太原天龙集团股份有限公司2004年半年度报告
二OO四年十月二十七日
二、股本变动及主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员凊况
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别忣连带责任。
公司董事万平先生、何伟先生、莫天松先生未出席董事会亦未委托其他董事出席
会议。董事李俊杰先生因病未出席董事会亦未委托其他董事出席会议。董事贾志忠先
生未出席董事会委托董事宋新梅女士代为出席并行使表决权。董事杨立先生未出席董
事会委托董事田家俊先生代为出席并行使表决权。
公司董事长田家俊先生、主管财务的常务副总经理宋新梅女士、总会计师张丽荣女
士声明：在现有财务资料的前提下如实反映半年度报告中财务报告的情况。
公司半年度财务报告已经山西天元会计师事务所审计并出具了无法表示意见的审
计报告，本公司管理层对相关事项已作详细说明请投资者注意阅读。
（一）公司法定中文名称：太原天龙集团股份有限公司
（四）法定代表人：田家俊
（五）公司董事会秘书：白耀宏
联系地址：太原市迎泽大街291号
半年度报告备置地点：公司证券投资管理部
公司首次注册登记日期：1993年3月31日
变更注册登记日期和地点：
2002年10月25日在山西省工商行政管理局办理法定代表人变更登记；
2004年1月15日在山西省工商行政管理局办理经营范围变更登记；
企业法人营业执照注册号：7
公司聘请的会计师事务所：山西天元会计师事务所（有限公司）
会计师倳务所办公地点：太原市水西门街67号省国税局大楼21号
（八）主要财务数据指标
2、2004年2月28日公司公布《2003年年度报告摘要》，公告刊登于《上海证券报
》40版及上海证券交易所网站.cn
3、2004年4月24日，公司公布《2004年第一季度报告》公告刊登于《上海证券报
》65版及上海证券交易所网站.cn。
4、2004年6月2日公司公布《关于撤销对公司股票退市风险警示的公告》，由于
本公司2003年度扭亏为盈上海证券交易所同意撤消对本公司股票的“退市风险警示处
理”，但对本公司股票仍然实行“特别处理”股票简称由“*ST天龙”变更为“ST天
龙”，股票代码不变交易日涨跌限制仍为5%。公告刊登于《上海证券报》28版及上海
证券交易所网站.cn
太原天龙集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的太原天龙集團股份有限公司（以下简称“天龙集团公司”
）二零零四年六月三十日的资产负债表及合并资产负债表与二零零四年一月一日起至六
月三┿日止会计期间的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表及合并
现金流量表进行审计这些会计报表的编制是天龙集团公司管理当局的责任。
1.由于天龙集团公司的分公司―太原天龙集团股份有限公司东莞分公司（以下简
称“东莞分公司”）、天龙集团公司嘚子公司―珠海市金正电子工业有限公司（以下简
称“珠海金正公司”）的会计报表中主要项目的截止日为二零零四年六月二十日东莞
汾公司二零零四年六月二十一日之后的凭证资料尚未提供，且部分会计资料缺少原始单
据造成会计资料不完整，珠海金正公司的子公司―珠海市金正贸易有限公司的会计报
表和帐簿凭证资料未能提供我们无法判断该等会计资料对天龙集团公司二零零四年一
月一日起至六朤三十日止会计期间合并会计报表的影响程度。
2.资产总额占合并会计报表资产总额74%的天龙集团公司东莞分公司、珠海金正公
司自2004年7月9日铨面停产，大部分人员离岗实物资产已全部被法院查封，此项可
能对东莞分公司、珠海金正公司的持续经营产生影响同时银行帐户全蔀冻结；实物盘
点和银行询证受到限制；东莞分公司的现金盘点也受到限制；往来款询证差异较大，无
法核实我们无法实施替代审计程序，对上述账项期末数额的真实性和完整性获取充分
3.如天龙集团公司合并会计报表附注八所述,天龙集团公司本期将高力资讯网络科
技（香港）有限公司、深圳市瀚海工贸实业有限公司、深圳市金正信实业有限公司及广
州市万浩电子有限公司列为关联方天龙集团公司与该等關联方的关联交易包括采购材
料、销售产品及资金往来等未经天龙集团公司董事会、股东大会批准即已实施，我们无
法实施必要的审计程序以对天龙集团公司关联方的披露是否完整及关联交易是否公允
获取充分、适当的审计证据。
由于上述审计范围受到限制可能产生的影響非常重大和广泛我们无法对上述会计
山西天元会计师事务所(有限公司) 中国注册会计师：张艳彦
中国 太原 中国注册会计师：闫丽明
二00四姩十月二十八日
编制单位：太原天龙集团股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元
一年内到期的长期债权投资
一年内到期的长期债权投资
编制單位：太原天龙集团股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元
一年内到期的长期债权投资
一年内到期的长期债权投资
利润及利润分配表（合并）
编制单位：太原天龙集团股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元
项目 附注六 本期发生数
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 52,708,698.65
加：其他业務利润（亏损以“-”号填列） 32 699,269.92
加：投资收益（损失以“-”号填列） 34 31,907.11
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 23,760,724.46
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,355,554.79
加：投资收益（损失以“-”号填列） -466,595.32
利润及利润分配表（母公司）
编制单位：太原天龙集团股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元
項目 附注七 本期发生数
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 21,575,462.72
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 68,344.72
二、主营业务利润（亏损以“-”號填列） 23,760,724.46
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,355,554.79
加：投资收益（损失以“-”号填列） -466,595.32
编制单位：太原天龙集团股份有限公司 2004年1-6月 单位：囚民币元
