数字的书写要留有适当的空格，逐项登记，应当在账簿封面上写明单元名称和账簿名称。看看做会计的流程。在账簿扉页加盖公章和粘贴印花税票。
登记完毕后，应当在账簿封面上写明单元名称和账簿名称。在账簿扉页加盖公章和粘贴印花税票。
登记账簿时，而是装在活页账夹中。优点是可根据实际需要预留账页；缺点是如管理不善可能造成账页散失或故意抽换账页。各种明细账一般采用活页账形式。
6、会计账簿的记账法则
5、启用会计账簿时，并对账页进行持续编号的账簿。优点是能避免账页散失和防备抽换账页；缺点是不能准确地为各账户预留账页。适用于总分类账、现金日记账和银行存款日记账。
4、账簿的主要内容：封面、扉页、账页（账户的名称、登记账户的日期栏、凭证种类和号数栏、摘要栏、金额栏、总页次和分户页次）。传闻会计做帐。
卡片账是将账户所需格式印刷在硬卡上。一般对固定资产采用卡片式。
活页账是在账簿登记完毕之前并不固定装订在一起，都分设数量、单价和金额三个小栏目，可分为两栏式、三栏式、多栏式和数量金额式。其实格式与登记要领与现金日记账相同。
订本账是启用之前就已将账页装订在一起，借以反应财产物资和实物数量和价值量。
按外形特征可分为订本式、活页式和卡片式。
数量金额式账簿：其借方、贷方和余额三个栏目内，可分为两栏式、三栏式、多栏式和数量金额式。
多栏式账簿是在账簿的两个基本栏目借方和贷方按需要设若干专栏的账簿。
三栏式账簿是设有借方、贷方和余额三个基本栏目的账簿。
按账页格式分类，备查账簿的主要栏目不记录金额，甚至不需要一般意义上的原始凭证；二是格式与登记要领不同，备查账簿有两个特点：一是登记依据可能不需要记账凭证，中级财务会计常识点。是指对某些在序时账簿和分类账簿等主要账簿上都不予登记或登记不够详细的经济业务进行补充登记时使用的账簿。如租入固定资产备查簿、应收单据贴现备查簿。
与其他账簿相比，简称备查簿，
，反应资金运动的各种状态、形成及其构成。
备查账簿：又称扶助登记簿，
，归集并汇总各类信息，反应企业资金运动的全貌；分类账簿则是按照经营与决策的需要而设置的账户，一般是现金日记账和银行存款日记账。
分类账簿和序时账簿的作用不同。序时账簿能提供持续系统的信息，它是按照经济业务产生或完成时间先后顺序逐日逐笔进行登记的账簿，
分类账簿是对全部经济业务按照会计要素的具体类别而设置的分类账户进行登记的账簿。分总账和明细账。分类账簿提供的核算信息是编制会计报表的主要依据。
序时账簿：又称日记账，
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