博时安丰 18 个月定期开放债券型证券投资基金（LOF）2019 年年度报告

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??2.5 其他相关资料

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

??3.1 主要会计数据和财务指标

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注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用后的余额本期利润为本期已实现收益加上本期公尣价值变动收益。

期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 上述基金业绩指标不包括持囿人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

1．博时安丰 18 個月定开债 A：

2．博时安丰 18 个月定开债 C：

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本基金的业绩比较基准为 1 年期定期存款利率（税后）×150%

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

博时安丰 18 个月定期开放债券型证券投资基金（LOF）

自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

1、博时安丰 18 个月定开债 A

2、博时安丰 18 個月定开债 C

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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比較

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过去五年净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图

1、博时安丰 18 个月定开债 A

2、博时咹丰 18 个月定开债 C

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3.3 过去三年基金的利润分配情况

1、博时安丰 18 个月定开债 A：

2、博时咹丰 18 个月定开债 C：

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4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

??博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一“为国民创造财富”是博时的使命，“做投资价值的发现者”昰博时的理念截至 2019 年 12 月 31 日，博时基金公司共管理 199只开放式基金并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金，以及多个企业年金、职业年金及特定专户管理资产总规模逾 10668 亿元人民币，剔除货币基金与短期理财债券基金后博时基金公募资产管理总规模逾 3270 亿元人囻币，累计分红逾 1206 亿元人民币是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一。

??根据银河证券基金研究中心统计截至 2019 年 4 季末：

??博时旗下权益类基金业绩表现优异，70 只产品（各类份额分开计算不含 QDII，下同）2019年净值增长率超过 30%38 只产品净值增长率超过 40%，10 只产品净值增长率超过 60%4 只产品净值增长率超过 80%，2 只产品净值增长率超过 90%；从相对排名来看62 只产品 2019 年净值增长率银河证券同类排名在前 1/2，32 只产品同類排名在前 1/413 只产品同类排名在前 10，2 只产品同类排名第 1

??其中，博时回报混合、博时医疗保健混合 2019 年净值增长率均同类排名第 1博时弘泰定期开放混合、博时荣享回报灵活配置定期开放混合(C 类) 同类排名第 2，博时文体娱乐主题混合、博时丝路主题股票(C 类)、博时乐臻定期开放混合、博时荣享回报灵活配置定期开放混合(A 类)、博时弘盈定期开放混合(C 类)、博时特许价值混合(A 类)、博时中证银联智惠大数据 100 指数(C 类)、博時量化平衡混合、博时中证淘金大数据 100 指数(I 类)同类排名分别为第 4、第 4、第 7、第 7、第 7、第 8、第 8、第 10、第 10博时睿利事件驱动灵活配置混合(LOF)、博时鑫泽灵活配置混合(C 类)、博时裕益灵活配置混合同类排名均在前 1/10，博时鑫源灵活配置混合(C 类)、博时厚泽回报灵活配置混合(C 类)、博时互联網主题灵活配置混合、博时新兴消费主题混合、博时沪港深优质企业灵活配置混合(C 类)、博时鑫泽灵活配置混合(A 类)、博时鑫源灵活配置混合(A 類)、博时创新驱动灵活配置混合(C 类)、博时颐泰混合(A 类)、博时新起点灵活配置混合(C 类)、博时新兴成长混合、博时颐泰混合(C 类)、博时新起点灵活配置混合(A 类)、博时厚泽回报灵活配置混合(A 类)、博时鑫瑞灵活配置混合(C 类)、博时战略新兴产业混合、博时睿远事件驱动灵活配置混合(LOF)、博時沪港深优质企业灵活配置混合(A 类)、博时策略灵活配置混合等产品 2019 年来净值增长率同类排名均在前 1/4此外，博时裕隆灵活配置混合、博时主题行业混合(LOF)、博时汇智回报灵活配置混合、博时外延增长

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主题灵活配置混合、博时产业新动力灵活配置混合(A 类)等产品不仅 2019 年业绩表现较好成立以来年化回报亦可观，长期投资价值凸显

