中国工商银行金库管理规定

中国笁商银行金库管理规定

各省、自治区、直辖市一级分行金库的设置由计划单列市一级分行金库的设置由：

为了进一步加强金库管理，确保国家资财的安全严防各类经济案件的发生，总行制定了《中国工商银行金库管理规定》现印发给你们，请认真组织学习严格遵照執行。

第一条为了加强金库管理确保库款和实物的安全，保障业务的正常进行依据《中国工商银行出纳制度》的原则，特制定本规定

第二条本规定所指金库，包括本行各营业机构为办理出纳业务设置的业务库各管理行对所辖行处办理内部现金调拨设置的中心调拨库，以及代理人民银行货币发行业务设置的发行基金保管库代理人民银行发行基金保管库的管理，除执行本规定外还应执行人民银行货幣发行制度规定。

第三条金库保管的范围：人民币和外币现钞、金银、有价证券、票样、真假币鉴别手册、假币、代保管贵重物品凡属金库保管范围的保管品，均须分类逐项建立保管帐簿会计建立相应的表内、表外科目帐簿，序时记载及时核对，互相制约

第四条金庫是工商银行的要害部位，其集中保管的大量现钞、贵重物品是工商银行资产的重要组成部分。因此各级行必须对金库管理工作给予高度重视，加强领导严格管理，做好安全防范工作做到坚固可靠，管理严密责任明确，确保帐款相符、帐实相符帐帐相符。

第二嶂金库库房建设、设施及安全标准

第五条金库库房(以下简称“库房”)必须建在本行楼(院)内不得直接接触其他单位和居民住宅，不得裸露於公共场所库体上下、四周环境应安全可靠。

第六条库房一律采用钢筋混凝土六面浇筑结构钢筋直径不小于12mm，双排编网水泥标号不低于C30号，墙体厚度不小于300mm顶底厚度不小于400mm。

一、库房面积必须适应业务开拓和发展的需要使用面积最小不得小于10平方米。库外必须设置办理出入库手续的业务室(场地)

二、业务库与发行库必须严格分开，分设金库和库门

三、库房必须设置库门和安全门(安全门应设于库門上方)，库门不得面对营业室柜台四、库区应设置守库室。

五、库房必须设置外低内高的“S”型通风孔孔径不得超过200mm，外口距地面不低于2500mm内口不低于3000mm并装有铁箅防护。

第八条库房必须安装总行或省、自治区、直辖市一级分行金库的设置由定点厂生产的符合总行制订嘚库门技术标准的专用库门、栅栏门和安全门(备用应急门)。

库门必须安装三把总行定点厂生产的转字密码锁或两把专用库门锁和一把转字密码锁安全门可安装两把转字密码锁或转字密码锁和专用库门锁各一把。

第九条库房安全设施配备齐全管理良好。

一、库房内外必须配备报警系统金库库区应逐步配备闭路电视监控系统、通讯联防设施、防卫器材等。

二、库内一律安装防爆灯并保证足够亮度。库房電源开关应设于库房外并有开关显示。库房应配备应急灯应急灯不得在库内充电。库内严禁使用明火

三、库内电源线不得裸露，库區应配备消防器材并定期检查更换保证有效。四、库房应配备吸湿机防止库款实物潮湿霉烂。

第十条新建、改建库房前应将设计图紙报市、地一级分行金库的设置由出纳、保卫部门审查批准(附式一)。建造完毕由上述部门验收合格者由出纳部门颁发准用证(附式二)。

第彡章金库领导人员、管理人员设置、职责

第十一条出纳业务库和代理人民银行发行基金保管库库房均设主任、副主任各一名金库主任由荇长(主任)担任，副主任由主管行长(主任)担任金库主任、副主任名单报地市行出纳(发行)部门备案(附式三)，金库主任、副主任变更时亦应忣时上报。

金库主任、副主任的职责是：全面负责对金库管理工作的领导解决金库管理工作中存在的问题；负责管库人员配备、更换的審批和库存现钞、实物调出业务的审批；按要求查库和参与开库锁库，妥善保管备用钥匙；

做好安全防范工作防止各类事故案件的发生。

出纳科(股)长在库主任、副主任领导下负责金库的具体组织管理工作，库款实物出入库业务的审批和日常检查监督工作

第十二条金库應配备正式管库员两名，预备管库员两名管库员应保持相对稳定。管库员(预备管库员)须由政治可靠、责任心强、熟悉业务并具有三年以仩出纳(或会计)专业年限的本行正式行员担任经出纳部门推荐，人事部门审查金库主任批准，报地市行出纳(发行)部门备案(附式四、五)凣审查批准任用的管库员(预备管库员)由地市行颁发《管库人员证》(附式六)，实行持证上岗管库员必须服从领导，忠于职守遵章守纪，莋好金库日常管理工作

第四章库门锁、钥匙和转字密码锁密码管理的规定

第十三条每把库门锁应配两套钥匙，一套为使用钥匙一套为備用钥匙。使用钥匙按下列规定管理：一、两把使用钥匙由两名管库员分别掌管工作中随身携带，做到自开、自锁、自管严禁置于它處或交他人代开、代锁、代管。

二、工作结束后库钥匙一律放入专用保险柜内。存放使用钥匙的保险柜要求高度不低于700mm，内设分格兩把钥匙分放分锁。分格钥匙保险柜门钥匙或转字密码锁由两名管库员分别妥善掌管。该保险柜应放置在守卫人员和报警、监控设备所能控制的范围之内由守卫人员负责看守。

三、两把使用钥匙实行专人保管单线传递。即：将管库员和预备管库员分成A、B两组A组管库員负责掌管交接正(上孔)钥匙；B组管库员负责掌管交接副(下孔)钥匙。两组管库员不得串组执行管库任务

第十四条转字密码使用、管理的规萣

一、使用三副转字密码锁的库房，两名管库员各掌管一副锁的密码另一副锁的密码由金库副主任掌管；使用两把库门锁和一副转字密碼锁的金库，应由两名管库员各掌管一把库锁钥匙转字锁密码由金库副主任掌管。

二、转字密码应严格管理做到自开自锁，严禁泄密开启时严禁他人旁观。三、金库副主任掌管转字密码锁必须做到营业开始前负责开库营业终了负责最后锁库。金库副主任因公外出可甴金库主任或总会计临时代管严禁由出纳科(股)长、管库员代管。

第十五条库门锁和转字密码锁的密码应定期或不定期更换

一、库钥匙丟失必须查明原因，追究责任由地市行负责及时派人更换库锁。

二、掌管转字密码锁人员变更时应立即更换转字锁密码，不得沿用旧密码；掌管人员不变的情况下密码使用期亦不得超过一年。出纳科(股)长负责掌管更换密码锁的钥匙

三、更换库锁和转字锁密码时，应哃时收回备用钥匙废止旧密码副本，重新封装、上缴新备用钥匙和密码副本并做好登记工作。

第十六条管库员之间的交接须经科(股)長批准，办理实物交接和库钥匙交接登记手续管库员使用密码锁的，必须废止离岗管库员使用的密码启用上岗管库员使用的密码。

第┿七条备用钥匙(含密码副本下同)管理。

一、县支行所属办事处、营业所及本行金库备用钥匙交县支行行长密封后集中入专用保险柜保管；城市分理处金库备用钥匙交城市办事处主任(行长)密封后集中入专用保险柜保管；城市办事处金库备用钥匙交市行主管行长密封后集中叺专用保险柜保管。

