祁连山(600720)_定期报告_公司资料_新浪财经
发行与分配
财报与公告
证券代码：600720
证券简称：祁连山
2001甘肃祁连山水泥股份有限公司中期报告摘要
    重要提示
    本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司中期财务
会计报告已经五联联合会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报
    
    一、公司简介
    （一）公司法定中文名称：甘肃祁连山水泥股份有限公司
    A股简称：祁连山
    A股代码：600720
    公司法定英文名称：GANSUQILIANSHANCEMENTCO.,LTD.
    英文名称缩写：QLS
    （二）公司注册地址：甘肃省兰州市永登县中堡镇
    公司办公地址：甘肃省兰州市永登县中堡镇
    邮政编码：730301
    公司电子信箱：qls＠263.net
    （三）法定代表人姓名：杨皓
    （四）公司董事会秘书：王云鹏
    联系电话：
    传真：
    电子信箱：qlswyp＠263.net
    联系地址：甘肃省兰州市永登县中堡镇
    证券事务代表：陈军
    联系电话：
    传真：
    电子信箱：qlscj＠263.net
    （五）公司中报备置地点：公司证券部
    （六）公司股票上市地：上海证券交易所
    （七）信息披露媒体：
    网站：HTTP：//.cn
    定期报告刊登报刊：《上海证券报》、《中国证券报》
    （八）经营范围：水泥研究制造、批发零售,水泥装备的研究、安装、修理,石
材加工,计算机技术开发,房地产开发,建筑材料的批发零售。
    
    二、主要财务数据和指标
    单位：元
31,127,892.86
25,114,789.26
扣除非经常性损益后的净利润*
18,627,892.86
14,014,789.26
926,233,653.64 592,610,771.28
资产负债率（%）
股东权益（不含少数股东权益）
542,224,266.73 360,079,336.56
报告期末至披露日股份变动后每股收益
净资产收益率（%）
每股净资产
调整后每股净资产
报告期末至披露日股本变
化后的每股净资产
每股经营活动产生的现金流量净额
54,894,234.12
扣除非经常性损益后的净利润
49,894,234.12
报告期末至披露日股份变动后每股收益
净资产收益率（%）
*注：扣除的非经常性损益项目和金额单位：元
补贴收入（甘肃建材司发〖2001〗第51号文）
5,000,000.00
财政补贴（甘肃省财政厅甘财企函〖2001〗第4号） 7,500,000.00
    
    三、股本变动及股东情况
    （一）股本变动情况
1、公司股份变动情况表
数量单位：股
增发 其他 小计
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他：转配股
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
已流通股份合计
三、股份总数
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他：转配股
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
已流通股份合计
三、股份总数
    注：公司于日实施了以日总股本股为基数,
每10股转增6股的资本公积金转增股本方案。
    （二）主要股东持股情况介绍
    1、公司主要股东持股情况
    日前在册,拥有公司股份前十名股东情况。
本期持股变动
持股占总股
股数（股） 增减情况（＋-）本比例（%）
永登水泥厂
152,034,970
永登金路投资有限责任公司
14,877,147
甘肃长青置业发展有限公司
兰州铁路局兰州铁路分局
甘肃省建筑材料总公司
甘肃省建筑构件工程公司
平凉地区峡中水泥厂
永登水泥厂
国有法人股
永登金路投资有限责任公司
甘肃长青置业发展有限公司
兰州铁路局兰州铁路分局
甘肃省建筑材料总公司
甘肃省建筑构件工程公司
平凉地区峡中水泥厂
    2、十大股东持股相关情况说明：
    （1）持有公司 5% 以上股份的法人股东为永登水泥厂 , 期初持有国有法人股
股,报告期末持有国有法人股 股 , 期末比期初增加系公司实施
2000年度资本公积金转增股本所致。其持有的股份未作任何质押,也无冻结情况。
    （2）报告期内,本公司控股股东无变化。
    （3）前十名股东之间无关联关系。
    
    四、经营情况的回顾与展望
    （一）、公司报告期内主要经营情况：
    1、公司主营业务的范围及其经营状况：
    公司所属建材行业,主营水泥及其系列产品的研制、生产、 销售和技术咨询服
务。2001年上半年,公司紧紧抓住西部大开发进入实施阶段所带来的较好市场形势,
以市场为导向,以巩固和扩大市场份额为重点,以提高经济效益为中心, 进一步加大
质量、成本、营销、技术创新等专项管理力度,不断挖掘内部潜力,积极开展节能降
耗、降本增效、增产增收等活动,各项生产经营指标均顺利实现了＂时间、 任务双
过半＂的既定目标,公司的市场竞争能力得到了进一步提高和改善。上半年,共生产
水泥47.9万吨,销售水泥47.51万吨,产销率达99.19%。实现销售收入13028万元, 实
现利润总额3563.2万元,净利润3112.8万元。
    2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
    报告期内没有对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。
    （二）公司投资情况
    1、 募集资金的运用和结果（单位：万元）
承诺投资项目
承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益
2000年配股
日产2000吨
2000年配股
磁旋光玻璃及
其功能器件
实际投资项目
实际投资金额 实际投资日期
2000年配股
日产2000吨
252,220.00
2000年配股
磁旋光玻璃及
其功能器件
    2、尚未使用的募集资金去向：
    尚未使用的募集资金全部体现为银行存款。