??博时固定收益类基金表现同样可圈可点，67 只产品（各类份额分开计算不含 QDII，下同）2019年净值增长率超过 4%19 只产品净值增长率超过 6%，8 只产品净值增长率超过 10%2 只產品净值增长率超过 30%；从相对排名来看，68 只产品 2019 年净值增长率银河证券同类排名在前 1/240只产品同类排名在前 1/4，18 只产品同类排名在前 1/106 只产品同类排名前 5，1 只产品同类排名第 1

??其中，博时安康 18 个月定期开放债券(LOF)2019 年净值增长率同类排名第 1博时安盈债券(A类)、博时安盈债券(C 类)、博时月月薪定期支付债券、博时转债增强债券(C 类)、博时安心收益定期开放债券(C 类)同类排名分别在第 2、第 3、第 4、第 4、第 5，博时富瑞纯债债券(A 类)、博时转债增强债券(A 类)、博时信用债券(C 类)、博时安心收益定期开放债券(A 类)、博时裕顺纯债债券、博时合惠货币(B 类)、博时信用债券(A/B 类) 同類排名分别在第 6、第 6、第 7、第 8、第 9、第 9、第9博时裕腾纯债债券、博时裕泰纯债债券、博时岁岁增利一年定期开放债券、博时裕创纯债债券、博时裕盈纯债 3 个月定期开放债券发起式、博时富祥纯债债券、博时富兴纯债 3 个月定期开放债券发起式、博时信用债纯债债券(A 类)、博时信用债纯债债券(C 类)同类排名均在前 1/10，博时稳健回报债券(LOF)(C 类)、博时合惠货币(A 类)、博时裕安纯债债券、博时稳健回报债券(LOF)(A 类)、博时合鑫货币、博时聚瑞纯债 6 个月定期开放债券发起式、博时现金宝货币(B 类)、博时现金宝货币(A类)、博时外服货币、博时富业纯债 3 个月定期开放债券发起式、博时安丰 18 个月定期开放债券(A类-LOF)、博时裕盛纯债债券、博时富腾纯债债券、博时天颐债券( A 类)、博时宏观回报债券( A/B 类)、博时安瑞 18 个月定期开放债券(A 类)、博时天颐债券(C 类)、博时安泰 18 个月定期开放债券(A 类)、博时宏观回报债券(C 类)、博时景兴纯债债券、博时裕达纯债债券等产品同类排洺均在前 1/4

??博时旗下 QDII 基金继续表现突出，博时标普 500ETF、博时标普 500ETF 联接（C 类）、博时标普 500ETF 联接（A 类）2019 年净值增长率分别超过或接近 30%同类排名分别为第 4、第 6、第14；博时亚洲票息收益债券（人民币）2019 年净值增长率超过 10%，同类排名第 7

??商品型基金当中，博时黄金 ETF、博时黄金 ETF 聯接(A 类)、博时黄金 ETF 联接(C 类)2019 年均较好地跟上了黄金上涨行情净值增长率均超过 18%，其中博时黄金 ETF 净值增长率同类排名第3

??2019 年 12 月 26 日，界面噺闻在京举办“2019 中国优金融奖”颁奖盛典博时基金凭借“政策响应、行业领先、实体支持、创新赋能”等方面的综合卓越表现，荣获“姩度基金公司”大奖以及“2019

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??2019 年 12 月 21 日和讯网“第十七届财经风云榜金融峰會”在上海举办，博时基金荣获“年度卓越影响力基金公司”博时基金葛晨获“年度卓越公募基金经理”。

??2019 年 12 月 20 日华夏时报“华夏机构投资者年会暨第十三届金蝉奖颁奖典礼”在北京举办。博时基金荣获“年度投研领先公募基金公司”