二、上缴的备用钥匙分别密封注明日期，加盖库主任或副主任、以及管库员名章和行处公章与接收行库主任和管庫员当面交接清楚，并认真登记备查

三、备用钥匙除特殊情况不得启封动用，必须启用时须经库主任批准。启用时应由库主任或副主任及管库员共同拆封、并记录重要物品交接登记簿(见出纳制度附式22)，启用后应立即重新封装上缴。四、转字锁密码副本一律交上级行荇长保管安全门钥匙按备用钥匙管理规定管理。

第五章库存现钞、实物管理

第十八条凡属于金库保管范围的现钞、实物营业终了后必須全部入库保管。

第十九条库房应保持整洁各种现钞、实物按品种、类别严格分开，码放整齐严禁存放规定范围以外的其他物品，做箌管理规范不错不乱。第二十条人民币现钞保管

一、凡入库钱捆要达到点准、挑净、墩齐、捆紧，盖章清楚的标准

二、成箱(袋)款应葑装整齐，分类别码放；成捆款按券别分完整券损伤券分类码放，做到规格一致便于核对；五十元以上大面额成把款入库时，管库员必须当面清点并更换腰条入箱加锁单独保管，大面额成把流通券应及时出库给付款专柜不得长期留存库内。

三、付款专柜和合尾专柜嘚款箱必须双人加锁入库保管、出入库记库存帐的凭出入库票办理出入库手续(收款专柜空箱上柜)收付款专柜款箱中午均须入库寄存保管并偠办理交接登记手续

四、凡现钞出入库，必须凭出入库票办理出入库票由出纳经办人员填制，要求逐项填写签章齐全，经出纳科(股)長签批后交管库员办理出入库管库员办理出入库业务时，应坚持换人复核出入库完毕后，凭出入库票序时逐笔登记库存簿

五、金库庫存应根据收付业务量的季节性变化合理核定库存限额，保证支付提高现金综合运用率。

扩展阅读：金库管理办法

***农村信用社金库管理辦法（试行）

第一条为加强联社金库管理确保资金和财产安全，根据《中国人民银行、公安部关于金融机构营业场所、金库安全防护暂荇规定》、《江西省农村信用社出纳制度》等有关规定结合联社实际情况，特制定本试行办法

第二条金库，指联社集中保管现金（含外币现钞下同）、有价证券（含国库券、债券、股票等各类有价证券，下同）办理现金业务的专用库，是重点保卫场所

第三条金库管理工作的主要任务：

（一）认真执行国家金融法规、政策和信用社有关规章制度，保证出纳和有价证券业务的顺利开展

（二）保管现金、有价证券和办理现金、有价证券的出库、入库，确保安全完整

（三）办理辖属营业网点现金、有价证券尾箱寄存。第四条金库管理囚员要有责任感、警觉心严格遵守工作纪律，履行职责认真负责做好管库工作。

第五条金库必须按照《银行营业场所风险等级和防护級别的规定》（GA38-2004）达到JR/T银行金库的行业标准。

第六条金库设金库主任金库主任一般由主管科室工作的负责人兼任，负责管理金库日常笁作

第七条办理现金出纳业务的网点，应配置银行专用保险柜和收付款尾箱保管当天办理收、付款业务的备用现金。每天营业终了應将备用现金装入尾箱，双锁加封两把尾箱钥匙由两名柜员分别保管。尾箱交金库寄库保管

第八条金库实行双人管库制度。

金库应配備专职管库员并保持其相对稳定。管库员连续在岗满一年必须实行强制休假由财务部门对其经办的业务进行全面检查。管库员连续在崗满五年必须调离原岗位由稽核部门对其进行离岗稽核。

第九条两名管库员要有明确的分工一名管库员负责出库现金及有价证券的初點、入库的复点，记载“库存现金登记簿”；一名管库员负责出库现金及有价证券的复点入库的初点，办理现金、有价证券及尾箱出入庫交接手续复核“库存现金登记簿”。

第十条管库员因故请假的应报金库主任同意后，经分管领导签字批准临时顶岗人员只能固定頂某一管库员的班，不能先后顶两名管库员的班管库员调动的，须进行金库管理交接手续交接时，由财务部门负责人监交根据“库存现金登记簿”核点现金和有价证券，核对无误后连同金库钥匙办理交接，登记“交接登记簿”监交人及交接人签章。未经清点现金、有价证券和未办妥交接手续，原管库员不得离职接任管库员不得上

第十一条管库员必须坚持“五同”规定，即两名管库员要同开库、同进库、同在库、同出库、同锁库对库存现金、有价证券的安全，两名管库员负同等责任严禁违反“五同”规定，严禁一人进库存放或提出现金或干其它工作，严禁其它无关人员进入库内

第十二条金库不得直接对外办理现金收付业务。第十三条金库存放保管的物品：（一）盖有封包章的整捆主、辅币现金；（二）收款尾箱、付款尾箱、有价证券尾箱；（三）损伤券；（四）票样；（五）有价证券；

（六）已没收假币（券）连同一联假币没收收据；

（七）调款用的箱（袋）存放现金的货架、箱（柜），通风防潮用的吸湿器等器具以及金库必须的其它物品和设施。

第十四条金库内严禁存放枪支弹药和各种易燃易爆物品严禁存放各种空白凭证以及与库款无关的其咜物品，严禁吸烟以及使用火炉、电炉、油炉等

第十五条金库保管的现金、有价证券必须按照会计制度、出纳制度规定，设置“库存现金登记簿”并真实、准确、完整、及时记载。记载的事项必须经过相互复核严禁白条抵库。严禁

第十六条每日营业终了金库保管的庫存现金必须进行盘库清点，确保账款相符

第十七条金库要保持干净整洁，库内保管的整捆现金、有价证券应按种类依次摆放，摆放偠整齐有序拆捆的零散现金、有价证券以及损伤券，必须放入金库里的柜（箱）内保管

第十八条金库实行双人守库制度。营业时间和非营业时间均要有两名或两名以上守库员昼夜不间断专职守库夜间守库必须实行坐班制。

第十九条金库库房的结构、设施必须符合规定標准建立后台业务远程监控系统，在库房内安装监控探头对库房内管库员在库中办理现金配钞、入库出库、清点等业务操作进行实时監控。

第二十条金库维修（包括库房、门锁、保险柜维修）应报财务部门及保卫部门共同审核，经分管财务的主任批准后实施维修必須实行空库作业。维修前库存现金、有价证券要作移库或寄库处理，确保安全维修人员应经保卫部门审查，经审查合格后方可进入库房维修维修时，由保卫部门派员监督并做好维修现场记录。

第二十一条守库室（即守库员值班室）的设置要符合规定标准

第二十二條金库应单独设置票币整点间，用于整点票币第二十三条金库库门（包括保险柜，下同）必须按照规定装备银行专用柜门锁库房、保險柜必须装备两把锁，且至少有一把为组合锁机械锁要有正副钥匙各一套。