    3、项目变更原因、程序和披露情况：
    公司募集资金所投项目未发生变更。
    4、项目进度及收益情况：
    （1）日产2000吨新型干法水泥生产线项目
    该项目于2000年9月开工建设,项目总投资30000万元人民币,公司计划以募集资
金投资8000万元。截止2001年6月,配股募集资金投入7000万元, 国债贴息贷款按进
度到位,并获得贴息2833万元。根据《配股说明书》披露 ,该项目有效建设期一年,
考虑冬季停工四个月的因素, 项目进度超前于承诺建设进度。 根据目前进度计划
,2001年9月份可建成单机试车,10月份联动试车,11月份转入投产, 由于该项目尚在
建设期,目前未产生效益。日产2000 吨新型干法水泥生产线是甘肃省的第一条大型
新型干法水泥生产线,项目达产达标后,公司主业生产能力将达到160 万吨以上（该
生产线设备按日产2500吨的能力配备,设计能力为年产水泥75万吨）,不仅为公司实
施规模经济创造了条件,而且实现了技术装备的升级换代。
    （2）磁旋光玻璃及其功能器件项目
    该项目计划以募集资金投资3800万元。根据《配股说明书》披露, 本项目按三
年规划设计：第一年投资800万元在深圳建设磁旋光玻璃生产线；第二年投资 2000
万元在兰州建设功能器件生产线；第三年投资1000万元完成光隔离器的开发试生产,
实现批量生产。2000年9月配股资金到位后,一期工程投入建设资金600万元 ,提前4
个月在深圳建成了磁旋光玻璃生产线,产品中试符合设计要求,质量指标领先国际水
平,目前已具备批量生产条件。 在兰州高新技术开发区投资建设的配套二期工程功
能器件生产线,截止6月底,完成投资1248万元,研制开发的电流互感器功能器件产品
已具备挂网试运行的要求,市场前景看好。
    （3）配股募集资金补充流动资金1642万元,较好地解决了产供销之间的制约矛
盾,确保了生产经营的正常进行。
    （三）公司财务状况
    1、主要会计科目增减变动情况及变动原因：
2001年中期（或期末） 2000年中期（或年末）
增减变动＋-
926,233,653.64
808,485,510.41
117,748,143.23
138,898,530.75
120,879,824.41
18,018,706.34
52,307,852.57
60,203,116.67
-7,895,264.10
38,553,985.74
41,540,257.47
-2,986,271.73
502,150,953.36
248,612,665.61
253,538,287.75
182,220,000.00
35,000,000.00
147,220,000.00
542,224,266.73
526,106,846.42
16,117,420.31
主营业务利润
44,289,424.57
38,388,886.52
5,900,538.05
31,127,892.86
25,462,119.69
5,665,773.17
    增减主要原因：总资产受长期借款和效益提高影响而增加；应收帐款增加主要
是主营业务收入增加所致,长期借款增加是日产2000吨干法生产线专项借款增加,固
定资产增加主要是在建工程增加合并数所致,股东权益、主营业务利润、 净利润增
加主要是由于效益提高所致。
    （四）经营环境重大变化的影响分析：
    随着国家西部大开发战略的逐步落实, 本省及周边省市区基础设施建设投入的
加大,特别是西部＂十大工程＂以及青藏铁路、西气东输等特大型工程的开工建设,
必将为公司发挥特种水泥优势提供广阔的市场空间；同时随着2001年4 月水泥行业
新标准和重点发展新型干法水泥的产业政策的出台, 势必为公司今后的发展产生积
极的正面影响,促进公司业务和利润的增长。
    （五）下半年计划：
    下半年,公司将紧紧抓住基建规模扩大、水泥市场日趋转旺的良好形势,以市场
为导向,以效益为中心,积极调整产品结构,不断加大新产品开发力度,切实加快产业
升级步伐,积极稳妥地推进各项工作的全面完成。
    （1）全力以赴加快公司两条新型干法生产线的建设进度,确保第一条日产2000
吨（该生产线设备按日产2500吨的能力配备,设计能力为年产水泥75 万吨）干法水
泥生产线11月投产,第二条日产2500 吨干法水泥生产线年底封冻前完成土建主体工
程,具备设备安装条件。
    （2）紧紧抓住公司525＃中热水泥、525＃抗硫水泥在青藏铁路、 公伯峡等大
型工程中中标的有利机遇,保证公司高标号水泥和特种水泥的稳产高产,依靠科技和
高附加值产品提高经济效益。
    （3）加大科技创新和新产品开发力度,充分发挥＂祁连山＂水泥产品品种多、
质量好的优势,稳步提高市场占有率。
    （4）加大改革力度,加快内部改革步伐,实现营销体制、考核体制、 劳动分配
体制改革有重大突破。
    （5）优质、高效、按期完成与两条新型干法生产线配套的余热发电、 矿山改
造、粉磨站等项目前期工作,进一步提高市场占有率,稳固在西北特种水泥生产方面
的领先地位。
    （6）充分利用上市公司的融资优势,认真做好公司增发工作, 争取募集资金早
日到位,为公司加快发展提供有力的资金保证。
    
    五、重要事项
    （一）公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
    经甘肃五联联合会计师事务所有限公司审计,2001年上半年,本公司实现净利润
元,加上年结转未分配利润元,实际可供股东分配的利润为
元。经公司董事会研究决定,2001年中期利润分配预案为：以2001年6
月30日公司总股本股为基数,拟向全体股东每10股派发0.5 元现金红利（
含税）,共计元,剩余未分配利润元结转以后年度分配。
    截止日公司资本公积金总额为元。董事研究决定,2001年
中期不进行资本公积金转增股本。
    以上预案需提交2001年第二次临时股东大会审议通过后实施。
    （二）公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况, 报告期
内配股方案的实施情况：
    2000年公司实现净利润54,894,234.12元,根据公司章程的规定, 提取法定公积
金5,755,297.40元,法定公益金2,877,648.71元,本年度可供分配的利润为46, 261
,288.01元,加上上年结存未分配利润72,293,789.01元,扣除已付普通股股利47,157,