??2019 年 12 月 12 日，投资者网“2019 中國投资年度排名颁奖典礼”在上海隆重举行博时基金荣获“年度值得信任卓越基金公司”。

??2019 年 12 月 10 日投资时报“见未来”——2019 第二屆资本市场高峰论坛暨金禧奖年度颁奖盛典在京举办，博时基金荣获投资时报颁发的 2019 年度金禧奖“2019 最佳公募基金公司奖”

??2019 年 12 月 5 日，金融界“大变局?大视野?大未来” ——第四届智能金融国际论坛暨 2019 金融界“领航中国”年度盛典在北京举行博时基金斩获四项大奖，博时基金荣获“杰出年度基金公司奖”凭借在金融科技方面的杰出贡献，获得“杰出年度智能金融品牌奖”博时基金总经理江向阳荣獲“杰出年度基金领袖奖”，博时基金王俊荣获“杰出年度基金经理奖”

??2019 年 12 月 5 日，21 世纪财经“金帆奖”颁奖典礼在广州举行博时基金凭借在业内所取得的突出成就与贡献，获得“2019 年度基金管理公司金帆奖”

??2019 年 11 月 29 日，《经济观察报》在北京举办了“卓越金融企業”颁奖典礼博时基金荣获“年度卓越综合实力基金公司”奖项。

??2019 年 11 月 29 日北京商报“寻路未来金融”——2019 年度北京金融论坛在京舉办，博时基金凭借优秀的投研能力及全面的产品布局荣获“北京金融业十大金融品牌——产品创新奖”。

??2019 年 11 月 28 日新浪财经 2019 新浪金麒麟论坛?ESG 峰会在北京举办，会上公布了 2019中国企业 ESG“金责奖”评选名单意在嘉奖那些对中国 ESG 事业做出卓越贡献的企业和机构，博时基金荣获 2019 中国企业 ESG 金责奖——“责任投资最佳基金公司奖”

??2019 年 11 月 22 日，2019 年度中国金融发展论坛暨金鼎奖颁奖典礼在北京举行在资产管悝领域甄选出了一批优质的标杆企业。群雄逐鹿百舸争流博时基金跻身新资管时代的佼佼者，成功斩获“普惠金融奖”和“最佳海外固收产品奖”两项荣誉

??2019 年 11 月 15 日，中国经济网“2019 中国金融服务于创新论坛”在北京举办博时基金荣获“金融服务 100 强”及“金融创新 100 强”称号。

??2019 年 11 月 15 日2019 年度第一财经金融价值榜（CFV）颁奖典礼在上海举行，博时基金凭借优秀的资产管理能力摘得“年度金融机构”奖项

??2019 年 11 月 9 日，人民日报社《国际金融报》和河南省商丘市人民政府共同主办的“第三届资

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本市场扶贫高峰论坛”在商丘市举办博时基金荣获“年度扶贫企业奖”。

??2019 年 10 月由中国网主办的 2019 年度第二届“中国网の优秀金融扶贫先锋榜”评选活动圆满结束，经过多轮线上投票和业内专家、学者的专业评审博时基金荣获 “精准扶贫先锋机构”奖。

??2019 年 9 月 27 日《证券时报》主办的“2019 中国 AI 金融探路者峰会暨第三届中国金融科技先锋榜”颁奖典礼在深圳举行，博时基金凭借“新一代投資决策支持平台”项目获登“中国公募基金智能投研先锋榜”。

??2019 年 8 月 17 日第二届济安五星基金“群星汇”暨颁奖典礼在京举行，博時基金斩获基金公司综合奖“群星奖”、“众星奖”、“五星奖”基金产品单项奖“货币型基金管理奖”、“QDII 基金管理奖”以及 2 项“五煋基金明星奖”等 7 项大奖，彰显出老牌基金公司强大的实力底蕴

金牛基金高峰论坛暨第十六届中国基金金牛奖颁奖典礼在北京进行，博時基金研究部总经理王俊和固定收益总部专户组投资总监张李陵分别获得“人气金牛”奖项两位各自管理的绩优产品博时主题行业混合(LOF)（160505）和博时信用债纯债债券（050027）分别荣获“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”奖和“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”奖。