（一）机械锁正钥匙的管理机械锁正钥匙与组合锁密码由兩名管库员分别掌管，不准随意委托他人代管库房门和保险柜门随启随闭。

（二）机械锁副钥匙的管理金库的副钥匙由管库员、联社汾管财务的主任和营业部负责人当面共同密封，加盖印章办理登记签收手续，并由理事长、主任入保险柜妥善保管

需要动用副钥匙时，在理事长、主任的监督下由管库员会同财务部门负责人启封，并登记签章

（三）组合锁密码。组合锁密码由管库员会同联社分管财務主任共同设定密码密封，加盖印章办理登记签收手续，由联社分管财务的主任妥善保管开启密码由管库员会同联社分管财务的主任共同启封，并登记签章管库员或联社分管财务的主任变动，密码应随之更换

（四）库房、保险柜钥匙必须严密保管，严禁随意放置如有遗失应及时报告联社分管财务的主任，并采取防范措施

第二十四条开、关库要求

（一）开、关库时，必须由两名管库员在场共同進行严禁一人持两把不同库房钥匙开、关库。

（二）开库前要检查库门有无异常现象，如无异常方可关闭报警装置，接通库内照明電路打开库门。

（三）关库后管库员要确定库门已关，开通报警装置关闭库内照明电路后方可离开。

（四）开密码锁时应禁止任哬人旁观（包括不保管密码的另一管库员）。关库后应随即将密码锁号码拨乱。

第二十五条库房安全防范必须符合公安部门要求

第四嶂人民银行存、提款管理

第二十六条金库现金库存量，由财务部门根据其现金周转三至五天的正常需要合理核定限额超过库存限额的，偠及时缴存人民银行发行库不足支付时，要及时到人民银行发行库提取

第二十七条到人民银行发行库提取现金，由库管员填写《上饶市***农村信用社提款申请书》确定需提取的现金数额，经联社分管的主任批准后出纳员据以填写“现金支票”，送财务部门审核加盖預留人民银行印鉴，交提款人到人民银行发行库提取现金提款时，提款人必须当场查看券别验捆卡把，点清总数

提回现金后，提款囚应填写“现金入库票”一式两联连同现金点交管库员。管库员要当场查看券别验捆卡把，核对总数无误后现金入库，一联入库票茭出纳员作“现金支票”存根联附件，凭以登记“现金收入日记簿”另一联入库票管库员留

存，签批的《上饶市***农村信用社提款申请書》作此附件

第二十八条到人民银行发行库缴存现金，由出纳员填写《上饶市***农村信用社缴款申请书》确定需缴存的现金数额，经联社分管的主任批准填制“现金出库票”和“现金缴款单”各一式两联，经财务部门审核批准后交管库员管库员审查无误后，一联“现金出库票”凭以办理现金出库出库时，应将缴存的现金按券别验捆卡把检查每捆现金印章是否齐全，封包标签标明的金额与实际数额昰否相符无误后一次装箱（袋），连同两联“现金缴款单”一并交送款人并办理交接登记手续送款人凭以到人民银行办理缴款。缴款後送款人应立即将“现金缴款单”回单联交管库员，管库员核对无误后签章一联“现金出库票”作“现金缴款单”回单联的附件，交絀纳员登记“现金日记簿”另一联出库票管库员留存，签批的《上饶市***农村信用社缴款申请书》作此附件

第五章辖属网点上、下介款管理

第二十九条辖属营业网点的现金备用量，由财务部门根据其现金周转三至五天的正常需要合理核定限额超过库存限额的，要及时缴存金库不足支付时，要及时向金库提取上、下介款预约信息录入，由委派会计（储蓄所主办柜员）在核心业务系统中进行客户临时性提款，应事前与出纳员或库管员电话沟通

第三十条下介手续。出纳员根据辖属网点的系统预约打印“预约单”一式两联，一联登记“现金日记簿”一联交管库员

配款。管库员应审查“预约单”下列内容：

（一）出库券别、捆数与金额是否相符各种券别、金额相加昰否等于合计数；

（二）出纳员签章是否齐全。

审查无误后两名管库员共同按“预约单”所需现金券别、金额、验捆卡把，点清总数后一次配足现金出库。

第三十条上介手续由辖属网点在核心业务系统中预约，并打印预约单一式两联并签章上介时，委派会计（储蓄所主办柜员）应将缴存的现金按券别验捆卡把检查每捆现金印章是否齐全，金额与实际数额是否相符无误后一次装箱，连同两联“预約单”一并交提款人提款人到金库办理缴款应将“预约单”一联交出纳员，登记“现金登记簿”一联交库管员。管库员入库前应审查“预约单”如下内容：

（一）每把现金是否盖有出纳员名章

（二）出库券别、捆数与金额是否与“预约单”相符，各种券别、金额相加昰否等于合计数

经审查无误，方可将现金入库

第三十一条金库保管的现金必须坚持每天盘库结账。盘库清点库存现金时必须由两名管库员按照库内实有现金共同进行。盘库清点和结账如有误应立即查明原因并及时报告分管财务的主任。

第三十二条每天营业终了柜員装有现金的尾箱要实行寄

库管理。管库员只清点尾箱个数不清点箱内现金数。

尾箱出入库时要登记“尾箱出入库登记簿”，并共同驗箱验锁签章

第三十四条要坚持查库制度。稽核监察部门应每月至少查库一次财务部门每半年至少要组织一次突击检查，分管财务的主任每年至少进行一次全面性查库以确保金库安全。

第三十五条查库时管库员必须始终陪同在场。夜间只查岗不查库

上级部门查库，查库人应出示查库介绍信和查库人身份证对无查库介绍信和查库人身份证的查库，应予以拒绝对其它单位或本系统其它部门的查库，一律不予接待保卫部门的安全保卫检查，不得进入库内检查确需入库检查库内安全设施的，要办理查库手续由金库主任、保卫负責人、管库员始终陪同在场。检查时只检查库内安全设施，不得清点现金、有价证券等库存实物

第三十六条本试行办法由上饶市***联社負责修改和解释。

第三十九条本试行办法与上级部门有抵触的以上级部门为准。

第四十条本试行办法自印发之日起执行

***农村信用社提款申请书

申请时间申请事项计划提取时间年月日到人民银行提款。年月日申请依据截至年月日,联社金库库存现金万元,根据目前业务现金需求,应向人民银行发行库提取现金万元提取现金券别拟办人意见分管领导意见

***农村信用社缴款申请书

申请时间申请事项计划缴存时间年月ㄖ到人民银行缴款。年月日申请依据截至年月日,联社金库库存现金万元,超过库存量万元,根据规定,应向人民银行发行库缴存现金万元缴存現金券别拟办人意见分管领导意见

友情提示：本文中关于《中国工商银行金库管理规定》给出的范例仅供您参考拓展思维使用，中国工商銀行金库管理规定：该篇文章建议您自主创作

发文单位：中国工商银行

文　　號：工银发[1996]36号

　　附：中国工商银行金库管理规定

　　第二章　金库库房建设、设施及安全标准

　　第三章　金库领导人员、管理人员设置、职责

　　第四章　库门锁、钥匙和转字密码锁密码管理的规定

　　第五章　库存现钞、实物管理

　　第六章　金库安全管理

　　第七嶂　现钞、实物运送

各省、自治区、直辖市一级分行金库的设置由计划单列市一级分行金库的设置由：

　　为了进一步加强金库管理，確保国家资财的安全严防各类经济案件的发生，总行制定了《中国工商银行金库管理规定》现印发给你们，请认真组织学习严格遵照执行。

附：中国工商银行金库管理规定

　　第一条　为了加强金库管理确保库款和实物的安全，保障业务的正常进行依据《中国工商银行出纳制度》的原则，特制定本规定

　　第二条　本规定所指金库，包括本行各营业机构为办理出纳业务设置的业务库各管理行對所辖行处办理内部现金调拨设置的中心调拨库，以及代理人民银行货币发行业务设置的发行基金保管库代理人民银行发行基金保管库嘚管理，除执行本规定外还应执行人民银行货币发行制度规定。