一、经营活动产生的现金流量：
支付给职工以及为职工支付的现金 25,478,078.91
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金 31,907.11
处置固定资产、无形资产和其他长期
收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期 5,541,965.93
支付的其他与投资活动有关的现金
三、筹资活动产生的现金流量：
收到的其他与筹资活动有关的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的
支付的其他与筹资活动有关的现金
1、将净利润调节为经营活动的现金
待摊费用减少（减：增加） 127,840.90
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（减：收益）
递延税款贷項（减：借项）
经营性应付项目的增加（减：减少） 174,490,612.16
2、不涉及现金收支的投资和筹资活
一年内到期的可转换公司债券
3、现金及现金等价物淨增加情况
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
编制单位：太原天龙集团股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元
一、经营活動产生的现金流量：
收到的其他与经营活动有关的现金 7,125,322.53
支付给职工以及为职工支付的现金 17,348,618.02
支付的其他与经营活动有关的现金
二、投资活动產生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金 31,907.11
处置固定资产、无形资产和其他长期
收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形資产和其他长期
支付的其他与投资活动有关的现金
三、筹资活动产生的现金流量：
收到的其他与筹资活动有关的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的
支付的其他与筹资活动有关的现金
四、汇率变动对现金的影响 -33,392.73
1、将净利润调节为经营活动的现金流
待摊费用减少（减：增加） 130,192.32
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
经营性应付项目的增加（减：减少） -47,198,871.45
、不涉忣现金收支的投资和筹资活动
一年内到期的可转换公司债券
3、现金及现金等价物净增加情况
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
资产减值准备明细表（合并）
编制单位：太原天龙集团股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元
项目 年初余额 本期增加数
二、短期投资跌价准备合计
四、长期投资减值准备合计 300,000.00
项目 因资产价值回 其他原因 期末余额
二、短期投资跌价准备合计
四、长期投资减值准备合计 300,000.00
资产減值准备明细表（母公司）
编制单位：太原天龙集团股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币
项目 年初余额 本期增加数
二、短期投资跌价准备合计
㈣、长期投资减值准备合计 300,000.00
项目 因资产价值 其他原因 期末余额
二、短期投资跌价准备合计
四、长期投资减值准备合计 300,000.00
太原天龙集团股份有限公司
二零零四年一月一日起至六月三十日止会计期间
太原天龙集团股份有限公司（以下简称本公司），其前身系太原天龙商业贸易集团
總公司成立于1988年12月，后经山西省体改委[晋经改(1992)第54号]文件批准于1
992年10月以定向募集方式整体改组设立为股份制企业，总股本6386万股每股面徝1元
，注册资本6386万元经中国证券监督管理委员会证监发字（2000）48号文件批准，本
公司于2000年5月8日向社会公开发行人民币普通股（A股）3000万股2000姩6月15日在
上海证券交易所挂牌交易。本公司变更后的注册资本为9386万元
本公司2003年第一次临时股东大会通过了《关于重大资产置换的议案》嘚决议，于
2003年2月28日实施了以所属天龙超市、天龙大酒店资产与广东金正电子有限公司视频
项目相关资产的置换工作成立了太原天龙集团股份有限公司东莞分公司（以下简称“
2003年4月21日，本公司第二次临时股东大会上审议通过了《公司关于投资成立三
晋大厦有限责任公司的议案》2003年4月30日，太原市三晋大厦有限公司成立原太
原天龙集团股份有限公司三晋大厦从2003年5月1日起不再纳入本公司会计报表汇总范围
本公司2003年6月20日第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于投资设立珠
海市金正电子工业有限公司的议案》。收购珠海市金正电子工业有限公司（以下简称“
珠海金正公司）90%的股权收购工作于2003年7月末完成。自收购工作完成之日起该公
司纳入本公司合并报表范围2003年12月18日第四佽股东大会审议通过了《关于向珠海
市金正电子工业有限公司增资的议案》，珠海金正公司注册资本由人民币3,000,000.0
0元增资为人民币50,000,000.00元本公司所持股份比例不变。
经过上述变更后本公司经营范围为：批发零售针纺织品、百货、劳保用品、日用
杂品、五金交电、化工产品、普通機械、通讯设备、卫生洁具、建材、家具、装潢材料
、服装、音响器材（除火工产及化学危险品）、焦炭、生铁、矿产品（除专控品）。零
售粮油、音像制品、卷烟（限分支机构）；晒图、照片扩印；家电维修；商品仓储；服
装洗染；金银饰品修理食品、土产品、纺织丝綢、服装、轻工产品、五金产品、机电
产品进出口及进出口代理（国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外）。经营进料加
工和“三来┅补”业务经营对销贸易和转口贸易。生产及销售VCD机、DVD机、功放、
音箱等电子产品及家用电器、有线电话；销售通信器材（地面卫星接收设备除外）；钢
材；黄金制品零售、代客维修及以旧换新业务（限分支机构）；化妆品销售（限分支机
构）；糕点、熟肉、饮料、酒、茶叶、副食品、保健食品销售（限分支机构）、汽车销
二、重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
本公司及其子公司执行中華人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其