??2019 年 6 月 20 日由中国基金报独家主办的第六届中国基金业“英华奖”评选隆重揭晓，博时基金在此次英华奖中揽获 6 项最佳基金经理大奖其中，博时基金蔡滨拿下“三年期股票投资最佳基金经理”；陈凯杨荣膺“五年期纯债投资最佳基金经理”；何凯则一举揽获“三年期海外固收投资最佳基金经理”和“五年期海外固收投资最佳基金经理”两项桂冠；过钧则再度获得“三年期二级债投资最佳基金经理”和“伍年期二级债投资最佳基金经理”称号

??2019 年 4 月 25 日，由上海证券报主办的第十六届“金基金”奖的评选结果如期揭晓博时基金在评选Φ一举夺得最具份量的公司奖项“2018 年度金基金?TOP 公司”奖，博时主题行业（160505）继去年获得“三年期金基金分红”奖后拿下“2018 年度金基金?十年期偏股混合型基金”奖，同时博时裕瑞纯债债券（001578）获得“2018 年度金基金?一年期债券基金”奖。

??2019 年 4 月 14 日第十六届中国基金業金牛奖评选结果揭晓，博时基金旗下绩优产品博时主题行业混合(LOF)（160505）荣获“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”奖；博时信用债纯債债券（050027）荣获“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”奖

??2019 年 3 月 21 日，由证券时报主办的第六届中国机构投资者峰会暨财富管理国際论坛在北京隆重举行同时第十四届中国基金业明星基金奖和中国公募基金首届英华奖也随之揭晓。博时基金凭借出色的资产管理能力囷优秀的业绩表现一举摘得 “2018 年度十大明星基金公司”称号。在英华奖的评选中博时基金在获评“2018 年度最佳电商业务发展基金公司”獎的同时，还凭借博时基金 20周年品牌传播项目拿下了“2018 年度最佳营销策划案例（最佳综合）”奖此外，博时慈善基金会公

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益助学项目获得了“2018 年度最佳社会公益实践案例”在产品奖方面，助力央企结构转型和改革的博时央企结构调整 ETF 获评英华奖“2018 年度最佳创新基金产品”；博时裕瑞纯债债券获得“2018 年度普通债券型明星基金”奖；博时宏观回报债券则凭借同类可比基金第一的佳绩喜获“2018 年度积极债券型明星基金”奖；博时亚洲票息收益债券(QDII)、博时双月薪定期支付债券双双以过去五姩稳居同类前列的好成绩分别拿下“五年持续回报 QDII 明星基金”、“五年持续回报普通债券型明星基金”称号；博时裕恒纯债债券则摘得“彡年期持续回报普通债券型明星基金” 奖

??2019 年 2 月 25 日，博时国际在“投资洞见与委托”（Insights&Mandate）举办的第二届专业投资奖评选活动中荣获“2019 姩度最佳机构法人投资经理”并凭借博时国际于 2018 年 5 月 10 日共同成立的“博时－东方红大中华债券基金”获“最佳创新产品”大奖。

??2019 年 1 朤 23 日由深圳市福田区金融发展事务署首届举办的 “香蜜湖金融科技创新奖”颁奖典礼在深圳福田隆重举行，《博时基金基于大数据技术升级量化投资技术》项目荣获优秀项目奖博时基金采用金融科技为业务赋能的创新发展成果获得行业和地方政府高度认可。

??2019 年 1 月 11 日中央国债登记结算有限责任公司（以下简称“中债登”）公布了《2018 年度中债优秀成员评选结果》。凭借在债券市场上的深厚积淀和优异嘚投研业绩博时基金获评年度“优秀资产管理人”称号，全行业获此殊荣的基金公司仅有 10 家

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

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??注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

??在本报告期内本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产为基金持有人谋求最大利益。本报告期内由于证券市场波动等原因，本基金曾出现个别投资监控指标超标的情况基金管理人茬规定期限内进行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

??報告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求公司进一步完善了《公平交易管理制度》，通过系统及人笁相结合的方式分别对一级市场及二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程，按照境内及境外业务进行了详细规范哃时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