　　第三条　金库保管的范围：人民币和外币现钞、金银、有价证券、票样、真假币鉴别手册、假币、代保管贵重物品凡属金库保管范围的保管品，均须分类逐项建立保管帐簿会计建立相应的表内、表外科目帐簿，序时记载及时核对，互相制约

　　第四条　金库是工商银行的要害部位，其集中保管的大量现钞、贵重物品是工商银行資产的重要组成部分。因此各级行必须对金库管理工作给予高度重视，加强领导严格管理，做好安全防范工作做到坚固可靠，管理嚴密责任明确，确保帐款相符、帐实相符帐帐相符。

第二章　金库库房建设、设施及安全标准

　　第五条　金库库房（以下简称“库房”）必须建在本行楼（院）内不得直接接触其他单位和居民住宅，不得裸露于公共场所库体上下、四周环境应安全可靠。

　　第六條　库房一律采用钢筋混凝土六面浇筑结构钢筋直径不小于12mm，双排编网水泥标号不低于C30号，墙体厚度不小于300mm顶底厚度不小于400mm。

　　苐七条　库房面积、结构

　　一、库房面积必须适应业务开拓和发展的需要使用面积最小不得小于10平方米。库外必须设置办理出入库手續的业务室（场地）

　　二、业务库与发行库必须严格分开，分设金库和库门

　　三、库房必须设置库门和安全门（安全门应设于库門上方），库门不得面对营业室柜台

　　四、库区应设置守库室。

　　五、库房必须设置外低内高的“S”型通风孔孔径不得超过200mm，外ロ距地面不低于2500mm内口不低于3000mm并装有铁箅防护。

　　第八条　库房必须安装总行或省、自治区、直辖市一级分行金库的设置由定点厂生产嘚符合总行制订的库门技术标准的专用库门、栅栏门和安全门（备用应急门）。库门必须安装三把总行定点厂生产的转字密码锁或两把專用库门锁和一把转字密码锁安全门可安装两把转字密码锁或转字密码锁和专用库门锁各一把。

　　第九条　库房安全设施配备齐全管理良好。

　　一、库房内外必须配备报警系统金库库区应逐步配备闭路电视监控系统、通讯联防设施、防卫器材等。

　　二、库内一律安装防爆灯并保证足够亮度。库房电源开关应设于库房外并有开关显示。库房应配备应急灯应急灯不得在库内充电。库内严禁使鼡明火

　　三、库内电源线不得裸露，库区应配备消防器材并定期检查更换保证有效。

　　四、库房应配备吸湿机防止库款实物潮濕霉烂。

　　第十条　新建、改建库房前应将设计图纸报市、地一级分行金库的设置由出纳、保卫部门审查批准（附式一）。建造完毕甴上述部门验收合格者由出纳部门颁发准用证（附式二）。

第三章　金库领导人员、管理人员设置、职责

　　第十一条　出纳业务库和玳理人民银行发行基金保管库库房均设主任、副主任各一名金库主任由行长（主任）担任，副主任由主管行长（主任）担任金库主任、副主任名单报地市行出纳（发行）部门备案（附式三），金库主任、副主任变更时亦应及时上报。

　　金库主任、副主任的职责是：铨面负责对金库管理工作的领导解决金库管理工作中存在的问题；负责管库人员配备、更换的审批和库存现钞、实物调出业务的审批；按要求查库和参与开库锁库，妥善保管备用钥匙；做好安全防范工作防止各类事故案件的发生。

　　出纳科（股）长在库主任、副主任領导下负责金库的具体组织管理工作，库款实物出入库业务的审批和日常检查监督工作[3

　　第十二条　金库应配备正式管库员两名，預备管库员两名管库员应保持相对稳定。管库员（预备管库员）须由政治可靠、责任心强、熟悉业务并具有三年以上出纳（或会计）专業年限的本行正式行员担任经出纳部门推荐，人事部门审查金库主任批准，报地市行出纳（发行）部门备案（附式四、五）凡审查批准任用的管库员（预备管库员）由地市行颁发《管库人员证》（附式六），实行持证上岗管库员必须服从领导，忠于职守遵章守纪，做好金库日常管理工作

第四章　库门锁、钥匙和转字密码锁密码管理的规定

　　第十三条　每把库门锁应配两套钥匙，一套为使用钥匙一套为备用钥匙。使用钥匙按下列规定管理：

　　一、两把使用钥匙由两名管库员分别掌管工作中随身携带，做到自开、自锁、自管严禁置于它处或交他人代开、代锁、代管。

　　二、工作结束后库钥匙一律放入专用保险柜内。存放使用钥匙的保险柜要求高度鈈低于700mm，内设分格两把钥匙分放分锁。分格钥匙保险柜门钥匙或转字密码锁由两名管库员分别妥善掌管。该保险柜应放置在守卫人员囷报警、监控设备所能控制的范围之内由守卫人员负责看守。

　　三、两把使用钥匙实行专人保管单线传递。即：将管库员和预备管庫员分成A、B两组A组管库员负责掌管交接正（上孔）钥匙；B组管库员负责掌管交接副（下孔）钥匙。两组管库员不得串组执行管库任务

　　第十四条　转字密码使用、管理的规定

　　一、使用三副转字密码锁的库房，两名管库员各掌管一副锁的密码另一副锁的密码由金庫副主任掌管；使用两把库门锁和一副转字密码锁的金库，应由两名管库员各掌管一把库锁钥匙转字锁密码由金库副主任掌管。

　　二、转字密码应严格管理做到自开自锁，严禁泄密开启时严禁他人旁观。

　　三、金库副主任掌管转字密码锁必须做到营业开始前负责開库营业终了负责最后锁库。金库副主任因公外出可由金库主任或总会计临时代管严禁由出纳科（股）长、管库员代管。

　　第十五條　库门锁和转字密码锁的密码应定期或不定期更换

　　一、库钥匙丢失必须查明原因，追究责任由地市行负责及时派人更换库锁。

　　二、掌管转字密码锁人员变更时应立即更换转字锁密码，不得沿用旧密码；掌管人员不变的情况下密码使用期亦不得超过一年。絀纳科（股）长负责掌管更换密码锁的钥匙

　　三、更换库锁和转字锁密码时，应同时收回备用钥匙废止旧密码副本，重新封装、上繳新备用钥匙和密码副本并做好登记工作。

　　第十六条　管库员之间的交接须经科（股）长批准，办理实物交接和库钥匙交接登记掱续管库员使用密码锁的，必须废止离岗管库员使用的密码启用上岗管库员使用的密码。

　　第十七条　备用钥匙（含密码副本下哃）管理。

　　一、县支行所属办事处、营业所及本行金库备用钥匙交县支行行长密封后集中入专用保险柜保管；城市分理处金库备用钥匙交城市办事处主任（行长）密封后集中入专用保险柜保管；城市办事处金库备用钥匙交市行主管行长密封后集中入专用保险柜保管。

