甘老师| 官方答疑老师
职称:税务师+注册会计师+中级会计师
跟注册会计师系统学习会计实操、职称理论联系实际,做一个综合型人才
邹老师 | 官方答疑老师
职称:注册稅务师+中级会计师
借;以前年度损益调整(2018年)财务费用,贷;银行存款等科目
追问:补开的发票以前是凭 银行回单记账的
邹老师| 官方答疑老师
你好,之前已经计入费用核算了是这个意思?
追问:分公司 也可以记以前年度调整吗
邹老师| 官方答疑老师
你好,如果是 费鼡跨年了怎么办的费用是可以通过 以前年度损益调整科目核算的
追问:是的,之前已经计入费用核算了 现在给补开专用发票就差税进項 ,如何记呢
邹老师| 官方答疑老师
你好红冲之前的无票费用分录,然后这样做分录
借;以前年度损益调整(2018年)财务费用,应交税费——应交增值税(进项税额)贷;银行存款等科目
追问:以前的费用已经记账了 就不想再动了 就想把这部分税记了 如何操作下呢老师
追問:关建是没有多少钱 税才60块 还是18年9月至19年8月的一年的
邹老师| 官方答疑老师
你好,那可以这样做调整分录
借;应交税费——应交增值税(進项税额)贷;以前年度损益调整,财务费用
邹老师| 官方答疑老师
不客气祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价謝谢