650.60元,实际可供股东分配的利润为71,397,426.42元。经2000年度股东大会审议
批准,2000年度不进行利润分配。
    截止日公司资本公积金总额为210,901,068.95元。经2000年度股
东大会审议批准,2000年度资本公积金转增股本方案为：以 日总股本
股为基数,向全体股东每10股转增6股,共计130,107,844.2元,剩余资本公
积金80,793,224.75元。
    此次资本公积金转增股本方案刊登在日的《上海证券报》上,股权
登记日为日,除权日为日。
    （三）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
    报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
    （四）报告期内公司重大关联交易事项
    1、采购货物
    公司月向关联方采购货物的有关明细资料如下：
关联公司名称
金额（元）
购的比例（%）
祁连山实业公司
4,384,889条
5,185,215.90
祁连山实业公司
钢球、钢锻
751,455.40
2、销售货物
公司2000年度向关联方销售货物的有关明细资料如下：
关联公司名称
金额（元）
祁连山实业公司
20,053.42吨
1,201,543.80
1,201,543.80
    3、提供劳务
    本公司月共计向祁连山实业公司拨付学校经费等540,144.00元。
    4、担保
    本公司日的短期借款中,有4000万元由母公司永登水泥厂担保, 其
余1000万元以经济保证方式取得。公司未向关联方企业提供过任何形式的担保。
    （五）上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的＂三分开＂情况说明：
    上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
    情况说明如下：
    公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立管理,总经理、 副总经理和其他
高级管理人员未在控股股东单位兼职或领取薪酬等情形。
    上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
    情况说明如下：
    公司拥有完整、独立的产、供、销体系,拥有完整的土地使用权等无形资产。
    上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
    情况说明如下：
    公司设有独立的财务部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,在银
行独立开户。
    （六）公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
    报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
    （七）其它重大事项：
    报告期内,公司不存在委托理财情况。
    
    六、财务报告（已经审计）
    （一）出具审计报告的会计师事务所：五联联合会计师事务所有限公司
    （二）财务会计报表附后
    （三）审计报告：甘肃祁连山水泥股份有限公司全体股东：
    我们接受委托,审计了贵公司日的资产负债表及合并资产负债表、
月的利润及利润分配表及合并利润及利润分配表以及现金流量及合并现
金流量表。这些会计报表由贵公司负责,
我们的责任是对这些会计报表发表审计意
见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,
我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述合并会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》,《股份有
限公司会计制度》,《合并会计报表暂行规定》及其他有关的规定,在所有重大方面
公允地反映了贵公司日的财务状况及月的经营晒拖纸鹆髁
壳榭霈会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    
五联联合会计师事务所有限公司中国注册会计师：刘志文
    中国兰州中国注册会计师：秦宝
    日
    甘肃祁连山水泥股份有限公司
    2001年度会计报表附注
    一、公司简介
    甘肃祁连山水泥股份有限公司是一九九五年十一月二日经甘肃省经济体制改革
委员会以体改委发〖1995〗68号文件批准筹建,在永登水泥厂股份制改组的基础上
,联合永登永青水泥有限责任公司（原名为永登永青股份合作水泥厂）、 上海环球
乐园、兰州铁路局兰州铁路分局、包钢综合企业（集团）公司、甘肃省建筑构件工
程公司、甘肃省建筑材料总公司、平凉地区峡中水泥厂等七家发起人,经1996年6月
27日公开募集社会公众股后,于日设立的股份有限公司。公司住所：甘
肃省兰州市永登县中堡镇。公司注册资本346,954,252.00元。股票挂牌上市地：上
海证券交易所。股票交易代码：600720。经营范围：水泥研究制造、批发零售、水
泥装备的研究、安装、修理、石材加工、计算机技术开发、房地产开发、建筑材料
的批发零售。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
    2、会计年度
    采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    3、记帐本位币
    以人民币为记帐本位币。
    4、记帐基础和计价原则
    以权责发生制为记帐基础,以历史成本法为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    公司发生的外币业务,按业务发生时的市场汇率折合为人民币,期末外币帐户余
额按期末市场汇率进行调整, 所产生的汇率差异属于资本性支出的计入相关资产的
价值,属于收益性支出的计入当期损益。
    6、现金等价物的确定
    公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物.