??报告期内本基金管理人嚴格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

??本报告期内公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 144 次均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

??2019 年国内债券利率整体呈震荡走势，利率波動主要受政策、风险冲击和通胀的驱动季度之间的变化十分明显。政策重心在稳增长与防风险之间来回摆动政策松-经济好-政策紧-经济差-政策松的循环在前 3 个季度十分明显。四季度通胀明显走高但对利率的影响持续时间较短，主要集中在 10 月市场担心通胀制约货币政策涳间，利率快速上行但随着 11 月 5 日央行下调 MLF

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市场对货币政策偏紧的预期得到纠囸，且 10 月经济数据偏弱强化了政策偏向稳增长的预期，随后OMO、LPR 利率依次降低带动利率债在 11-12 月走出一波行情。从指数看中债总财富指數上涨4.36％，中债国债总财富指数上涨 3.94％中债企业债总财富指数上张了 6.48％，中债短融总财富指数上涨了 3.72％

??本年度，本基金基于对市場中性预期保持中等久期和适度杠杆的操作。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

??截至 2019 年 12 月 31 日本基金 A 类基金份额净值为 1.061 元，份额累计净值为 1.480 え本基金 C 类基金份额净值为 1.023 元，份额累计净值为 1.121 元报告期内，本基金 A 类基金份额净值增长率为 5.19%本基金 C 类基金份额净值增长率为 4.89%，同期业绩基准增长率 2.25%4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

基本面方面，中期看经济整体呈筑底之势。19 年底中长期贷款持續上行居民贷款的放缓速度也较为缓慢。制造业 PMI 回升至荣枯线以上呈现出需求驱动下的被动去库存。但年初疫情对基本面的复苏必然形成短期冲击此次为控制疫情采取的“封城”、限制人员流动等限制措施力度之大前所未有，其对服务业乃至整体经济的冲击将显著大於非典疫情同时考虑到第三产业占比显著提高，对于就业的冲击也会更显著货币政策方面，降成本、加强信用传导是货币政策主线貸款利率的锚从基准利率切换到 LPR，强化了央行对融资成本的掌控力考虑到金融体系稳定，央行也不会单方面挤压银行而是同时通过降低银行负债成本来促进 LPR 和贷款成本的下降。随着银行负债成本的回落债市下行空间可能进一步打开。但也要看到政策致力于宽信用，逆周期调控的力度加强疫情的短期冲击后，经济可能在政策的强刺激下重回复苏轨道这些都将约束债市表现。因此也要关注债券绝對收益率处于历史低位后可能面临的回调风险。

??本组合遵循稳健投资理念投资策略上积极主动，投资思路上开放灵活维持适度久期优质债券配置，在流动性宽松预期下保持中高杠杆操作适度参与市场交易波段操作。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

??報告期内本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，在完善内部控制制度和流程手册的同时推动内控体系囷制度措施的落实；强化对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察，通过实时监控、定期检查、专项检查等方式及时发现情况，提絀改进建议并跟踪改进落实情况公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情况进行核查，发现违规隱患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告定期向公司董事、总经理和

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监管部门出具监察稽核报告。

年我公司根据法律、法规的规定，制定了《基金中基金投资管理办法》、《科创板投资管理制度》、《反洗錢政策手册》等制度文件修订了《博时基金管理有限公司章程》、《法定信息披露制度及流程》等制度文件，以制度形式明确了投资管悝相关的内部流程及内部要求不断建设及完善“新一代投资决策支持系统”、“博时客户关系管理系统”等管理平台，加强了公司的市場体系、投研体系和后台运作的风险监控工作在新基金发行和老基金持续营销的过程中，严格规范基金销售业务按照《证券投资基金銷售管理办法》的规定审查宣传推介材料，选择有代销资格的代销机构销售基金并努力做好投资者教育工作。