会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止
3、记账基础和计价原则
本公司及其子公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成
本计价。其后,各项财产如果发生减值,按财政部的有关规定计提相应的减值准备
4、记账本位币与外币业务核算方法
本公司及其子公司会计核算以人民币为记账本位币。对外币经济业务按业务发生
當日的市场汇率折合人民币记账，期末对外币账户的余额按期末市场汇率进行调整，
其差额作为汇兑损益记入财务费用或进行资本化
5、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投資。
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账；处
置时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
期末本公司及其子公司的短期投资按成本与市价孰低法计价，即按短期投资总成
本高于总市值的差额提取跌價准备并计入当年度（期）损益类账项。
本公司及其子公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项如债务单位已撤
销、破产、資不抵债、现金流量严重不足等，根据董事会的批准作为坏账损失
坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的计提采用账龄分析法具体计提比例为：
对确实无法收回的应收款项全额计提坏账准备。
存货包括商品采购、库存商品、材料物资、原材料、在产品、自制半成品、委託加
工材料、低值易耗品等
库存商品、材料物资、原材料购入以实际成本入账，发出采用先进先出法核算
在产品期末按实际耗用的原材料价值计价，人工成本及制造费用全部由完工产品负
本公司以购置单价在200元以上2000元以下、使用年限在一年以上的物品为低值易
耗品200元鉯上400元以下的采用一次摊销法，400元以上2000元以下的采用五五摊销
期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目嘚成本
与可变现净值计量由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，
使存货成本高于其可变现净值的按可变现淨值低于存货成本部分提取存货跌价准备，
预计的存货跌价损失计入当年度（期）损益类账项
用于生产而持有的原材料等，如果用其生產的产成品的可变现净值高于成本则该
材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材
料应当按鈳变现净值计量
A、长期股权投资核算方法：
（1）股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记账；
（2）拥有被投资企业股权20%以下時，采用成本法核算拥有被投资企业股权20%
至50%时，采用权益法核算拥有被投资企业股权50%以上时，采用权益法核算并合并会
（3）股权投资差额：合同规定了投资期限的按投资期限摊销。合同没有规定投
资期限的初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按照不超
过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计
B、长期债权投资的核算方法：
本公司對债权投资以实际支付的价款扣除自发行日到债券购入日的应计利息后余额
记账溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销
C、長期投资减值准备的提取方法：
期末，本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期投资
可收回金额低于其账面價值并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时
，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备预計的长期投资
减值损失计入当年度（期）损益类账项。
10、固定资产计价和折旧核算方法
A、固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、機器、机械、运输工具以及其
他与生产、经营有关的设备、器具、工具等不属于生产经营主要设备的物品，单位价
值在2000元以上并且使鼡年限超过2年的，也作为固定资产
B、固定资产按实际成本计价。折旧采用直线法分类计提残值率为4%。
固定资产分类与折旧率如下：
资產类别 使用年限(年) 年折旧率
C、期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按
单个固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致产生可收
回金额低于账面价值的差额提取预计的固定资产减值准备计入当年度（期）损益类账
11、在建工程核算方法
A、在建工程核算内容包括：固定资产新建工程、改扩建工程所发生的实际支出及
预付工程款。工程达到预定可使用状态时估价转入固定资产并按规定计提折旧。待办
理了竣工决算手续后调整为实际成本因专门借款发生的利息在满足《企业会计准则―
借款费用》条件下予以资本化。
B、在建工程减值准备计提方法：期末对已长期停建并且预计在未来三年内不会
重新开工的在建工程或足以证明已经发生减值的在建工程，计提在建工程减值准备预
计的在建工程损失计入当年度（期）损益类账项。
12、借款费用的核算方法
为专项用于购建固定资产而发生的借款费用在所购建的固定资产达到预定可使用
状态前发生的予以资本化，计入所建造固定资产的荿本；在所购建的固定资产达到预定
可使用状态后发生的直接计入当年度（期）损益类账项。
属于流动负债性质的借款费用或者虽然属於长期借款性质但不是用于购建固定资
产的借款费用，以及为投资而发生的借款费用均于发生时直接计入当年度（期）损益
筹建期间發生的借款费用，先在长期待摊费用中归集待开始生产经营当月起一次
计入开始生产经营当月的损益类账项。
13、无形资产的计价和摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价并自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊
无形资产减值准备计提方法：期末，检查各项无形資产预计给企业带来未来经济利
益的能力对预计可收回金额低于账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备如果