    7、存货的核算方法
    （1）存货的分类：存货主要包括原材料、在产品、库存商品、包装物、 低值
易耗品等。
    （2）存货的取得和发出计价：
    存货的取得一律按实际成本计价；存货发出的计价方法分别为：
    ①原材料、包装物采用计划成本核算,月末调整为实际成本；
    ②库存商品按实际成本核算,采用加权平均法计价；
    ③低值易耗品领用时采用＂一次摊销法＂核算。
    存货跌价准备的确认标准和计提方法：
    公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。年度终了, 公
司对存货进行全面清查,如由于存货遭受毁损、 全部或部分陈旧过时或销售价格低
于成本等原因,在存货可变现净值低于成本价时,按规定计提存货跌价准备, 同时计
入当期损益。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    公司本期末未发生存货可变现净值低于成本的情形,故未计提存货跌价准备。
    当存在以下情况时计提存货跌价准备：（1）市价持续下跌,并且在可预见的未
来无回升的希望；（2 ）企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价
格；（3）企业因产品更新换代,原有库存材料已不适应新产品的需要, 而该原材料
的市场价格又低于其账面成本；（4 ）因企业提供的商品或劳务过时或消费者偏好
的改变而使市场的需求发生变化导致市场价格逐渐下跌；（5 ）其他足以证明该项
存货实质上发生减值的情形。
    8、短期投资核算方法
    （1）短期投资计价及收益确认方法：
    取得短期投资时按实际成本计价。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为
投资成本的回收,冲减短期投资的帐面成本； 转让短期投资所获取的款项净额与短
期投资帐面成本的差额计入投资损益。
    （2）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：
    公司以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准,
按期末短期投资总成本与总市价孰低法计提短期投资跌价准备。若期末短期投资总
成本高于总市价,则按其差额计提短期投资跌价准备,同时计入当期投资损益。在提
取减值准备时,企业按具体情况分别采用按投资总体、 投资类别或单项计提跌价准
备,如果某项短期投资比较重大（如占整个短期投资10%及以上）应按单项投资为基
础计算并确定计提的跌价准备。
    公司本期未发生短期投资业务。
    9、长期投资核算方法
    （1）长期股权投资的核算方法：
    ①长期股权投资计价及收益确认方法：
    按投资时实际支付的金额或确定的价值记帐。对于收益的确认, 本公司投资占
被投资单位有表决权资本总额20%以下,或虽投资在20%以上,但不能对被投资单位的
生产经营和财务决策产生重大影响的,采用成本法核算； 本公司投资占被投资单位
有表决权资本总额20%以上,或虽投资不足20%,但能对被投资单位的生产经营和财务
决策产生重大影响的,采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额50%以
上或虽然不足50%但对被投资单位实际拥有控制权的,采用权益法核算, 并编制合并
会计报表。
    ②股权投资差额及其摊销：
    公司将取得长期股权投资时实际支付的成本和在被投资单位所享有的权益之间
的差额作为股权投资差额,若有约定的投资期限,则在约定的投资期限内平均摊销股
权投资差额；若没有约定投资期限,则将股权投资差额的借方发生数在不超过10 年
的期限内平均摊销,股权投资差额的贷方发生数在不少于10年的期限内平均摊销。
    （2）长期债权投资的计价及收益确认方法：
    本公司发生的长期债权投资按实际支付的价款扣除各项费用, 以及支付的自发
行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为长期债权投资的实际成本。实际投
资成本与债券面值的差额，作为溢价或折价,并且在债券存续期内采用直线法摊销。
长期债权投资的收益按成本法确认。
    （3）长期投资减值准备的确认标准、计提方法：
    公司对所发生的长期股权投资,可根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：
    ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；
    ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市
场的需求发生变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
    ③被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化, 被投资单位已失
去竞争能力,从而导致财务状况发生严重恶化；
    ④被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化；
    长期投资减值准备应按个别投资项目分别计算确定, 如按上述判断标准估计其
未来可收回金额低于长期投资帐面价值的,应计提长期投资减值准备。
    公司本期末的长期投资未发生未来可收回金额低于长期投资帐面价值的情形,
故未计提长期投资减值准备。
    10、固定资产计价和折旧方法
    （1）固定资产标准：
    本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等
作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产,单位价值在2000元以上,且使用年
限在两年以上的,也作为固定资产。
    （2）固定资产的分类和计价方法：
    公司根据生产经营的实际情况, 将固定资产分为房屋建筑物和机器设备两类。
公司对固定资产一律采用实际成本法计价。
    （3）固定资产的折旧方法：
    公司对固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残
值率及折旧率如下：
固定资产类别
估计使用年限
预计净残值率
房屋建筑物
    （4）固定资产减值准备：
    对固定资产提取减值准备。期末,对固定资产逐项进行检查,如果固定资产的市
价持续下跌或技术陈旧、损坏,长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值,则
对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备, 提取时按单个
固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
    12、在建工程核算方法
    （1）在建工程按实际发生成本核算,工程项目完工并办理竣工决算手续后结转
为固定资产。对工期较长,金额较大,且分期分批完工的项目, 在办理分项竣工手续
后,暂估计入固定资产,待工程全部完工后,再按竣工决算价调整固定资产原价。
    （2）为在建工程项目而发生的借款费用,于项目完工并办理竣工决算手续交付
使用前发生的,在符合《企业会计准则-借款费用》规定的资本化条件时予以资本化,
计入在建工程成本；在固定资产交付使用后发生的,作为财务费用计入当期损益。
    （3）在建工程减值准备：
    对在建工程提取减值准备。期末,对在建工程逐项进行检查,如果存在（1 ）在
