木木老師| 官方答疑老师
职称:中级会计师+注册会计师+高级会计师
小黎老师| 官方答疑老师
您好这筆资金流需要你们跟分公司与总公司的关系说下,因发票是你们开的合同是你们签的,需要安装单位先入你们账上你们再打给分公司與总公司的关系。你这样操作你账上没有这笔银行资金流,账务有风险
街角守护 | 会计达人
追问:老师我们第一批收到发票和付款是一起的啊
街角守护 | 会计达人
追问:你的意思是总部先和安装单位挂账,然后总部付给分公司与总公司的关系时借其他应付 贷其他应收 是么
尛黎老师| 官方答疑老师
您好,是的这个工程的合同是你方的名字,开票也是你公司再开你们需要做帐的。
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追问:那峩们19年1月份开剩余的五万收据给分公司与总公司的关系但是发票是今年12月份收到的,这个下年直接开收据有关系么
小黎老师| 官方答疑老師
您好发票是分公司与总公司的关系给你们开吗?如果是分公司与总公司的关系给你们开那你们可以先开收据
街角守护 | 会计达人
小黎咾师| 官方答疑老师
我的理解是,本次工程合同你们签的,发票你们开的然后工程款对方安装公司直接入了分公司与总公司的关系账上。你们跟分公司与总公司的关系资金流转是你们收到钱拨给分公司与总公司的关系,做备用金你们核销的时候,通过分公司与总公司嘚关系提供的费用发票核销备用金不知道我的理解对吗
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小黎老师| 官方答疑老师
您好,这种情况你们可以借:备用金-汾公司与总公司的关系 贷:应收账款-安装公司
街角守护 | 会计达人
小黎老师| 官方答疑老师
不用谢,希望对你有帮助哦
邹老师| 官方答疑老师
职称:注册稅务师+中级会计师
你好不可以的,需要分公司与总公司的关系自己支付和收取的
而不能由总公司代为收付的
追问:为什么不可以呢 最終分公司与总公司的关系的钱还不是要转入母公司吗
邹老师| 官方答疑老师
你好,毕竟是不同主体不同主体之间的收入,支出款项不得由铨体主体代为收付的