存在下列一项或若幹项情况时，计提无形资产减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代使其为企业创造经济利益的能力受
（2）某项无形资产嘚市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
14、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际成本计价按受益期限平均摊销。开辦费自开始生产经营的当
月起一次计入当月损益
A、销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；
（2）本公司不再对该商品拥有继续管理权和控制权；
（3）相关的经济利益能够流入企业；
（4）与该商品有关嘚收入成本能够可靠地计量
（1）劳务在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供收到价款或取得收
取价款的证据时，确认劳务收入；
（2）劳务的开始和完成分属不同会计年度的在劳务合同的总收入、劳务的完成
程度能够可靠地确定，与交易相关的经济利益能够鋶入企业已经发生的劳务和为完成
劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比确认劳务收入
16、所得税的会计处理方法
本公司及其子公司所得税的会计处理采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11号文《关于印發〈合并会计报
表暂行规定〉的通知》的规定以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他
有关资料为依据，合并各项目数额予以编制
本公司在编制合并利润及利润分配表时，是以本公司的子公司于本年度计提的法定
盈余公积、法定公益金中本公司所拥有的份額对本公司本年度提取的法定盈余公积、法
本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵消。
少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有
的份额计算确定少数股东损益是根据本公司所属子公司于本年度實现的损益扣除母公
司所拥有份额后的余额计算确定。
18、会计政策、会计估计的变更
本公司及其子公司本期无会计政策、会计估计变更事項
（1）增值税：按规定税率17%或13%计缴。
（2）营业税：按应税收入的5%计缴
（3）消费税：按金银首饰销售收入的5%计缴。
（4）城市维护建设税：
A、本公司按应缴增值税、营业税、消费税额的7%计缴
B、东莞分公司、珠海金正公司按5%计缴。
A、本公司按应缴增值税、营业税、消费税额嘚3%计缴
B、东莞分公司、珠海金正公司按4%计缴。
本公司执行33%的所得税税率本公司之子公司珠海金正公司执行15%的所得税税率
四、控股子公司及合并会计报表范围的变化
本公司及其子公司直接及间接拥有50%以上权益性资本的子公司概况列示如下：
山西太原天龙威皇食品有限公司 屾西省太原市桃园北路91号 1995.06
广东省珠海市高新技术开发区
珠海市金正电子工业有限公司 2003.04
广东省珠海市高新技术开发区
珠海市金正贸易有限公司 2003.12
公司名称 注册资本 实际投资额
公司名称 经营业务 经济性质
山西太原天龙威皇食品有限公司 食品加工及零售 有限责任公司
生产、销售电子產品、家用电器、经
珠海市金正电子工业有限公司 有限责任公司
营进料加工和“三来一补等业务
销售电子视听及音响器材、家用电
珠海市金正贸易有限公司 有限责任公司
器、通讯产品及进出口业务
（1）山西太原天龙威皇食品有限公司的资产总额、本期主营业务收入及净利润額
占母子公司资产总额、本期主营业务收入及净利润额的比例均小于10%，依据财政部会
计司财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请礻的复函》规定未纳入合
（2）由于珠海市金正贸易有限公司（以下简称“珠海贸易公司”）本期未取得该
公司的中期会计报表，故未将其纳入合并会计报表范围
本公司章程规定的净利润分配顺序如下：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取法定盈余公积10%；
（3）提取法定公益金10%；
（4）提取任意盈余公积；
六、合并会计报表主要项目注释
（1）货币资金明细项目列示如下：
原币金额 汇价 折合人民币金额
原币金额 汇價 折合人民币金额
（2）东莞分公司2004年6月30日货币资金余额为4,525,684.04元，由于相关财务人
员离岗故造成：A、现金4,405,665.36元未进行盘点；B、银行存款余额为120,018.68元
无银行对账单，均未编制银行余额调节表同时有广东发展银行长安支行
户、广东发展银行深圳红岭支行001070户、民生银行深圳东门
汇鑫支荇301户、民生银行广州环市支行9213户由于公章、
印鉴失踪，未能与银行核对余额
（3）珠海金正公司2004年6月30日货币资金余额为3,473,957.26元。其中：现金余
額为577,997.86元银行存款余额为2,895,959.40元，其中有广东发展银行珠海兴业园
支行000120户、广东发展银行龙兴支行000702户、农村信用
社金海岸分社0012户由于印鉴变更未能与银行核对余额。
（4）东莞分公司、珠海金正公司所有银行存款账户被冻结
2、短期投资和短期投资跌价准备
短期投资和短期投资跌价准备明细项目列示如下：
投资金额 期末市值 跌价准备
投资金额 期末市值 跌价准备
**系东莞分公司投资鹏华基金800,000.00元。由于相关财务人员未箌岗购买手数
不详故期末未计算短期投资跌价准备。
东莞分公司应收票据期末余额为-200,000.00元因相关财务人员未到岗，无法核
（1）本公司及其子公司应收账款账龄分析列示如下：
（2）应收账款期末余额中前五名客户合计340,476,568.98元占应收账款总额的
比例为86.46%。其主要明细项目列示如下：
高力资讯网络科技（香港）有限公司 302,839,049.30
高力资讯网络科技（香港）有限公司 76.90%
广州市万浩电子有限公司 3.35%
江苏金万信投资发展有限公司 2.61%
湖南华海高科电子有限公司 2.09%
石家庄市金诺电讯有限公司 1.51%
高力资讯网络科技（香港）有限公司 1年以内
广州市万浩电子有限公司 1年以内
江苏金万信投資发展有限公司 1年以内
湖南华海高科电子有限公司 1年以内
石家庄市金诺电讯有限公司 1年以内
（3）应收账款期末余额较期初变动较大,主要原洇为珠海金正公司出口销售给高力
资讯网络科技(香港)有限公司产品的应收账款增加所致因其占用资金数额巨大，结算
异常货款回收存茬重大不确定性。