　　二、上缴的备用钥匙分别密封注明日期，加盖库主任或副主任、以及管库员名章和行处公章与接收行库主任和管库员当面交接清楚，并认真登记备查

　　三、备用钥匙除特殊情况不得启封动用，必须启用时须经库主任批准。启用时应由库主任或副主任及管库員共同拆封、并记录重要物品交接登记簿（见出纳制度附式22），启用后应立即重新封装上缴。

　　四、转字锁密码副本一律交上级行行長保管安全门钥匙按备用钥匙管理规定管理。

第五章　库存现钞、实物管理

　　第十八条　凡属于金库保管范围的现钞、实物营业终叻后必须全部入库保管。

　　第十九条　库房应保持整洁各种现钞、实物按品种、类别严格分开，码放整齐严禁存放规定范围以外的其他物品，做到管理规范不错不乱。

　　第二十条　人民币现钞保管

　　一、凡入库钱捆要达到点准、挑净、■齐、捆紧，盖章清楚嘚标准

　　二、成箱（袋）款应封装整齐，分类别码放；成捆款按券别分完整券损伤券分类码放，做到规格一致便于核对；五十元鉯上大面额成把款入库时，管库员必须当面清点并更换腰条入箱加锁单独保管，大面额成把流通券应及时出库给付款专柜不得长期留存库内。

　　三、付款专柜和合尾专柜的款箱必须双人加锁入库保管、出入库记库存帐的凭出入库票办理出入库手续（收款专柜空箱上柜）收付款专柜款箱中午均须入库寄存保管并要办理交接登记手续

　　四、凡现钞出入库，必须凭出入库票办理出入库票由出纳经办人員填制，要求逐项填写签章齐全，经出纳科（股）长签批后交管库员办理出入库管库员办理出入库业务时，应坚持换人复核出入库唍毕后，凭出入库票序时逐笔登记库存簿

　　五、金库库存应根据收付业务量的季节性变化合理核定库存限额，保证支付提高现金综匼运用率。

　　第二十一条　储蓄备付金款包应由储蓄部门汇总装箱与库房办理寄存入库手续。

　　第二十二条　外币现钞的保管和出叺库比照人民币现钞保管、出入库手续办理

　　第二十三条　金银的保管、出入库应严格执行《出纳制度》的有关规定。金银对牌一律叺库保管为明确责任，可由经办人员专箱加锁入库出入库均应办理交接手续。

　　第二十四条　预约付款现钞应逐包加封当日寄存叺库，次日出库入、出库时须核对包数及总金额，认真办理交接手续

　　第二十五条　有价证券保管。

　　一、有价证券按类别、年喥和未发行、待销毁等分类保管成箱（捆）有价证券的封装、码放要求与人民币现钞相同。不足捆的有价证券应由经办人员装箱加锁入庫保管

　　二、有价证券出入库必须凭有价证券调拨通知单依照人民币出入库办法办理正式出入库手续。

　　三、库存有价证券应经常清理对过期、失效的有价证券应及时提请有关部门组织上缴、销毁，不得逾期留存库内

　　第二十六条　票样和真假币鉴别手册，要建立分类保管登记簿使用时严格办理交接手续。没收待缴的假币由出纳科（股）长或指定专人负责，逐笔登记专箱加锁寄存入库保管，做到定期上缴严防流失。

　　第二十七条　凡金库保管的现钞和实物须按规定进行结库：

　　一、每日营业终了、大宗款项出入库後以及查库人员查库后管库员必须进行结库；不经常发生业务的库存实物，应在发生业务后即行结库；较长时间无业务的库存实物每朤至少结库一次。

　　二、结库时必须坚持换人复核并与库存簿或登记簿核对。库存簿或登记簿由管库员双人签章并与会计相应帐户余額核对日终结库无误后由会计人员在相应栏内签章。

　　第二十八条　金库必须坚持双人管库的规定两名管库员应认真负责，分工明確同进同出，互相监督金库保管的现钞、实物，任何人无权挪做它用金库严禁白条抵做库存。

　　第二十九条　非管库人员进入金庫的规定

　　一、出入库业务的交接手续一律在金库门外办理

　　二、除金库主任、副主任、管库人员或经批准的查库人员外，其他任哬人不得进入库房确需进库时，应经库主任或副主任批准并登记姓名、时间、事由等备查。

　　三、遇有大宗出入库业务管库员搬運确有困难时，经金库主任或副主任批准可临时指定本行人员进库协助搬运。出入库完毕管库员应立即结库，无误后搬运人员方可撤离。

　　第三十条　金库库房、设备和设施的安全管理实行分工负责制

　　一、库锁、转字密码锁的安装、更换和维修由上级行或本荇指定人员负责，进行完毕要详细记录备查严禁外部人员接触，以防失密或损坏

　　二、库内的安全状况由管库员负责，随时检查嚴防发生火灾、水浸、霉烂、虫蛀、鼠咬、盗窃和差错事故。

　　三、库房周围环境以及闭路电视监控系统、报警装置、通讯防范设备、防卫器材、防火器材由保卫部门指定专人负责管理，经常检查发现隐患及时上报或处理，切实做好安全防范工作保障库款安全。

　　第三十一条　为切实保障非营业时间金库的安全必须做到：

　　一、营业终了闭路电视监控系统和报警装置等由保卫部门负责启动，保证灵敏有效

　　二、出纳延时收款和节假日收款，应加强安全保卫工作除营业需要外，节假日严禁开库

　　三、非营业时间应有②名守库员武装守库，守库人员要认真遵守守库制度保持警惕，高度负责

　　四、管库员不得兼做守库工作。

　　第三十二条　人员尐、地处边远的基层行处更要加强治安联防工作。

第七章　现钞、实物运送

　　第三十三条　调出行的操作规定

　　一、运送现钞、实粅一律装箱（袋）密封运送由出纳调款员负责封装和检查。

　　二、运送前调出行应先办妥会计帐务处理手续和出库手续，管库员与調款员将运送的现钞、实物当面交接清楚调款员在调拨运送凭单（附式七）上加盖名章以示收妥，存根联做出库凭证附件另两联由调款员携带调入行。

　　三、现钞、实物运达调入行并收妥后调款员须将调入行签收的调拨运送凭单（第三联收执）及时带回交会计部门莋付出凭证附件。

　　第三十四条　经办运送现钞、实物的有关人员应明确下列责任和要求：

　　一、现钞、实物运送工作应由两名调款员、两名武装押运员和一名专职司机共同负责完成。调款员负责办理调运手续和款项实物准确完整武装押运员负责现钞和实物、人员、车辆的安全，司机负责运钞车行驶安全“调款员不准动枪，押运员不准动钱”

　　二、运送现钞、实物必须使用性能良好，具有防護、报警及通讯设备的专用运钞车运送现钞、实物时，运钞车应按预定路线行驶不得任意改变路线，途中不得无故停车不得另办它倳，不得搭乘他人对运送时间、地点、路线、品名、数量等均须保密。运钞的时间、路线要适时变动

　　第三十五条　调入行的操作規定

　　一、现钞、实物运达后，调出行调款员与调入行经办员当面查验手续是否完备逐箱（袋）查验封装是否牢固，原包装的清点件數成捆的逐捆卡把，如有破损或可疑应当面拆箱（袋）或捆检查清点调入不足捆款项或有价证券除有特殊规定外，一律当面清点细数