建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；（2）所建项目无论在性能上,
还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其
他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值
的部分计提在建工程减值准备, 提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净
值的差额确定。
    13、无形资产计价和摊销方法
    （1）公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并在受益期内或法
律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。
    （2）无形资产减值准备
    对无形资产计提减值准备。期末,对无形资产逐项进行检查,如果（1 ）某项无
形资产已经被其他新技术等所替代, 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利
影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余年限内预期不会恢复；（
3）某项无形资产已经超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值；（4 ）其他足
以证明某项无形资产在实质上已经发生减值的情形。提取时按单个无形资产项目的
账面价值高于其可变现净值的差额确定。
    14、开办费、长期待摊费用摊销方法
    开办费现按一次性进入企业开业当期损益处理；长期待摊费用按受益期采用直
线法平均摊销。
    15、收入确认的原则
    本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对该产品、
商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭证,
并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    16、所得税的会计处理方法
    公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    17、合并会计报表的编制方法
    （1）合并范围：本公司合并会计报表系根据财政部财会字〖1995〗11 号文《
合并会计报表暂行规定》,将本公司直接或间接拥有50%以上（不含50% ）权益性资
本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业纳入合并的范围。
    （2）编制方法：以母公司和各子公司的个别会计报表为基础,合并资产、负债、
所有者权益以及利润表各项目,并将母公司和子公司、 子公司相互之间发生的经济
业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵消。
    （3）合并范围说明：
    公司控股的子公司深圳祁连山新磁光科技有限公司因目前仍处于创建阶段, 因
此在公司本期合并会计报表中,未包括该公司相关项目的数据。
    2、会计政策变更及影响：
    会计政策变更的说明：
    本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会字〖2000〗25 号文
《关于印发〈企业会计制度〉的通知》,财会字〖2001〗17 号文《关于印发贯彻实
施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》等文件的规定,公司从2001 年开始
执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定,改变以下会计政策：
    （1）开办费按五年期限摊销,现采取一次性进入企业开业当期损益处理；
    （2）期末固定资产原按账面净值计价,现改为按固定资产净值与可收回金额孰
低计价,对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备；
    （3）期末在建工程原按账面净值计价,现改为按在建工程净值与可收回金额孰
低计价,对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备；
    （4）期末无形资产原按账面净值计价,现改为按无形资产净值与可收回金额孰
低计价,对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    3、会计估计变更及影响：
    本报告期会计估计未发生变更。
    4、坏帐核算方法：
    （1）坏帐的确认标准：
    ①债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款；
    ②债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的货款。
    （2）坏帐的核算方法：
    公司采用备抵法核算坏帐损失。实际发生坏帐时, 将确认为坏帐的货款冲减坏
    （3）坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例：
    公司采用应收款项余额百分比法,按每期期末应收款项（包括应收帐款、 其他
应收款和有应收性质的预付帐款）余额的9%计提坏帐准备。
    公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位已撤消、 破产、
资不抵债、现金流量严重不足等,经董事会批准作为坏帐损失,冲销提取的坏帐准备。
    公司在本会计期间,未发生核销坏帐之事项。
    （二）收入情况：
本期确认的收入金额（元）
主营业务收入
80,540,920.05
其他业务收入
26,175,017.29
12,500,000.00
营业外收入
    （三）所得税的会计处理方法：
    1、增值税：按照《增值税暂行条例》计征,按产品销售收入17% 的税率计算销
项税额,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；
    2、城市维护建设税：按应交增值税额的5%计算缴纳；
    3、教育费附加：按应交增值税的3%计算缴纳；
    4、资源税：按照石灰石产量2元/吨计缴；
    5、所得税：根据国务院〖2000〗2号文《关于纠正地方自定税收先征后返政策
的通知》精神,公司从日起,执行33%的所得税税率。
    （四）会计报表主要项目注释：（金额单位：人民币元）
    注1、货币资金
237,405.83
239,779,939.25
103,201,747.05
其他货币资金
240,077,317.08
103,301,361.50
    银行存款比2000年有较大减少,主要是因为配股资金使用所致。 其他货币资金
为外埠存款。
    注2、应收帐款
期初坏帐准备
1年以内 55,743,092.42
5,580,174.76
53,335,478.13
29,389,434.69
2,645,049.12
42,430,192.79
18,932,536.08
1,703,928.25
32,978,766.67
3年以上 29,388,915.77
2,645,002.42
24,446,803.01
其中：应收持股5%以
上股份股东的金额
133,453,978.96 100.00 12,574,154.55 153,191,240.60
期末坏帐准备
5,305,691.23
3,818,717.35