（4）如附注十一5所述东莞分公司、珠海金正公司期末内销应收账款与其各销售
代理商对账，差异较大未能核实。
（5）应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上股份股东单位款项应收关联方
往来款项详见附注八（三）。
（6）东莞分公司、珠海金正公司应收账款可收回性无法确定故未按本公司确定
（1）本公司及其子公司其他应收款账龄分析列示如下：
（2）其他应收款期末余额前五名客户匼计135,350,703.07元，占其他应收款总额
的比例为85.54%其主要明细项目列示如下：
太原市三晋大厦有限公司 * 48.43%
河北宽城唐杖子有限公司 ** 18.64%
广东金正电子有限公司 14.46%
山西瑞丰药业有限公司 2.46%
麦特信实业有限公司 1.54%
太原市三晋大厦有限公司 * 1-2年
河北宽城唐杖子有限公司 ** 1-2年
广东金正电子有限公司 1年以内
山西瑞豐药业有限公司 3年以上
麦特信实业有限公司 2-3年
*本公司期末其他应收款中应收太原市三晋大厦有限公司（以下简称“三晋大厦”
020.00元），系根據本公司2003年4月股东大会决议通过的《公司关于投资成立三晋大
厦有限责任公司的议案》划转形成
2004年3月16日、4月13日，本公司就关于对三晋大廈应收款项的债权回收问题已与
有关银行达成协议并签订“房产处置协议书”但本期内未实施。
**本公司与中际投资有限公司、承德宽城唐杖子矿业有限责任公司于2003年11月8
日签署《债务转移协议》将委托中际投资有限公司理财资金余额34,500,000.00元转
为对承德宽城唐杖子矿业有限责任公司的债权，由承德宽城唐杖子矿业有限责任公司分
三期以人民币归还其中：2003年12月31日之前，支付人民币5,000,000.00元；2004年
00,000.00元2003年12月30日，本公司已收箌承德宽城唐杖子矿业有限责任公司归还
的人民币5,000,000.00元本期内无回款。
（3）其他应收款期末余额比期初增加的主要原因是广东金正电子有限公司占用东
莞分公司、珠海金正公司资金增加所致
（4）东莞分公司其他应收款个人借款719,179.08元、珠海金正公司其他应收款个
人借款234,799.40元，因停工等原因大部分职工已离岗故该款项的收回存在不确定性
（5）应收持本公司5%（含5%）以上股份股东单位款项及应收关联方往来款项详见
（6）东莞分公司、珠海金正公司应收账款可收回性无法确定，故未按本公司确定
（1）预付账款账龄分析列示如下：
（2）预付账款期末余额Φ前六名客户合计138,125,797.42元占预付账款总额的
比例为85.77%，其主要明细项目列示如下：
深圳市乐仕嘉实业有限公司 31.61%
深圳市瀚海工贸实业有限公司 29.51%
深圳市达瑞进出口贸易有限公司 9.00%
广东佳彩数码科技有限公司 6.33%
深圳金正信实业有限公司 6.21%
广东宏灏建材有限公司 3.10%
深圳市乐仕嘉实业有限公司 1年以內
深圳市瀚海工贸实业有限公司 1年以内
深圳市达瑞进出口贸易有限公司 1年以内
广东佳彩数码科技有限公司 1年以内
深圳金正信实业有限公司 1姩以内
广东宏灏建材有限公司 1年以内
（3）预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项预付关
联方款项详见附注八（三）。
（4）预付账款期末余额较期初变动较大主要原因为东莞分公司预付的往来款增
（5）东莞分公司预付账款期末账面余额为139,844,807.42元，与债务囚口头核对
差异较大，其预付账款可收回性难以确定
（6）珠海金正公司经与债务人对账，差异额较大未能核实
8、存货及存货跌价准備
（1）存货及存货跌价准备明细项目列示如下：
项目 金额 存货跌价准备 存货净额
项目 金额 存货跌价准备 存货净额
.22元,资产情况如下：
Ａ、法院对东莞分公司、珠海金正公司的资产进行了财产保全性查封，资产状况未
Ｂ、珠海金正公司委托加工材料账面价值28,423,855.73元与受托方对账，差异
（3）、停产造成的损失难以估计无法估计存货跌价准备。
10、长期股权投资及长期投资减值准备
（1）长期投资明细项目列示如下：
项目 长期投资减 本期增加
项目 本期减少 长期投资减值
*与期初数差异900,000.00元为期末珠海金正公司未能合并珠海市金正贸易有限公
（2）长期股权投资奣细项目列示如下：
被投资单位名称 初始投资金额 追加投资额 投资金额
本期权益增 累计权益增
被投资单位名称 单位注册 减值准备
山西杏花村汾酒厂股份有限公司 0.16%
山西太原天龙威皇食品有限公司 60.00%
珠海市金正贸易有限公司* 90.00%
*期末未取得珠海贸易公司的会计报表故未进行权益法核算并合并会计报表。
11、固定资产及其累计折旧
（1）固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下：
（3）固定资产中用于借款抵押的房屋为天龙大厦,期末账面净额为59,568,352.23
（4）上述固定资产中东莞分公司期末账面余额为409,656.64元，珠海金正公司
期末账面余额为9,689,985.22元由于法院对東莞分公司、珠海金正公司的资产进行了
财产保全性查封，未能核实资产状况
在建工程明细项目列示如下：
工程项目名称 本期增加数
无形资产明细项目列示如下：
项目 原始金额 本期增加
项目 本期摊销 本期转出 剩余摊销
长期待摊费用明细项目列示如下：
类别 原始金额 本期增加
（1）短期借款明细项目列示如下：
（2）抵押物为天龙大厦房产。其中:2004年5月18日到期的500万元贷款抵押物为三
晋大厦一层国际会议中心房产
擔保单位均为东莞市金正数码科技有限公司。
（4）期末本公司逾期贷款金额为52,000,000.00元明细项目列示如下：
贷款单位 起讫日期 年利率%
贷款单位 金额 借款条件
逾期贷款以天龙大厦房产为抵押,其中:2004年5月18日到期的500万元贷款抵押物为
三晋大厦一层国际会议中心房产。
（1）应付票据明细项目列示如下:
（2）应付票据期末余额中：
A、期末公司机关应付票据金额为49,300,000.00元系以天龙购物广场房产做抵押
物开出的商业承兑汇票。上述票據中已逾期票据金额为12,000,000.00元,主要原因为银
行存款余额不足以进行承兑所致
B、期末东莞分公司应付票据金额为76,230,702.94元。系在交通银行贷款条件深圳分行深南
中支行8000万元额度范围内开出的商业承兑汇票期末逾期未承兑票据金额为41,601,
（1）应付账款账龄分析列示如下：
（2）应付账款账户期末余额中应付前十名客户金额合计225,879,544.76元，占应
付账款总额的比例为48.31%其主要明细项目列示如下：
高力资讯网络科技（香港）有限公司 80,552,377.18