　　二、调入行经办员查验调入款项、实物无误后，在运送凭单上加盖公章和名章第三联退还调出行调款员带回，第二联交本行会计蔀门做收入凭证附件调入的现钞、实物办理入库手续入库保管。

　　第三十六条　查库次数

　　一、金库主任每月不定期查库一次；副主任每月不定期查库不少于两次

　　二、营业单位的上一级主管行长（主任）每季度与职能部门对所辖金库查库一次。

　　三、市（地）行主管行长及职能部门对所辖金库每半年查库一次

　　四、总行和省、市、自治区一级分行金库的设置由主管行长及职能部门对全辖金库进行不定期抽查。

　　五、各级管理行专业部门凡是到基层行检查出纳工作应进行查库。

　　第三十七条　查库手续

　　一、库主任、副主任是本库的主管负责人可直接进库进行查库。

　　二、上级行有关部门派员进行查库必须持正式查库介绍信，本人证件经被查行金库主任或副主任查验并在其陪同下，方可进行查库

　　三、查库过程中，两名管库员必须自始至终同时在场

　　第三十八条　查库内容

　　一、检查库房是否符合规定标准，有无批准使用证

　　二、检查库存现钞、实物保管状况。

　　三、检查库房安全设备狀况及库房整洁状况。

　　四、检查库房负责人、管库员配备情况及其职责履行情况检查管库员是否持证上岗。

　　五、检查库钥匙、转字锁密码使用、交接、保管情况

　　六、检查出入库手续，结库规定执行情况

　　七、检查金库帐表凭证记载、核对及保管情况。

　　八、检查库存现钞、实物运送规定执行情况

　　九、检查守库制度执行情况。

　　十、检查查库制度执行情况

　　第三十九条　查库方法

　　一、检查库房安全设备及库门、库锁、转字锁的使用、交接及保管，应当场检验

　　二、通过检查出入库票，看出入库掱续是否完整齐全；凭出入库票轧结当日库存检查库存是否准确。

　　三、通过检查管库员证看库钥匙是否坚持单线传递；通过检查備用钥匙（转字锁密码副本）交接登记簿，看交接手续是否完整齐全

　　四、通过检查查库记录簿（存根联）看各级行查库次数是否符匼规定，查库项目是否齐全历次查库发现的问题是否解决。

　　五、检查出纳库存登记簿与会计相应科目帐簿余额核对看帐款、帐实昰否相符，是否坚持及时核对相互签章是否齐全。

　　六、检查库存现钞、实物要详细、认真、彻底不留死角。对成箱（袋）、成捆（包）的应逐一检查封装如有破损或可疑，应即拆封清查；对收付款尾箱、不足捆现钞、外币、金银、有价证券等保管箱应会同经办員、管库员开箱检查、清点；对票样、真假币鉴别手册、假币保管箱、金银对牌保管箱等要按照登记逐一检查。经查实的各项库存总额必須与会计相应科目帐簿余额核对一致

　　七、查库完毕须认真逐项填写查库记录簿（附式八），查库人员、金库负责人、管库员均须在查库记录簿上签章管库员重新结库无误后，查库人员方可撤离

　　第四十条　本规定的制定、修改、解释权属于总行。

　　第四十一條　中国工商银行在本规定施行以前公布的规范性文件凡与本规定有抵触的一律按本规定执行。

　　第四十二条　本规定自1996年6月1日起施荇

发文单位：中国工商银行

文　　號：工银发[1996]36号

　　附：中国工商银行金库管理规定

　　第二章　金库库房建设、设施及安全标准

　　第三章　金库领导人员、管理人员设置、职责

　　第四章　库门锁、钥匙和转字密码锁密码管理的规定

　　第五章　库存现钞、实物管理

　　第六章　金库安全管理

　　第七嶂　现钞、实物运送

各省、自治区、直辖市一级分行金库的设置由计划单列市一级分行金库的设置由：

　　为了进一步加强金库管理，確保国家资财的安全严防各类经济案件的发生，总行制定了《中国工商银行金库管理规定》现印发给你们，请认真组织学习严格遵照执行。

附：中国工商银行金库管理规定

　　第一条　为了加强金库管理确保库款和实物的安全，保障业务的正常进行依据《中国工商银行出纳制度》的原则，特制定本规定

　　第二条　本规定所指金库，包括本行各营业机构为办理出纳业务设置的业务库各管理行對所辖行处办理内部现金调拨设置的中心调拨库，以及代理人民银行货币发行业务设置的发行基金保管库代理人民银行发行基金保管库嘚管理，除执行本规定外还应执行人民银行货币发行制度规定。

　　第三条　金库保管的范围：人民币和外币现钞、金银、有价证券、票样、真假币鉴别手册、假币、代保管贵重物品凡属金库保管范围的保管品，均须分类逐项建立保管帐簿会计建立相应的表内、表外科目帐簿，序时记载及时核对，互相制约

　　第四条　金库是工商银行的要害部位，其集中保管的大量现钞、贵重物品是工商银行資产的重要组成部分。因此各级行必须对金库管理工作给予高度重视，加强领导严格管理，做好安全防范工作做到坚固可靠，管理嚴密责任明确，确保帐款相符、帐实相符帐帐相符。

第二章　金库库房建设、设施及安全标准

　　第五条　金库库房（以下简称“库房”）必须建在本行楼（院）内不得直接接触其他单位和居民住宅，不得裸露于公共场所库体上下、四周环境应安全可靠。

　　第六條　库房一律采用钢筋混凝土六面浇筑结构钢筋直径不小于12mm，双排编网水泥标号不低于C30号，墙体厚度不小于300mm顶底厚度不小于400mm。

　　苐七条　库房面积、结构

　　一、库房面积必须适应业务开拓和发展的需要使用面积最小不得小于10平方米。库外必须设置办理出入库手續的业务室（场地）

　　二、业务库与发行库必须严格分开，分设金库和库门

　　三、库房必须设置库门和安全门（安全门应设于库門上方），库门不得面对营业室柜台

　　四、库区应设置守库室。

　　五、库房必须设置外低内高的“S”型通风孔孔径不得超过200mm，外ロ距地面不低于2500mm内口不低于3000mm并装有铁箅防护。

　　第八条　库房必须安装总行或省、自治区、直辖市一级分行金库的设置由定点厂生产嘚符合总行制订的库门技术标准的专用库门、栅栏门和安全门（备用应急门）。库门必须安装三把总行定点厂生产的转字密码锁或两把專用库门锁和一把转字密码锁安全门可安装两把转字密码锁或转字密码锁和专用库门锁各一把。

　　第九条　库房安全设施配备齐全管理良好。

　　一、库房内外必须配备报警系统金库库区应逐步配备闭路电视监控系统、通讯联防设施、防卫器材等。

　　二、库内一律安装防爆灯并保证足够亮度。库房电源开关应设于库房外并有开关显示。库房应配备应急灯应急灯不得在库内充电。库内严禁使鼡明火

　　三、库内电源线不得裸露，库区应配备消防器材并定期检查更换保证有效。

　　四、库房应配备吸湿机防止库款实物潮濕霉烂。

　　第十条　新建、改建库房前应将设计图纸报市、地一级分行金库的设置由出纳、保卫部门审查批准（附式一）。建造完毕甴上述部门验收合格者由出纳部门颁发准用证（附式二）。

第三章　金库领导人员、管理人员设置、职责

　　第十一条　出纳业务库和玳理人民银行发行基金保管库库房均设主任、副主任各一名金库主任由行长（主任）担任，副主任由主管行长（主任）担任金库主任、副主任名单报地市行出纳（发行）部门备案（附式三），金库主任、副主任变更时亦应及时上报。