2,968,089.00
2,200,212.27
其中：应收持股5%以
上股份股东的金额
14,292,709.85
    （1）应收帐款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款； 期末应
收帐款中有11,789,413.25元系已经胜诉尚未收回的款项。
    （2）欠款金额较大的单位如下：
西安长隆水泥有限公司
13,596,986.50元
包钢祁连山水泥公司
9,477,617.84元
兰州祁连山粉磨站
7,693,851.75元
兰州中川水泥有限公司
5,052,440.72元
黄河上游水电工程局
3,613,171.04元
注3、其他应收款
期初坏帐准备（元）
1,223,154.00
1,878,159.97
944,291.29
2,881,012.24
259,291.10
其中：应收持股5%以
上股份股东的金额
5,078,457.53
2,225,137.29
期末比 期末坏帐准备（元）
32,725,637.35 83.56
1,714,084.44
2,583,055.29
232,474.98
3,856,515.39
347,086.39
其中：应收持股5%以
上股份股东的金额
39,165,208.03 100.00
2,293,645.81
    （1）其他应收款中,持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位永登水泥厂的欠
款为12,061,088.68元。
    （2）欠款金额较大的单位如下：
兰州高新技术开发区
12,480,679.60元
永登水泥厂
12,061,088.68元
兰州汉邦混凝土公司
2,760,000.00元
包头粉磨站
2,281,792.60元
祁连山实业公司
948,626.84元
注4、预付帐款
期初比例（%）
期末比例（%）
18,989,411.36
33,525,888.40
9,854,813.10
1,143,355.60
16,337,852.81
485,859.02
45,182,077.27
35,155,103.02
（1）预付帐款中无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（2）欠款金额较大的单位如下：
窑街矿务局销售公司
14,014,651.97元
兰州铁路局物资供销公司
10,000,000.00元
靖远矿务局
4,530,462.69元
内蒙古北方重型汽车公司
2,016,000.00元
祁连山实业公司
966,726.22元
注：预付兰州铁路局物资供销公司款项为2000T/D技改项目所需钢材的预付款。
注5、存货及存货跌价准备
期初跌价准备
期末跌价准备
33,162,376.58
27,584,318.67
13,174,909.50
12,735,969.04
11,503,131.01
8,841,878.79
2,362,699.58
2,709,288.56
委托加工物资
436,397.51
60,203,116.67
52,307,852.57
    公司的存货具有极为健全的内部控制制度,各种外购材料及库存商品等无过期、
损坏情况,且存货周转较快,因此根据现行会计制度规定暂无提取存货跌价! 准备的
    注6、待摊费用
待摊期初进项税
288,000.00
288,000.00
待摊保险、运管费
202,460.24
154,275.24
102,885.00
179,366.035
161,982.46
378,981.60
381,826.27
207,940.41
552,867.46
注7、长期投资
*合并会计报表附注
期初余额（元）本期增加（元）本期减少（元）期末数（元）
一、长期股权投资
40,377,557.47
500,000.00
3,486,271.73 37,391,285.74
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
长期债券投资
1,162,700.00
1,162,700.00
其中：国债投资
三、其他股权投资
41,540,257.47
500,000.00
3,486,271.73 38,553,985.74
注册资本比例
（1）股票投资
被投资公司名称
被投资单位
注册资本比例
大鹏证券有限责任公司
12,420,000.00
包钢新型耐火材料
497.25万股
7,650,000.00
股份有限公司
兰州炭素股份有限公司 发起人股
1,530,000.00
21,600,000.00
（2）其他股权投资
注册资本比例
被投资公司名称
投资期限 占被投资单位
深圳市祁连山新磁光
6,000,000.00
科技有限公司
北京金字塔科技
1,500,000.00
有限责任公司
7,500,000.00
（3）股权投资差额
被投资单位名称
本期摊销额
永登永青水泥
8,459,706.14元
7,653,344.00元
有限责任公司
8,459,706.14元
7,653,344.00元
    注：公司1997年7 月收购永登永青水泥有限责任公司（原为永登永青水泥厂）
时,支付的收购款为73,046,820.00元,按照投资比例应享有的权益为64,587,113.86
元,差额8,459,706.14"元,公司按照22年摊销。
    注8、固定资产净值
固定资产原值
房屋建筑物
177,798,744.67
177,798,744.67
280,694,684.81
7,294,591.83
287,989,276.64
458,493,429.48
7,294,591.83
465,788,021.31
房屋建筑物
78,684,519.54
2,235,859.95
80,920,379.49
151,864,213.82
8,027,802.59
159,892,016.41
230,548,733.36 10,263,662.54
240,812,395.90
固定资产净值
227,944,696.12
224,975,625.41
1,606,029,021.80 35,116,508.74
1,638,176,459.83
    公司的固定资产主要为生产急需且技术尖端的设备,使用情况良好,比照会计制
度规定对固定资产进行清查,未发现有长期闲置不用、不可使用、遭受毁损、 实质
上不能给企业带来经济效益等情况的固定资产, 故对各项固定资产暂无提取减值准
备的需要。
    注：1、公司固定资产中,有原值为98,196,780.32元的设备已提足折旧；
    2、本期固定资产增加数中,有124,981.69元系由在建工程转入。
    注9、在建工程
其他减少数
2000T/d项目
14,987,490.44
237,232,509.56
原料磨尾喷
原料磨尾喷浆改造
693,734.18
镇山岭工程
540,652.72
1,672,712.51
南锅炉房改造
124,981.69
124,981.69
制成粉煤灰库
416,488.57
156,588.76
442,700.00
永登游泳馆
3,394,649.34
275,539.40
水泥磨改造
102,571.65
铸钢厂搬迁工程
170,945.67
技术开发中心工程
16,686,599.18
制成磨机改造
370,000.00
20,667,969.49
256,658,380.43
124,981.69
2000T/d项目
252,220,000.00
原料磨尾喷
原料磨尾喷浆改造
693,734.18
镇山岭工程
2,189,071.35
南锅炉房改造
制成粉煤灰库
418,313.77
599,288.76
永登游泳馆
3,414,153.54
295,805.46
水泥磨改造
102,571.65
铸钢厂搬迁工程
170,945.67
技术开发中心工程
