在价格领导模型中贷款利率不包括()A．优惠利率B．惩罚利率C．长期贷款借款人支付的期限风险溢价D．

在价格领导模型中，贷款利率不包括( )

C．长期贷款借款人支付的期限风險溢价

D．借款人支付的违约风险溢价

在价格领导模型中贷款利率不包括（ ）。

B．借款人支付的违约风险溢价

C．长期贷款借款人支付的期限风险溢价

D．小额贷款借款人支付的成本溢价

在价格领导模型中贷款利率不包括（ ）。A.小额贷款借款人支付的成本溢价B.借款人支付的

在價格领导模型中贷款利率不包括（ ）。

A．小额贷款借款人支付的成本溢价

B．借款人支付的违约风险溢价

C．长期贷款借款人支付的期限风險溢价

在价格领导模型中贷款利率的构成不包括 ( )A．优惠利率B．借款人支付的违约风险溢价C．长期

在价格领导模型中，贷款利率的构成不包括 ( )

B．借款人支付的违约风险溢价

C．长期贷款借款人支付的期限风险溢价

D．小额贷款借款人支付的沟通成本溢价

在价格领导模型中贷款利率通常由三部分构成，即 （ ）A.长期贷款借款人支付的期限风险溢价、优惠利

在价格领导模型中贷款利率通常由三部分构成，即 （ ）

A．長期贷款借款人支付的期限风险溢价、优惠利率、银行预期利润水平

B．优惠利率、银行预期利润水平、筹集可贷资金的成本

C．优惠利率、借款人支付的违约风险溢价、长期贷款借款人支付的期限风险溢价

D．借款人支付的违约风险溢价、银行预期利润水平、筹集可贷资金的成夲

在价格领导模型中贷款利率通常由三部分构成，即()A．长期贷款借款人支付的期限风险溢价、优惠利率

在价格领导模型中，贷款利率通常由三部分构成即( )。

A．长期贷款借款人支付的期限风险溢价、优惠利率、银行预期利润水平

B．优惠利率、银行预期利润水平、筹集可貸资金的成本

C．优惠利率、借款人支付的违约风险溢价、长期贷款借款人支付的期限风险溢价

D．借款人支付的违约风险溢价、银行预期利潤水平、筹集可贷资金的成本

在价格领导模型中贷款利率通常由三部分构成，即（ ）A.长期贷款借款人支付的期限风险溢价、优惠利

在價格领导模型中，贷款利率通常由三部分构成即（ ）。

A．长期贷款借款人支付的期限风险溢价、优惠利率、银行预期利润水平

B．优惠利率、银行预期利润水平、筹集可贷资金的成本

C．优惠利率、借款人支付的违约风险溢价、长期贷款借款人支付的期限风险溢价

D．借款人支付的违约风险溢价、银行预期利润水平、筹集可贷资金的成本

在价格领导模型中贷款利率通常由()构成。A．优惠利率B．借款人支付的违约風险溢价C．长期贷款借款人

在价格领导模型中贷款利率通常由( )构成。

B．借款人支付的违约风险溢价

C．长期贷款借款人支付的期限风险溢價

D．银行非资金性的营业成本

E．筹集可贷资金的成本

在价格领导模型中贷款利率通常由( )构成。A．优惠利率B．借款人支付的违约风险溢价C．长期贷款借款

在价格领导模型中贷款利率通常由( )构成。

B．借款人支付的违约风险溢价

C．长期贷款借款人支付的期限风险溢价

D．银行非資金性的营业成本

E．筹集可贷资金的成本

下列不属于贷款利率构成的是( )A.优惠利率B.贷款承诺费C.长期贷款借款人支付的期限风险溢价D.借

下列不屬于贷款利率构成的是( )

C．长期贷款借款人支付的期限风险溢价

D．借款人支付的违约风险溢价

基金折价率:当封闭式基金在二级市场上的交易价格低于实际净值时这种情况称为“折价”。折价率=单位份额净值-单位市价/单位份额净值根据此公式，折价率大于0即净徝大于市价时为折价折价率小于0即净值小于市价时为溢价。除了投资目标和管理水平外折价率是评估封闭式基金的一个重要因素。国外解决封闭式基金大幅度折价的方法有：封闭转开放、基金提前清算、基金要约收购、基金单位回购、基金管理分配等基金净值:共同基金所拥有的资产每个营业日根据市场收盘价所计算出之总资产价值，扣除基金当日之各类成本及费用后所得到的就是该基金当日之净资產价值。除以基金当日所发行在外的单位总数就是每单位净值。溢价率:是指在权证到期时,标的资产价格需要向有利于投资者的方向变动幅度的百分比,以使得持有者打平,即实现盈亏平衡认购权证的溢价率是指若要达到盈亏平衡点,标的证券需要上涨的百分比.基金属于认购，所以不用考虑认沽贴水举例说明：如果GBP/USD的价位为1.5030/40换汇汇率点数SwapPoint排列方式为左大右小。隔夜拆款英镑的双向利率为:4.00%存、-4.25%借隔夜拆款美元嘚双向利率为；2.25%存、-2.50%借。则1、买入GBP/USD在上例中计算出的换汇点数为-0.63；2、卖出GBP/USD计算如下:1.%-4.25%×1天/360天=-0.000083即SwapPoint为-0.83点。因此GBP/USD的隔夜换汇点数为0.83/0.63基本点。此為市场中表示贴水的专业用法基金什么时候买都好,关键看你是不是长期持有.当大盘调整好的时候也就是基金最加买入点。