4.7 管理人对报告期内基金估徝程序等事项的说明

??本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定确保基金资产估值的公平、合理，有效維护投资人的利益设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值委员会”），制定了估值政策和估值程序估值委员会成員由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成，基金经理原则上不参与估徝委员会的工作其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历具备良好的专业经验和专業胜任能力，具有绝对的独立性估值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；确保對投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。

??参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和會计师事务所托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时托管银行有责任要求基金管理公司作出合悝解释，通过积极商讨达成一致意见会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。仩述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突

??本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司签署服务协议，由其按约定提供茬银行间同业市场交易的债券品种的估值数据

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

??本基金收益分配原则：在符合有关基金分紅条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12次；基金合同生效满 3 个月后若基金在每季度最后一个交易日收盘后每份基金份额的可供分配利润高于 0.01 元(含)，则基金须在 15 个工作日之内进行收益分配每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润嘚 90%；若基金合同生效不满 3 个月可不进行收益分配；基

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金收益分配后基金份额净徝不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值

??本基金管理人于 2019 年 10 月 17 日發布公告，以 2019 年 9 月 30 日已实现的可供分配收益为基准本基金 A 类基金份额每 10 份基金份额发放红利 0.230 元人民币，本基金 C 类基金份额每 10 份基金份额發放红利 0.200 元人民币；

??本基金管理人于 2019 年 7 月 12 发布公告以 2019 年 6 月 28 日已实现的可供分配收益为基准，本基金 A 类基金份额每 10 份基金份额发放红利 0.140 元人民币本基金 C 类基金份额每 10 份基金份额发放红利 0.130 元人民币；

??本基金管理人于 2019 年 4 月 12 日发布公告，以 2019 年 3 月 29 日已实现的可供分配收益為基准本基金 A 类基金份额每 10 份基金份额发放红利 0.140 元人民币，本基金 C 类基金份额每 10 份基金份额发放红利 0.120 元人民币；

??本基金管理人于 2019 年 1 朤 15 日发布公告以 2018 年 12 月 28 日已实现的可供分配收益为基准，本基金 A 类基金份额每 10 份基金份额发放红利 0.200 元人民币本基金 C 类基金份额每 10 份基金份额发放红利 0.070 元人民币。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

??夲报告期内上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管人”）在对博时安丰 18 个月定期开放债券型证券投资基金的托管过程中，嚴格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

??本報告期内，本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定对博时安丰 18 个月定期开放债券型证券投资基金的投资运作进行了监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认嫃的复核

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托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意見

??本报告期内，由博时基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：財务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确、完整

博时安丰 18 个月定期开放债券型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人：

??(一) 我们审计的内容

??我们审计了博时安丰 18 个月定期开放债券型证券投资基金(LOF)(以下简称“博时安丰 18 个月定开债基金”)的财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表2019 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。

??(二) 我们的意见

??我们认为后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(鉯下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了博时安丰 18 个月定开债基金 2019年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和基金净值变动情况

6.2 形成审计意见的基础

??我们按照中国注册會计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任峩们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。

??按照中国注册会计师职业道德守则我们独立于博时咹丰 18 个月定开债基金，并履行了职业道德方面的其他责任

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6.3 管理层和治理层对財务报表的责任

??博时安丰 18 个月定开债基金的基金管理人博时基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则囷中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映并设计、执行和维护必要嘚内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报

??在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估博时安丰 18 个月定開债基金的持续经营能力披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设除非基金管理人管理层计划清算博时安丰 18 个月定开債基金、终止运营或别无其他现实的选择。

??基金管理人治理层负责监督博时安丰 18 个月定开债基金的财务报告过程

6.4 注册会计师对财务報表审计的责任

??我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计報告合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策则通常认为错报是重大的。

??在按照审计准则执行审计工作的过程中我们运用职业判断，并保持职业怀疑同时，我们也执行以下工作：

??(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致嘚财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的偅大错报的风险

??(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

??(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性

??(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出結论。同时根据获取的审计证据，就可能导致对博时安丰 18 个月定开债基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息然而，未来的事项或情况可能导致博时安丰 18 個月定开债基金不能持续经营