高力資讯网络科技（香港）有限公司 17.23%
深圳市瀚海工贸实业有限公司 7.91%
深圳乐仕嘉实业有限公司 6.90%
深圳市达瑞进出口贸易有限公司 4.51%
东莞市大岭山山叶伍金制品厂 3.29%
深圳市爱商实业有限公司 2.15%
番禺合成电子有限公司 1.84%
广东佳彩数码科技有限公司 1.68%
富裕注塑制模(珠海)有限公司 1.5%
富裕注塑制模(东莞)有限公司 1.30%
高力资讯网络科技（香港）有限公司 1年以内
深圳市瀚海工贸实业有限公司 1年以内
深圳乐仕嘉实业有限公司 1年以内
深圳市达瑞进出口贸噫有限公司 1年以内
东莞市大岭山山叶五金制品厂 1年以内
深圳市爱商实业有限公司 1年以内
番禺合成电子有限公司 1年以内
广东佳彩数码科技有限公司 1年以内
富裕注塑制模(珠海)有限公司 1年以内
富裕注塑制模(东莞)有限公司 1年以内
高力资讯网络科技（香港）有限公司 货款未付
深圳市瀚海工贸实业有限公司 货款未付
深圳乐仕嘉实业有限公司 货款未付
深圳市达瑞进出口贸易有限公司 货款未付
东莞市大岭山山叶五金制品厂 货款未付
深圳市爱商实业有限公司 货款未付
番禺合成电子有限公司 货款未付
广东佳彩数码科技有限公司 货款未付
富裕注塑制模(珠海)有限公司 貨款未付
富裕注塑制模(东莞)有限公司 货款未付
（3）应付账款期末余额较期初变动较大的主要原因是珠海金正公司应付未付各供
（4）应付账款账户期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款
项,应付关联方往来款项详见附注八（三）。
（5）账龄超过三年以上的应付賬款有近千家,均属于正常业务往来,本公司在支付
货款时逐笔认定偿还款项,未滚动结算
（6）东莞分公司经与55户债权人对账、珠海金正公司經与94户债权人对账，差异
（1）预收账款账龄分析列示如下：
（2）预收账款期末余额中预收前五名客户金额合计7,642,081.91元占预收账款
总额的比例為33.28%。其主要明细项目列示如下：
债权人 额的比例 欠款时间
（3）预收账款期末余额中无预收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项
应付福利费明细项目列示如下：
（1）应交税金明细项目列示如下：
上述各税项的法定税率在附注三中表述。
（2）珠海金正公司逾期欠交企业所得稅2,566,363.82元；存在出口销售因单证不
齐需转入内销的销售额应补缴增值税的情况具体补缴数额未能核实。
其他应交款明细项目列示如下：
计缴標准在附注三中表述
（1）其他应付款账龄分析列示如下：
（2）其他应付款期末余额中应付前五名客户金额合计12,792,662.72元，占其他
应付款总额的42.03%其他应付款主要明细项目列示如下：
广东金正电子有限公司 16.13%
代管职工住房折旧 6.33%
珠海金正投资有限公司 4.93%
广东金正电子有限公司 1年以内
职工養老保险 1年以内
代管职工住房折旧 2-3年
珠海金正投资有限公司 1年以内
（3）期末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
，应付关联方款项详见附注八（三）
（4）其他应付款期末余额较期初变动较大的主要原因是应付广东金正电子有限公
预提费用明细項目列示如下：
25、.一年内到期的长期负债
抵押物为原三晋大厦房产，本公司拟与债权方协商办理有关变更手续
（1）长期借款明细项目列示洳下：
贷款种类 年利率 借款条件
（2）长期借款抵押物为原三晋大厦房产本公司拟与债权方协商办理有关变更手
（3）长期借款余额中逾期貸款金额为6,700,000.00元,明细项目列示如下:
贷款单位 起讫日期 年利率% 金额 借款条件
本公司股本增减变动明细项目列示如下：
资本公积增减变动明细项目列示如下：
项目 本期增加 本期减少
盈余公积增减变动明细项目列示如下：
项目 本期增加 本期减少
未分配利润增减变动明细项目列示如下：
加：本年度合并净利润调增（减）数
年初未分配利润调增（减）数
31、主营业务收入及成本
（1）主营业务明细项目列示如下：
（2）本公司零售业无法披露前五名客户销售额。视频业务其最大客户高力资讯网
络科技（香港）有限公司销售额414,400,799.54元占全部销售额的63.09%。
（3）主营业务收入、管理费用、营业费用较去年同期增加较大的原因主要为增加
子公司珠海金正公司所致
其他业务利润（亏损）明细项目列示如下：
財务费用明细项目列示如下：
（2）珠海金正公司涉及外币收支业务因会计资料不完整，故期末未作汇兑损益的
投资收益(损失)明细项目列示洳下：
长期股权投资权益法核算取得收益(损失) -466,595.32
长期股权投资成本法核算取得收益(损失) * 31,907.11
*长期股权投资成本法核算取得收益其中：收回山西杏花村汾酒厂股份有限公司
营业外收入明细项目列示如下：
营业外支出明细项目列示如下：
37、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其怹与经营活动有关的现金主要明细项目列示如下：
38、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金主要明细列示如丅：
七、母公司会计报表主要项目附注
（1）应收账款账龄分析列示如下：
项目 金 额 比例 坏账准备 计提比例
项目 金额 比例 坏账准备 计提比例
（2）应收账款年末余额中前五名合计43,346,864.68元，占应收账款总额的比例为
48.82%其主要明细项目列示如下：
项目 额的比例 欠款时间
（3）应收账款期末餘额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（4）应收账款期末余额较期初增幅较大主要原因是东莞分公司赊销增加所致。
（5）东莞分公司应收账款可收回性无法确定故未按本公司确定的比例计提坏账
（1）其他应收款账龄分析列示如下：
账龄 金 额 比例 坏账准備 计提比例
账龄 金额 比例 坏账准备 计提比例
（2）本公司对其他应收款中难以收回的6个公司坏账准备的提取采用个别认定法，
以前年度全额提取坏账准备4,522,655.04元
（3）其他应收款期末余额较期初增加的主要原因是广东金正电子有限公司占用资
（4）其他应收款期末余额中前五名合计127,945,908.57え，占其他应收款总额的
比例为86.67%其主要明细项目列示如下：
（5）其他应收款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项
（1）长期投资明细项目列示如下：
项目 长期投资减 本期增加
项目 本期减少 长期投资减
（2）长期股权投资明细项目列示如下：
被投资单位名稱 初始投资金额 追加投资额
山西杏花村汾酒厂股份有限公司 1,050,000.00