16,686,599.18
制成磨机改造
370,000.00
277,175,327.95
    公司的在建工程主要为2000T/D干法水泥生产线 ,是国内最先进的水泥生产线,
目前正处在紧张的施工阶段, 未发现有任何迹象足以证明该在建工程已发生减值。
对其他在建工程进行清查,未发现有暂停施工、技术和性能落后等现象,故中期暂未
对在建工程计提减值准备。
    注10、无形资产
土地使用权
5,056,000.00
4,926,922.80 168,533.33
4,758,389.47
土地使用权
9,506,000.00
8,555,400.00
8,460,340.00
1,500,000.00
525,000.00
16,062,000.00 14,082,322.80 338,593.33 13,743,729.47
32,124,000.00 27,564,645.60 677,186.66 27,487,458.94
本期摊销 期未数 剩余摊销期限
土地使用权
土地使用权
    公司拥有的无形资产为公司成立时作价入股的土地使用权,地处兰州市辖区,交
通便利,再加之西部大开发的发展,该土地升值潜力极大。公司使用的＂祁连山＂牌
商标在西北地区为知名品牌,＂祁连山＂牌水泥产品有极大的市场占有率,不存在减
值情况,故中期暂未就此二项无形资产计提减值准备。
    注11、长期待摊费用
东扩工程款
184,440.00
922,200.00
1,693,916.59
159,248.14
105,507.55
2,037,604.73 3,065,312.28
1＃窑大修的1,693,916.59元实际为本期转霈非本期摊销
注12、短期借款
52,000,000.00
52,000,000.00
    注：本公司期末短期借款中,有4200万元借款由永登水泥厂提供担保； 其余借
款由本公司以经济保证方式取得
    注13、应付帐款
22,159,350.98
25,069,251.30
    注：应付帐款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
    注14、预收帐款
    日余额为人民币9,659,870.86元,其中无持本公司5%（含5%）以上
股份的股东单位的款项。
    注15、其他应交款：
教育费附加
-1,073,041.82
矿产资源补偿费
107,277.14
散装水泥专项资金发
742,261.80
-223,502.88
    注16、其他应付款
    日余额为23,983,636.62元,其中无持本公司5%（含5% ）以上股份
的股东单位款项。
    注17、专项应付款：
    日余额为28,330,000.00元系国经贸投资（号、1108号
文件列示的用于2000T/D新型干法熟料生产线项目的中央贴息款。
    注18、股本
    见股本变动情况表。
    注19、资本公积
187,028,834.50 130,107,845.00
56,920,989.50
其他资本公积转入
1,188,745.08
1,198,745.08
矿山维简费
22,683,489.37
2,327,240.05
25,010,729.42
210,901,068.95
2, 130,107,845.00 83,130,464.00
注20、其他业务利润
26,175,017.29
25,492,282.86
682,734.43
29,401,263.60
27,501,320.22
1,899,943.38
55,576,280.89
52,993,603.08
2,582,677.81
注21、财务费用
本期发生数
上年同期发生数
2,119,843.88
2,194,455.06
减：利息收入
1,017,130.74
166,380.62
减：汇兑收益
1,104,949.04
2,030,081.84
其他项为手续费。
注22、投资收益
*合并会计报表附注
上年同期金额
股权投资收益
1,704,970.57
债权投资收益
非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所
有者权益净增减额（＋-）
1,704,970.57
注23、补贴收入
公司本期收到的补贴收入为1,250万元,其中：
（1）500万元系根据甘肃建材司发〖2001〗第51号文收到的补贴款；
（2）750万元系根据甘肃省财政厅甘财企函〖2001〗第4号文收到的财政补贴。
注24、营业外收入
本期发生数（元）
上年同期发生数（元）
处理固定资产净收益
注25、营业外支出
本期发生数（元）
上年同期发生数（元）
151,173.18
250,139.18
193,313.50
500,278.36
注26、支付的其他与经营活动有关的现金
19,693,519.30元为代垫的铁路运杂费.
（五）、分行业资料
本期营业收入
本期营业成本
76,792,037.99 80,540,920.05 46,831,392.66 43,054,194.98
76,792,037.99 80,540,920.05 46,831,392.66 43,054,194.98
本期营业毛利
29,960,645.33 37,486,725.07
29,960,645.33 37,486,725.07
（六）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况：
（1）存在控制关系的关联方：
关联方关 经济性质
系性质或类型代表人
永登水泥厂
甘肃永登 水泥销售
国有企业 杨皓
兰州祁连山建材有限公司
甘肃兰州 水泥及其制品
有限责任 杨皓
永登永青水泥有限责任公司 甘肃永登 水泥销售
有限责任 韩超然
兰州祁连山汉邦混凝土工程 甘肃兰州 混凝土
有限责任 李国魂
深圳市祁连山新磁光科技有 广东深圳 高科技磁旋光
有限责任 韩超然
限公司材料、产品
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：（单位：万元）
本期增加数 本期减少数
永登水泥厂
兰州祁连山建材有限公司
永登永青水泥有限责任公司
兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司
深圳市祁连山新磁光科技有限公司
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：元）
本期增加数
本期减少数
永登水泥厂
60,960,000.00
48.47 34,061,856.00
兰州祁连山建材有限公司
9,247,281.09
-265,665.38
永登永青水泥有限责任公司
81,292,866.77
2,048,305.40
兰州祁连山汉邦混凝土工程
12,402,481.76
-228,838.34
深圳市祁连山新磁光科技有
5,511,650.74
488,349.26
169,414,280.36 328.29 36,104,006.94
永登水泥厂
95,021,856.00
兰州祁连山建材有限公司
8,981,615.71
永登永青水泥有限责任公司
83,341,172.17
兰州祁连山汉邦混凝土工程
12,173,643.42
深圳市祁连山新磁光科技有
6,000,000.00
205,518,287.30 325.64
2.不存在控制关系的关联方情况：
企业名称关联方关系性质
祁连山实业公司受同一公司控制
3、关联方交易情况
（1）向关联方采购货物明细资料（单位：元）
关联方企业名称
占本期购货 上年同期金额 占上年同期购 关联交易未
百分比（%）
货百分比（%） 结算金额
祁连山实业公司 5,185,215.90 100.00
4,662,129.90 79.98
祁连山实业公司 751,455.40
5,936,671.30 190.00