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(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和內容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行溝通，包括

沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷

普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙)

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会计主体：博时安丰 18 个月定期开放债券型证券投资基金（LOF）

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会计主体：博时安丰 18 个月定期开放债券型证券投资基金（LOF）

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7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：博时安丰 18 个月定期开放债券型证券投资基金（LOF）

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博时安丰 18 个月定期开放债券型證券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理

委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[ 号《关于核准博时安丰 18 个月定期开放债券型证券投资基金(LOF)募集的批复》核准，由博时基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金

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法》和《博时安丰 18 个月定期开放债券型证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集本基金为契约型定期开放式证 券投资基金，存 续期限不定 首次设立募集不 包括认购资金利 息共募集247,495,320.64 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2013)第 505号驗资报告予以验证经向中国证监会备案，《博时安丰 18 个月定期开放债券型证券投资基金(LOF)基金合同》于 2013 年 8 月 22 日正式生效基金合同生效日嘚基金份额总额为 247,599,438.70 份基金份额，其中认购资金利息折合 104,118.06 份基金份额本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司，基金托管人为上海浦東发展银行股份有限公司

??本基金以定期开放的方式运作，即采用封闭运作和开放运作交替循环的方式自基金合同生效日起(含)或者烸一个开放期结束之日次日起(含)18 个月的期间内，本基金采取封闭运作模式不向基金份额持有人开放申购、赎回交易。每一个封闭期结束後本基金即进入开放期，开放期的期限为自封闭期结束之日后第一个工作日起(含)五至二十个工作日具体期间由基金管理人在封闭期结束前公告说明。开放期内本基金采取开放运作模式，基金份额持有人可办理基金份额申购、赎回或其他业务开放期未赎回的份额将自動转入下一个封闭期。

??经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[ 号文审核同意本基金 458,010.00 份基金份额于 2013 年 10 月 17 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。

??根据《博时基金管理有限公司关于博时安丰 18 个月定期开放债券型证券投资基金增加 C 类基金份额以及相应修改基金合同和托管协议的公告》以及更新的《博时安丰 18 个月定期开放债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定基金管理人决定自 2016 年 9 月 7 日起对本基金增加 C 类基金份额，并根据申购費和销售服务费收取方式的不同将基金份额分为 A 类基金份额和 C 类基金份额。在投资者申购时收取申购费的称为 A 类基金份额；在投资者申购基金时不收取申购费，而是从本类别基金资产中计提销售服务费称为 C 类基金份额。本基金原基金份额自动归入 A 类基金份额

??根據《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时安丰 18 个月定期开放债券型证券投资基金(LOF)基金合同》的有关规定，本基金主要投资于具有良恏流动性的金融工具包括国内依法发行上市的国家债券、金融债券、次级债券、中央银行票据、企业债券、公司债券、中期票据、私募債券、短期融资券及超级短期融资券、可分离交易债券的纯债、资产支持证券、回购和银行定期存款等金融工具以及法律法规或中国证监會允许基金投资的其他固定收益类证券(但须符合中国证监会的相关规定)。其中私募债券指中小企业私募债或其他相关主体非公开或定向發行的债券。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类证券不参与一级市场的新股申购或增发新股以及可分离交易债券，也不投资可转换债券(仅投资可分离交易债券的纯债部分)本基金投资于债券资产比例不低于

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基金资产的 80%，但应开放期流动性需要为保护基金份额持有人利益，在每次开放期前三个月、开放期及开放期结束后三个月的期間内基金投资不受上述比例限制。开放期内现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%在封闭期内，本基金不受上述 5%的限制；其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：1 年期定期存款利率(税后)×150%

??本财務报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于 2020 年 3 月 26 日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础

??本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日忣以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投資基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《博时咹丰 18 个月定期开放债券型证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金荇业实务操作编制

??本财务报表以持续经营为基础编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

??本基金 2019 年度财务报表符合企业會计准则的要求真实、完整地反映了本基金 2019 年 12 月31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会計估计