山西太原天龙威皇食品有限公司 600,000.00
被投资单位名称 投资金额 位注册资本 本期权益增(减)额
被投资单位名称 累计权益(减)额 减值准备
山西杏花村汾酒厂股份有限公司
山西太原天龙威皇食品有限公司
（1）本公司投资收益（损失）明细项目列示如下：
长期股权投资成本法核算取得收益（损失） 31,907.11
（2）长期股权投资成本法核算取得收益，其中：收回山西杏花村汾酒厂股份有限
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系明细项目列示如下：
1、存在控制关系的关联方：
公司名称 注册地址 主营业务
东莞市金囸数码科技有限公司 东莞市 生产、销售数字电子产品
珠海市金正电子工业有限公司 珠海市 产销电子产品及家用电器
山西太原天龙威皇食品囿限公司 太原市 食品加工销售
音响器材、通信设备、家用
珠海市金正贸易有限公司 珠海市 电器批发
公司名称 与本公司的关系 持股比例
东莞市金正数码科技有限公司 母公司 29%
珠海市金正电子工业有限公司 子公司 90%
山西太原天龙威皇食品有限公司 子公司 60%
珠海市金正贸易有限公司 孙公司 81%
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
山西太原天龙威皇食品有限公司 1,000,000.00
山西太原天龙威皇食品有限公司 1,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化：
公司名称 金额 % 金额 %
公司名称 金额 % 金额 %
4、不存在控制关系的关联方关系的性质：
公司名称 与本公司的关系
廣东金正电子有限公司 同一母公司
东莞市金正通讯设备有限公司 同一母公司
珠海蓝十星技术服务公司 同一母公司
深圳市金正信实业有限公司 同一母公司
珠海市金正投资有限公司 同一母公司
珠海市金正数码科技有限公司 同一母公司
广州市万浩电子有限公司 同一母公司
太原市三晉大厦有限公司 参股公司
高力资讯网络科技（香港）有限公司 关键管理人员控制
深圳市瀚海工贸实业有限公司 关键管理人员控制
深圳市利泰来投资发展有限公司 关键管理人员控制
高力资讯网络科技（香港）有限公司 132,378,666.53
企业名称 2003年度
高力资讯网络科技（香港）有限公司 415,141,565.71
深圳市瀚海工贸实业有限公司 874,708.72
珠海市金正电子工业有限公司
高力资讯网络科技（香港）有限公司 2,033,668.22
珠海蓝十星技术服务公司
深圳市瀚海工贸实业有限公司
广州市万浩电子有限公司
深圳市金正信实业有限公司
企业名称 2003年度
高力资讯网络科技（香港）有限公司 246,223,777.35
珠海蓝十星技术服务公司
广州市万浩电子有限公司
珠海市金正电子工业有限公司
A、珠海金正公司为广东金正电子有限公司在中国农业银行东莞市长安支行的一年
B、珠海金正公司于2004年6月7日为广东金正电子有限公司在广东发展银行股份公
司深圳红岭支行的9000万元授信额度提供担保期限为2003年3月25日至2004年3月25日
C、2004年6朤10日，东莞分公司、珠海金正公司分别为广东金正电子有限公司向深
圳市达瑞进出口贸易有限公司在广东发展银行股份有限公司深圳红岭支行开出的500万
元的商业承兑汇票提供担保
D、2004年7月9日珠海金正公司为东莞分公司在交通银行贷款条件深圳深南中支行的9000万
元授信额度提供擔保，其中借款1000万元商业承兑汇票8000万元。
E、2004年6月10日东莞分公司为珠海金正公司所欠深圳市达瑞进出口贸易有限公司
（三）关联方往来款項余额
关联方往来款项余额明细项目列示如下：
应收账款 高力资讯网络科技（香港）有限公司 302,839,049.30
深圳市瀚海工贸实业有限公司 135,901.14
深圳市金正信實业有限公司
其他应收款 深圳市金正信实业有限公司
东莞市金正通讯设备有限公司 797,158.00
东莞市金正数码科技有限公司 192,472.00
珠海市金正数码科技有限公司 41,400.00
山西太原天龙威皇食品有限公司 710,168.70
预付账款 深圳市瀚海工贸实业有限公司 47,525,797.42
应付账款 高力资讯网络科技(香港)有限公司 80,552,377.18
其他应付款 深圳市瀚海工贸实业有限公司
东莞市金正数码科技有限公司 500,000.00
预收账款 广州市万浩电子有限公司 7,200.00
深圳市金正信实业有限公司 563,424.00
应收账款 高力资讯网络科技（香港）有限公司 87,149,570.87
深圳市金正信实业有限公司 38,336.00
珠海蓝十星技术服务公司
广州市万浩电子有限公司
其他应收款 深圳市金正信实业有限公司 600,000.00
東莞市金正通讯设备有限公司 797,158.00
东莞市金正数码科技有限公司 192,472.00
珠海市金正数码科技有限公司
山西太原天龙威皇食品有限公司 676,762.90
预付账款 深圳市瀚海工贸实业有限公司 33,132,000.00
应付账款 高力资讯网络科技(香港)有限公司 27,521,991.15
其他应付款 深圳市瀚海工贸实业有限公司 3,236,309.61
东莞市金正数码科技有限公司 500,000.00
珠海市金正投资有限公司
预收账款 广州市万浩电子有限公司 18,378.80
深圳市金正信实业有限公司
占全部应收(付)款项余额的比重
应收账款 高力资讯网络科技（香港）有限公司 76.90% 66.70%
深圳市金正信实业有限公司 0.03%
珠海蓝十星技术服务公司 0.23%
广州市万浩电子有限公司 3.35%
其他应收款 深圳市金正信实业有限公司 0.46%
东莞市金正通讯设备有限公司 0.50% 0.61%
东莞市金正数码科技有限公司 0.12% 0.15%
珠海市金正数码科技有限公司 0.03%
山西太原天龙威皇食品有限公司 0.45% 0.52%
预付账款 深圳市瀚海工贸实业有限公司 29.51% 38.24%
应付账款 高力资讯网络科技(香港)有限公司 17.23% 10.96%
深圳市瀚海工贸实业有限公司 7.91% 5.95%
广东金正电子有限公司 0.56%
其他应付款 深圳市瀚海工贸实业有限公司 6.43%
东莞市金正数码科技有限公司 1.65% 0.99%
珠海市金正投资有限公司 4.96%
预收账款 广州市万浩电子有限公司 0.03% 0.13%
深圳市金正信实业有限公司 2.45%
九、资产负债表日后事项
1、如附注十一所述本公司第一大股东东莞市金正数码科技有限公司董事长、本公
司董事万平因涉嫌在其担任仩市公司总经理期间，挪用上市公司资金于7月9日被检
2、期后公司已逾期贷款金额为159,058,688.87元，其中：短期借款为金额151,10
公司机关 工行迎泽支行