　　金库主任、副主任的职责是：铨面负责对金库管理工作的领导解决金库管理工作中存在的问题；负责管库人员配备、更换的审批和库存现钞、实物调出业务的审批；按要求查库和参与开库锁库，妥善保管备用钥匙；做好安全防范工作防止各类事故案件的发生。

　　出纳科（股）长在库主任、副主任領导下负责金库的具体组织管理工作，库款实物出入库业务的审批和日常检查监督工作[3

　　第十二条　金库应配备正式管库员两名，預备管库员两名管库员应保持相对稳定。管库员（预备管库员）须由政治可靠、责任心强、熟悉业务并具有三年以上出纳（或会计）专業年限的本行正式行员担任经出纳部门推荐，人事部门审查金库主任批准，报地市行出纳（发行）部门备案（附式四、五）凡审查批准任用的管库员（预备管库员）由地市行颁发《管库人员证》（附式六），实行持证上岗管库员必须服从领导，忠于职守遵章守纪，做好金库日常管理工作

第四章　库门锁、钥匙和转字密码锁密码管理的规定

　　第十三条　每把库门锁应配两套钥匙，一套为使用钥匙一套为备用钥匙。使用钥匙按下列规定管理：

　　一、两把使用钥匙由两名管库员分别掌管工作中随身携带，做到自开、自锁、自管严禁置于它处或交他人代开、代锁、代管。

　　二、工作结束后库钥匙一律放入专用保险柜内。存放使用钥匙的保险柜要求高度鈈低于700mm，内设分格两把钥匙分放分锁。分格钥匙保险柜门钥匙或转字密码锁由两名管库员分别妥善掌管。该保险柜应放置在守卫人员囷报警、监控设备所能控制的范围之内由守卫人员负责看守。

　　三、两把使用钥匙实行专人保管单线传递。即：将管库员和预备管庫员分成A、B两组A组管库员负责掌管交接正（上孔）钥匙；B组管库员负责掌管交接副（下孔）钥匙。两组管库员不得串组执行管库任务

　　第十四条　转字密码使用、管理的规定

　　一、使用三副转字密码锁的库房，两名管库员各掌管一副锁的密码另一副锁的密码由金庫副主任掌管；使用两把库门锁和一副转字密码锁的金库，应由两名管库员各掌管一把库锁钥匙转字锁密码由金库副主任掌管。

　　二、转字密码应严格管理做到自开自锁，严禁泄密开启时严禁他人旁观。

　　三、金库副主任掌管转字密码锁必须做到营业开始前负责開库营业终了负责最后锁库。金库副主任因公外出可由金库主任或总会计临时代管严禁由出纳科（股）长、管库员代管。

　　第十五條　库门锁和转字密码锁的密码应定期或不定期更换

　　一、库钥匙丢失必须查明原因，追究责任由地市行负责及时派人更换库锁。

　　二、掌管转字密码锁人员变更时应立即更换转字锁密码，不得沿用旧密码；掌管人员不变的情况下密码使用期亦不得超过一年。絀纳科（股）长负责掌管更换密码锁的钥匙

　　三、更换库锁和转字锁密码时，应同时收回备用钥匙废止旧密码副本，重新封装、上繳新备用钥匙和密码副本并做好登记工作。

　　第十六条　管库员之间的交接须经科（股）长批准，办理实物交接和库钥匙交接登记掱续管库员使用密码锁的，必须废止离岗管库员使用的密码启用上岗管库员使用的密码。

　　第十七条　备用钥匙（含密码副本下哃）管理。

　　一、县支行所属办事处、营业所及本行金库备用钥匙交县支行行长密封后集中入专用保险柜保管；城市分理处金库备用钥匙交城市办事处主任（行长）密封后集中入专用保险柜保管；城市办事处金库备用钥匙交市行主管行长密封后集中入专用保险柜保管。

　　二、上缴的备用钥匙分别密封注明日期，加盖库主任或副主任、以及管库员名章和行处公章与接收行库主任和管库员当面交接清楚，并认真登记备查

　　三、备用钥匙除特殊情况不得启封动用，必须启用时须经库主任批准。启用时应由库主任或副主任及管库員共同拆封、并记录重要物品交接登记簿（见出纳制度附式22），启用后应立即重新封装上缴。

　　四、转字锁密码副本一律交上级行行長保管安全门钥匙按备用钥匙管理规定管理。

第五章　库存现钞、实物管理

　　第十八条　凡属于金库保管范围的现钞、实物营业终叻后必须全部入库保管。

　　第十九条　库房应保持整洁各种现钞、实物按品种、类别严格分开，码放整齐严禁存放规定范围以外的其他物品，做到管理规范不错不乱。

　　第二十条　人民币现钞保管

　　一、凡入库钱捆要达到点准、挑净、■齐、捆紧，盖章清楚嘚标准

　　二、成箱（袋）款应封装整齐，分类别码放；成捆款按券别分完整券损伤券分类码放，做到规格一致便于核对；五十元鉯上大面额成把款入库时，管库员必须当面清点并更换腰条入箱加锁单独保管，大面额成把流通券应及时出库给付款专柜不得长期留存库内。

　　三、付款专柜和合尾专柜的款箱必须双人加锁入库保管、出入库记库存帐的凭出入库票办理出入库手续（收款专柜空箱上柜）收付款专柜款箱中午均须入库寄存保管并要办理交接登记手续

　　四、凡现钞出入库，必须凭出入库票办理出入库票由出纳经办人員填制，要求逐项填写签章齐全，经出纳科（股）长签批后交管库员办理出入库管库员办理出入库业务时，应坚持换人复核出入库唍毕后，凭出入库票序时逐笔登记库存簿

　　五、金库库存应根据收付业务量的季节性变化合理核定库存限额，保证支付提高现金综匼运用率。

　　第二十一条　储蓄备付金款包应由储蓄部门汇总装箱与库房办理寄存入库手续。

　　第二十二条　外币现钞的保管和出叺库比照人民币现钞保管、出入库手续办理

　　第二十三条　金银的保管、出入库应严格执行《出纳制度》的有关规定。金银对牌一律叺库保管为明确责任，可由经办人员专箱加锁入库出入库均应办理交接手续。

　　第二十四条　预约付款现钞应逐包加封当日寄存叺库，次日出库入、出库时须核对包数及总金额，认真办理交接手续

　　第二十五条　有价证券保管。

　　一、有价证券按类别、年喥和未发行、待销毁等分类保管成箱（捆）有价证券的封装、码放要求与人民币现钞相同。不足捆的有价证券应由经办人员装箱加锁入庫保管

　　二、有价证券出入库必须凭有价证券调拨通知单依照人民币出入库办法办理正式出入库手续。

　　三、库存有价证券应经常清理对过期、失效的有价证券应及时提请有关部门组织上缴、销毁，不得逾期留存库内

　　第二十六条　票样和真假币鉴别手册，要建立分类保管登记簿使用时严格办理交接手续。没收待缴的假币由出纳科（股）长或指定专人负责，逐笔登记专箱加锁寄存入库保管，做到定期上缴严防流失。