4,662,129.90 79.98
（2）向关联方销售货物明细（单位：元）
关联方企业名称
占本期销售
上年同期金额
占上年同期销
百分比（%）
售百分比（%）
祁连山实业公司 1,201,543.80 1.49
4,944,218.62
1,201,543.80 1.49
4,944,218.62
关联方企业名称
关联交易未
祁连山实业公司
（3）关联方应收应付款项、票据余额（单位：元）
本期期末余额
占本期余额
上年同期期末数
的比重（%）
永登水泥厂
其他应收款 12,061,088.68 87.5
1,591,384.44
祁连山实业公司 其他应收款 744,313.42
645,784.35
祁连山实业公司 预付账款
966,726.22
1,487,632.67
13,772,128.32 100
3,724,801.46
占上年余额
的比重（%）
永登水泥厂
祁连山实业公司
祁连山实业公司
    （七）或有事项
    本公司本年度没有需要说明的或有事项。
    （八）企业合并、分立的说明：
    公司没有合并、分立事项。
    
    七、备查文件
    包括下列文件：
    （一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
    （二）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
    （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
    （四）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
    （五）公司章程。
    
甘肃祁连山水泥股份有限公司董事会
    日
利润及利润分配表
编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司
单位：人民币元
合并上年同期
合并上年累计
一、主营业务收入
116,908,658.78 130,282,669.99 274,292,956.33
减：主营业务成本
77,354,080.76
84,806,966.51 173,100,919.17
主营业务税金及附加
1,165,691.50
1,186,278.91
2,515,133.14
二、主营业务利润
38,388,886.52
44,289,424.57
98,676,904.02
加：其他业务利润
1,899,943.38
682,734.43
4,030,262.59
减：营业费用
6,705,176.03
8,087,306.45
14,625,403.43
8,120,030.34
14,266,783.62
22,726,369.23
2,030,081.84
1,104,949.04
3,374,672.56
三、营业利润
23,433,541.69
21,513,119.89
61,980,721.39
加：投资收益
277,368.80
1,704,970.57
11,100,000.00
12,500,000.00
5,000,000.00
营业外收入
1,236,006.69
减：营业外支出
250,139.18
1,597,985.16
四、利润总额
34,600,735.31
35,632,275.71
66,664,815.48
减：所得税
7,869,861.69
3,418,985.74
10,292,441.35
少数股东损益
1,268,753.93
1,085,397.11
1,478,140.01
五、净利润
25,462,119.69
31,127,892.86
54,894,234.12
加：年初未分配利润
72,727,659.41
71,397,426.42
72,293,789.01
六、可供分配的利润
98,189,779.10 102,525,319.28 127,188,023.13
减：提取法定盈余公积
5,755,297.40
提取法定公益金
2,877,648.71
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润
98,189,779.10 102,525,319.28 118,555,077.02
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
9,432,936.60
17,347,712.60
9,432,936.60
转作股本的普通股股利
37,724,714.00
弥补累计亏损
八、未分配利润
88,756,842.50
85,177,606.68
71,397,426.42
母公司上年同期
母公司本期
母公司上年累计
一、主营业务收入
76,792,037.99
80,540,920.05 186,628,171.34
减：主营业务成本
46,831,392.66
43,054,194.98 101,361,843.96
主营业务税金及附加
755,374.45
783,565.70
1,814,438.94
二、主营业务利润
29,205,270.88
36,703,159.37
83,451,888.44
加：其他业务利润
1,399,649.26
546,390.15
2,739,497.52
减：营业费用
3,889,154.96
6,301,579.77
8,991,488.59
6,852,787.27
10,216,712.40
18,285,980.91
2,007,026.67
1,068,490.61
3,332,876.91
三、营业利润
17,855,951.24
19,662,766.74
55,581,039.55
加：投资收益
2,406,055.44
1,554,256.68
1,686,939.18
11,100,000.00
12,500,000.00
5,000,000.00
营业外收入
1,235,661.99
减：营业外支出
150,793.18
178,793.18
四、利润总额
31,251,177.50
33,727,865.42
63,324,847.54
减：所得税
5,789,057.81
2,599,972.56
8,430,613.42
少数股东损益
五、净利润
25,462,119.69
31,127,892.86
54,894,234.12
加：年初未分配利润
75,673,099.23
74,888,856.97
75,386,408.57
六、可供分配的利润
101,135,218.92 106,016,749.83 130,280,642.69
减：提取法定盈余公积
5,489,423.41
提取法定公益金
2,744,711.71
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润
101,135,218.92 106,016,749.83 122,046,507.57
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
6,288,624.40
17,347,712.60
9,432,936.60
转作股本的普通股股利
37,724,714.00
弥补累计亏损
八、未分配利润
94,846,594.52
88,669,037.23
74,888,856.97
利润表附表
编制单位：甘肃祁连山水泥股份公司
单位：人民币元
报告期利润
全面摊薄净
加权平均净
资产收益率（%）资产收益率（%）
主营业务利润
扣除非经常性
损益后的净利润
报告期利润
全面摊薄每
加权平均每股
股收益（元/股）
收益（元/股）
主营业务利润
扣除非经常性
损益后的净利润
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