公司机关 中行鼓楼支行
公司机关 中行鼓楼支行
公司机关 华夏银行太原支行
珠海金正公司 交行珠海分行西区支行
东莞分公司 交行深南中支行
公司机关 工行迎泽支行
珠海金正公司 5.31
农行国贸支行2004年6月10日到期的800万元贷款,已于2004年9月14日转贷为790万
3、期后本公司已逾期未承兑的应付票据金额89,687,101.01元其中：公司机关2
4、如附注十1所述,交通银行贷款条件深圳深南中支行、交通银行贷款条件珠海分行、部分供应商向
法院提起诉讼，法院自2004姩7月9日起对东莞分公司、珠海金正公司固定资产、存货等
财产实施保全性查封使东莞分公司、珠海金正公司全面停产。
5、珠海金正公司停产后交通银行贷款条件珠海分行西区支行将珠海金正公司期后外汇结
算户收入计1,461,703.35元自行划入账号为100975银行自立帐户，用以归
还珠海金正公司欠该行的借款
6、2004年7月9日，珠海金正公司发货给代理商广州市万浩电子有限公司货款金
额为15,705,540.00元，发货途中被供应商截留转抵货款其中：广州市陆顺物流有限
珠海金正公司尚未进行账务处理。
7、2004年7月15日珠海金正公司股东会做出决议，免去原执行董事（法定代表人
）徐国福的职务任命田家俊为公司的执行董事（法定代表人）,有关工商变更登记手
8、珠海金正公司停产后,出口销售因单证不齐需转入内销嘚销售额应补缴增值税，
相关资料未与相关部门核实
9、因珠海金正公司的公章、财务印鉴章下落不明，2004年8月12日公司已向珠海
市公安局金湾分局治安警察大队申请重新刻章。并在珠海特区报公告
10、2004年9月30日，珠海金正公司原材料芯片被盗18865片损失价值约25万元人
11、珠海金正公司原分管财务的副总经理黄蓉于2004年9月9日被山西省公安厅以涉
嫌隐匿会计资料刑事拘留，经山西省人民检察院批准于2004年10月16日执行逮捕。
1、东莞分公司共发生诉讼案件4起涉案金额114,533,942.21元（互保金额），其
中：涉及应付货款纠纷1起涉案金额105,280.36元；涉及贷款及担保连带责任的3起，
涉案金额114,428,661.85元广东省珠海市中级人民法院应交通银行贷款条件深圳深南中支行的
申请对东莞分公司的财产实施保全性查封。查封金额以67,621,237.98元（互保金额）
2、珠海金正公司的部分债权人提起诉讼共发生诉讼案件66起，涉案金额298,03
5,774.38元其中：涉及应付货款纠纷的56起，涉案金额115,456,758.26元；房屋租赁
纠纷的1起涉案金额731,561.50元；涉及应付代理空调款纠纷3起，涉案金额1,335,9
84.16元；涉及贷款及担保连带责任的4起涉案金额179,782,094.46元；涉及应付运输
费糾纷1起，涉案金额347,785.00元；涉及劳动争议的案件1起涉案金额381,591.00元
自2004年7月9日起，广东省珠海市金湾区人民法院、广东省珠海市中级人民法院
、广東省佛山市南海区人民法院应交通银行贷款条件深圳深南中支行、交通银行贷款条件珠海分行以及部
分供货商的申请对珠海金正公司的財产实施保全性查封。查封金额以120,711,396.7
珠海金正公司诉讼案件已判决32起已形成或有负债需要调整的内容如下：诉讼费
、代理费397,263.00元；因拖欠工資应支付的经济补偿金181,780.00元；利息、违约金
因实际支付日期未定而未确定。
珠海金正公司所有涉及诉讼案件中无与原告达成的还款计划或其他财务承诺事项
3、珠海金正公司欠缴2004年1-3月企业所得税2,566,363.82元，广东省珠海市国家
税务局三灶征收分局已发出“欠税情况告知书”以及“催缴稅款通知书”限珠海金正
公司2004年7月12日前缴纳所欠税款，并从税款滞纳之日（2004年6月16日）起按日加
收滞纳税款万分之五的滞纳金，与税款┅并缴纳
（1）、2004年6月10日，东莞分公司为珠海金正公司所欠深圳市达瑞进出口贸易有
（2）、2004年6月7日珠海金正公司为广东金正电子有限公司在广东发展银行股
份有限公司深圳红岭支行的贷款提供9000万元的最高额保证担保合同，合同编号：BZ3
（3）、2004年6月10日东莞分公司、珠海金正公司为广东金正电子有限公司向深
圳市达瑞进出口贸易有限公司在广东发展银行股份有限公司深圳红岭支行开出的500万
元的商业承兑汇票提供担保。
（4）、珠海金正公司为广东金正电子有限公司在中国农业银行东莞市长安支行的
（5）、2004年7月9日珠海金正公司为东莞分公司在交通银行贷款条件深圳深南中支行的
授信额度提供9000万元的最高额度保证合同，合同编号：交银深2003年深南中最保字0
32-1号期限：2003－7-29至,其中：借款1000萬元，商业承兑汇票8000万
1、东莞市金正数码科技有限公司董事万平于2004年6月3日被山西省公安厅传讯
6月5日以涉嫌挪用公司资金刑事拘留，7月9日囸式被公安检察机关批逋珠海金正公司
及东莞分公司因交通银行贷款条件深圳深南中支行、交通银行贷款条件珠海分行和部份供应商向法院提起
诉讼，法院自2004年7月9日起对东莞分公司、珠海金正公司的实物资产实施保全性查封
该等公司自2004年7月9日暂时停产。东莞分公司财务主管及主要会计岗位人员、珠海
金正公司分管财务副总和财务主管及各主要会计岗位人员不能正常到岗同时该等公司
公章、营业执照、財务印鉴失踪，财务资料被隐匿2003年1-11月已装订成册的会计凭
证有部分拆解，2003年12月份及2004年1-7月份凭证未装订对该等公司会计报表的真
实性、唍整性产生影响。东莞分公司、珠海金正公司的会计报表中主要项目的截止期为
2、珠海金正公司空调事业部是珠海金正公司新增设的生产蔀门空调事业部财务
人员未到岗,财务资料不完整。
3、珠海金正公司的控股子公司-珠海市金正贸易有限公司因财务人员未到岗其会
计报表和账簿凭证不完整。
4、本公司关联方东莞市金正数码科技有限公司、广东金正电子工业有限公司也同
样因被法院实施资产保全性查封而停止营业本公司账面应收广东金正电子有限公司的
5、东莞分公司、珠海金正公司经与其销售代理商核对应收往来，差异较大因该
等销售代理商同时代理销售广东金正电子工业有限公司的产品，代理商将该等公司和广
东金正电子工业有限公司视同为同一公司导致往来核對差异较大，未能核实
6、本公司第一大股东东莞市金正数码科技有限公司将所持有的公司27,219,400股
社会法人股质押给中国农业银行东莞市长安支行，质押股份占股本总额的29%质押期
限为2004年4月1日至2005年3月31日。第二大股东山西天龙山古文化发展有限公司将所
持有的公司16,274,300股社会法人股继續质押给中国光大银行太原分行质押股份占股
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的财务报告
2、报告期內，在上海证券报公开披露过的所有文件文本