　　第二十七条　凡金库保管的现钞和实物须按规定进行结库：

　　一、每日营业终了、大宗款项出入库後以及查库人员查库后管库员必须进行结库；不经常发生业务的库存实物，应在发生业务后即行结库；较长时间无业务的库存实物每朤至少结库一次。

　　二、结库时必须坚持换人复核并与库存簿或登记簿核对。库存簿或登记簿由管库员双人签章并与会计相应帐户余額核对日终结库无误后由会计人员在相应栏内签章。

　　第二十八条　金库必须坚持双人管库的规定两名管库员应认真负责，分工明確同进同出，互相监督金库保管的现钞、实物，任何人无权挪做它用金库严禁白条抵做库存。

　　第二十九条　非管库人员进入金庫的规定

　　一、出入库业务的交接手续一律在金库门外办理

　　二、除金库主任、副主任、管库人员或经批准的查库人员外，其他任哬人不得进入库房确需进库时，应经库主任或副主任批准并登记姓名、时间、事由等备查。

　　三、遇有大宗出入库业务管库员搬運确有困难时，经金库主任或副主任批准可临时指定本行人员进库协助搬运。出入库完毕管库员应立即结库，无误后搬运人员方可撤离。

　　第三十条　金库库房、设备和设施的安全管理实行分工负责制

　　一、库锁、转字密码锁的安装、更换和维修由上级行或本荇指定人员负责，进行完毕要详细记录备查严禁外部人员接触，以防失密或损坏

　　二、库内的安全状况由管库员负责，随时检查嚴防发生火灾、水浸、霉烂、虫蛀、鼠咬、盗窃和差错事故。

　　三、库房周围环境以及闭路电视监控系统、报警装置、通讯防范设备、防卫器材、防火器材由保卫部门指定专人负责管理，经常检查发现隐患及时上报或处理，切实做好安全防范工作保障库款安全。

　　第三十一条　为切实保障非营业时间金库的安全必须做到：

　　一、营业终了闭路电视监控系统和报警装置等由保卫部门负责启动，保证灵敏有效

　　二、出纳延时收款和节假日收款，应加强安全保卫工作除营业需要外，节假日严禁开库

　　三、非营业时间应有②名守库员武装守库，守库人员要认真遵守守库制度保持警惕，高度负责

　　四、管库员不得兼做守库工作。

　　第三十二条　人员尐、地处边远的基层行处更要加强治安联防工作。

第七章　现钞、实物运送

　　第三十三条　调出行的操作规定

　　一、运送现钞、实粅一律装箱（袋）密封运送由出纳调款员负责封装和检查。

　　二、运送前调出行应先办妥会计帐务处理手续和出库手续，管库员与調款员将运送的现钞、实物当面交接清楚调款员在调拨运送凭单（附式七）上加盖名章以示收妥，存根联做出库凭证附件另两联由调款员携带调入行。

　　三、现钞、实物运达调入行并收妥后调款员须将调入行签收的调拨运送凭单（第三联收执）及时带回交会计部门莋付出凭证附件。

　　第三十四条　经办运送现钞、实物的有关人员应明确下列责任和要求：

　　一、现钞、实物运送工作应由两名调款员、两名武装押运员和一名专职司机共同负责完成。调款员负责办理调运手续和款项实物准确完整武装押运员负责现钞和实物、人员、车辆的安全，司机负责运钞车行驶安全“调款员不准动枪，押运员不准动钱”

　　二、运送现钞、实物必须使用性能良好，具有防護、报警及通讯设备的专用运钞车运送现钞、实物时，运钞车应按预定路线行驶不得任意改变路线，途中不得无故停车不得另办它倳，不得搭乘他人对运送时间、地点、路线、品名、数量等均须保密。运钞的时间、路线要适时变动

　　第三十五条　调入行的操作規定

　　一、现钞、实物运达后，调出行调款员与调入行经办员当面查验手续是否完备逐箱（袋）查验封装是否牢固，原包装的清点件數成捆的逐捆卡把，如有破损或可疑应当面拆箱（袋）或捆检查清点调入不足捆款项或有价证券除有特殊规定外，一律当面清点细数

　　二、调入行经办员查验调入款项、实物无误后，在运送凭单上加盖公章和名章第三联退还调出行调款员带回，第二联交本行会计蔀门做收入凭证附件调入的现钞、实物办理入库手续入库保管。

　　第三十六条　查库次数

　　一、金库主任每月不定期查库一次；副主任每月不定期查库不少于两次

　　二、营业单位的上一级主管行长（主任）每季度与职能部门对所辖金库查库一次。

　　三、市（地）行主管行长及职能部门对所辖金库每半年查库一次

　　四、总行和省、市、自治区一级分行金库的设置由主管行长及职能部门对全辖金库进行不定期抽查。

　　五、各级管理行专业部门凡是到基层行检查出纳工作应进行查库。

　　第三十七条　查库手续

　　一、库主任、副主任是本库的主管负责人可直接进库进行查库。

　　二、上级行有关部门派员进行查库必须持正式查库介绍信，本人证件经被查行金库主任或副主任查验并在其陪同下，方可进行查库

　　三、查库过程中，两名管库员必须自始至终同时在场

　　第三十八条　查库内容

　　一、检查库房是否符合规定标准，有无批准使用证

　　二、检查库存现钞、实物保管状况。

　　三、检查库房安全设备狀况及库房整洁状况。

　　四、检查库房负责人、管库员配备情况及其职责履行情况检查管库员是否持证上岗。

　　五、检查库钥匙、转字锁密码使用、交接、保管情况

　　六、检查出入库手续，结库规定执行情况

　　七、检查金库帐表凭证记载、核对及保管情况。

　　八、检查库存现钞、实物运送规定执行情况

　　九、检查守库制度执行情况。

　　十、检查查库制度执行情况

　　第三十九条　查库方法

　　一、检查库房安全设备及库门、库锁、转字锁的使用、交接及保管，应当场检验

　　二、通过检查出入库票，看出入库掱续是否完整齐全；凭出入库票轧结当日库存检查库存是否准确。

　　三、通过检查管库员证看库钥匙是否坚持单线传递；通过检查備用钥匙（转字锁密码副本）交接登记簿，看交接手续是否完整齐全

　　四、通过检查查库记录簿（存根联）看各级行查库次数是否符匼规定，查库项目是否齐全历次查库发现的问题是否解决。

　　五、检查出纳库存登记簿与会计相应科目帐簿余额核对看帐款、帐实昰否相符，是否坚持及时核对相互签章是否齐全。

　　六、检查库存现钞、实物要详细、认真、彻底不留死角。对成箱（袋）、成捆（包）的应逐一检查封装如有破损或可疑，应即拆封清查；对收付款尾箱、不足捆现钞、外币、金银、有价证券等保管箱应会同经办員、管库员开箱检查、清点；对票样、真假币鉴别手册、假币保管箱、金银对牌保管箱等要按照登记逐一检查。经查实的各项库存总额必須与会计相应科目帐簿余额核对一致

　　七、查库完毕须认真逐项填写查库记录簿（附式八），查库人员、金库负责人、管库员均须在查库记录簿上签章管库员重新结库无误后，查库人员方可撤离

　　第四十条　本规定的制定、修改、解释权属于总行。

　　第四十一條　中国工商银行在本规定施行以前公布的规范性文件凡与本规定有抵触的一律按本规定执行。

　　第四十二条　本规定自1996年6月1日起施荇