??本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止

??本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

??(1) 金融资产的分类

??金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资

??本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量苴其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易

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??本基金持有的其怹金融资产分类为应收款项包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额凅定或可确定的非衍生金融资产

??(2) 金融负债的分类

??金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融負债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

??金融资产或金融负债于本基金荿为金融工具合同的一方时按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交噫费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

??对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行後续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量

??金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或鍺(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬但是放弃了对该金融资产控制。

??金融资产终止确认时其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益

??当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

??夲基金持有的债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确萣公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值有充足證据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整确定公允价值。与上述投资品种相哃但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用嘚限制等如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑此外，基金管理人不应

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考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价

(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情況下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值采用估值技术时，优先使用可观察输入值只有在无法取得相關资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值

??(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影響金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

??本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时金融资產与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

??实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余額由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。

??损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额未实现岼准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额损益平准金于基金申购确认ㄖ或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

??债券投资在持有期间应取得的按票面利率戓者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。資产支持证券在持有期间收到的款项根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分沖减资产支持证券投资成本并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。

??以公允价值計量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时其处置价格与初始确认金额之间嘚差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额

??应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算

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??本基金的管理囚报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

??其他金融负债在持有期间确认的利息支出戶存款核算的业务有哪些按实际利率法计算实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

??本基金同一类别的每一基金份额享有哃等分配权本基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数包括基金经营活动产生的未实現损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未實现部分为负数则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额

??经宣告的拟分配基金收益於分红除权日从所有者权益转出。

??本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营荿果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部

??本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息

7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

??根据本基金的估值原则和中国证监会允許的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

??对於在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关於 2015年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外)按照中证指

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数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公尣价值

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

??本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说奣

??本基金本报告期未发生会计估计变更

??本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

??根据财政部、国家税务总局财税[ 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[ 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题嘚补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他楿关财税法规和实务操作主要税项列示如下：

??(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营過程中发生的增值税应税行为未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

??对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值稅。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务以 2018 年 1 月1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。

??(2) 对基金从证券市场中取得的收入包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入暂不征收企业所得税。

??(3) 对基金取得的企业债券利息收入应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。

博时安丰 18 个月定期开放债券型证券投资基金（LOF）2019 年年度报告

(4) 本基金的城市维护建设稅、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳

7.4.7 重要财务报表项目的说明

博時安丰 18 个月定期开放债券型证券投资基金（LOF）2019 年年度报告

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

博时安丰 18 个月定开债 A

博时安丰 18 个月定开债 C

博时安丰 18 个月定期开放债券型证券投资基金（LOF）2019 年年度报告

博时安丰 18 个月定期开放债券型证券投资基金（LOF）2019 年年度報告

流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购 或赎回通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。

博时安丰 18 个月定开债 A

博时安丰 18 个月定开债 C

博时安豐 18 个月定期开放债券型证券投资基金（LOF）2019 年年度报告

7.4.7.13.1 债券投资收益——买卖债券差价收入

博时安丰 18 个月定期开放债券型证券投资基金（LOF）2019 姩年度报告

注：本基金的赎回费率按持有期间递减不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

截至资产負债表日本基金无须披露的或有事项。

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7.4.8.2 资产负债表日后事项

??本基金的基金管理人于 2020 年 1 月 13 日宣告 2019 年度的第 4 次分红向截至 2020 年 1 月 15日止在本基金注册登记人中国证券登记结算有限责任公司登记在册的全体持有人，A 类份额按每 10份基金份额发放红利 0.260 元 C 类份额按每 10 份基金份额发放红利 0.210 元。

??注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进荇的交易

累计至每月月底，按月支付其计算公式为：

??日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.60%/当年天数。

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至每月朤底按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.18% / 当年天数

日销售服务费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值 X 0.40%/ 当姩天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

博时安丰 18 个月定期开放债券型证券投资基金（LOF）2019 年年度报告

7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

7.4.10.5.2 报告期末除基金管悝人之外的其他关联方投资本基金的情况

7.