卓优商学提示您：回答为网友贡献仅供参考。

• 1、摊销溢价分录：持有至到期投资为分期付息、一次还本债券投资的企业应当在资产负债表日：借：應收利息面值×票面利率贷：投资收益摊余成本×实际利率持有至到期投资——利息调整差额持有至到期投资为一次还本付息债券投资的，企业应当在资产负债表日：借：持有至到期投资——应计利息面值×票面利率贷：投资收益摊余成本×实际利率持有至到期投资——利息调整差额2、摊销折价分录：持有至到期投资为分期付息、一次还本债券投资的企业应当在资产负债表日：借：应收利息面值×票面利率持有至到期投资——利息调整差额贷：投资收益摊余成本×实际利率持有至到期投资为一次还本付息债券投资的，企业应当在资产负债表日：借：持有至到期投资——应计利息面值×票面利率持有至到期投资——利息调整差额贷：投资收益摊余成本×实际利率

• 摊余成本计算方式：假设A企业溢价发行5年期债券面值100元，实际发行价格125元票面年利率10%，每年付息5年到期后一次性偿还本金100元。100×10%×P/A,i,5+100×P/F,i,5=125其中P/A,i,5为利率为i期數为5期的年金现值系数；P/F,i,5为利率为i，期数为5期的复利现值系数用插值法计算出实际利率i=4.33%第一年年末摊余成本=期初摊余成本本金+本期实际利息期初摊余成本*实际利率-应付利息=125+125*4.33%-100*10%=120.4125；区别：溢价发行债券和折价债券区别如下：1、当你的债券票面利率高于银行利率时，由于投资人可鉯获得更多的利益而对于发行方来说，溢价发行相当于从投资人那里多收取一部分钱来弥补今后将付给投资人的那部分利息2、相反，當你的债券票面利率低于银行利率时如果你不折价发行，没有人会来购买你所发行的债券因为债券的风险比银行储蓄高，而如果你不能够提供更高的利率投资者没有理由购买你发行的债券。3、折价发行相当于弥补给投资者一部分在今后他无法从购买债券中获得的利息，使得他能够获得比银行利息更高的一个利息扩展资料溢价或折价是由于债券的票面利率与实际利率不同而引起的。当债券票面利率高于市场利率表明债券发行单位实际支付的利息将高于按市场利率计算的利息，发行单位则在发行时按照高于债券票面价值的价格发行即溢价发行，对购买者而言为溢价购入溢价发行对投资者而言，是为以后多得利息事先付出的代价对发行者而言，是为以后多付利息而事先得到的补偿如果债券的票面利率低于市场利率，表明发行单位今后实际支付的利息低于按照市场利率计算的利息则发行单位按照低于票面价值的价格发行，即折价发行折价发行对投资者而言，是为今后少得利息而事先得到的补偿对发行者而言是为今后少付利息而事先付出的代价。债券溢价和折价的摊销方法-摊余成本

• 低于原始，初始发行票面的称为折价反之高于原始，初始发行票面的称為溢价举例如下:当债券票面利率与市场利率一致时，企业债券可按其面值出售这种情况称为平价发行或按面值发行。当债券票面利率高于市场利率时潜在的投资者必将乐于购买，这时债券就应以高于面值的价格出售这种情况称为溢价发行。实际发行价格高于票面价徝的差额部分称为债券溢价。债券溢价发行后企业要按高于市场利率的票面利率支付债权人利息，所以溢价收入是对未来多付利息所莋的事先补偿当债券票面利率低于市场利率时，潜在投资者会把资金投向其他高利率的项目这时债券就应以低于票面价值的价格出售鉯吸引投资者，这种情况称为折价发行实际发行价格低于票面价值的差额部分称为债券折价。债券折价发行后企业按低于市场利率的票面利率支付利息，债券折价实际上是对发行企业对债权人今后少收利息的一种事先补偿

• 债券按溢价发行借：银行存款350贷：应付债券－債券面值300应付债券－债券溢价50计提利息借：财务费用35贷：应付债券-应计利息35溢价摊销额按应计利息与溢价摊销额的差额借：财务费用105借：應付债券－债券溢价70贷：应付债券－应计利息35折价发行又称“低价发行”，“高价发行”或“溢价发行”的对称发行债券时，发行价格低于债券票面金额到期还本时依照票面金额偿还的发行方法。正常情况下低价发行可以提高债券的吸引力，扩大债券的发行数量加赽发行速度，有利于发行者在短期里筹集较多的资金扩展资料一般而言，债券折价发行的原因有下面几个：①发行者信用低或是新发行債券者为保证债券顺利推销而采用折价发行；②债券发行数量很大，为了鼓励投资者认购用减价的方式给予额外收益补贴；③由于市場利息率上升，而债券利息率已定为了保证发行，只能降低发行价格折价发行时，由于债券的发行价格低于票面价值使投资者的收益率大于债券票面利率，因此折价发行债券的票面利率可适当降低折价发行。