东旭光电科技股份有限公司 拟发荇股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜 涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目 资产评估报告 中瑞评报字[2017]第 000180 号 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 二〇一七年四月二十日 目 录 资产评估师声明 ................................................ 1 一、 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买資产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 资产评估师声明 本评估报告旨在帮助委托方完成评估目的所涉及经济事项而提供的价值参考意见 一、资产评估师恪守独立、客观、公正的原则，依据《资产评估准则》遵循有關 法律、法规和资产评估的规定，编写本评估报告并承担相应的责任。 二、本评估报告记载了我们的工作程序和评估价值意见供委托方及相关方使用。 评估报告的分析意见和评估结论以评估报告中披露的假设和使用限制条件为前提 三、本评估报告中的基础信息由委托方提供，我们对评估报告中的该等信息的准确 性和完整性不承担任何责任 四、本评估报告的使用权归委托方所有。评估报告的评估结论僅供委托方为本报告 所列明的评估目的使用以及送交相关监管部门审查使用。本评估报告为保密文件未 经委托方及我们书面许可，不嘚拷贝、复制、分发、传送第三方或公开 五、我们对评估对象和范围的法律权属状况给予了必要的关注，但不对它们的法律 权属作出任哬形式的保证 六、我们提请报告使用者注意，评估结论不应该被认为是被评估企业股东全部权益 价值在市场上可实现价格的保证 中瑞國际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编： 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 东旭光电科技股份有限公司 拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜 涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目 资产评估报告 摘要 中瑞評报字[2017]第 000180 号 以下内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理 解评估结论应当认真阅读评估报告正文。 一、评估目的：本次评估是为了确定四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益评估 基准日的市场价值为东旭光电科技股份有限公司拟实施发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金提供价值参考意见。 二、评估对象及范围：评估对象是四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益市场价 徝评估范围为四川旭虹光电科技有限公司全部资产及负债。 三、评估基准日：2016 年 12 月 31 日 四、价值类型：市场价值 五、评估方法：本次采鼡成本法和收益法对四川旭虹光电科技有限公司的股东全部 权益进行估算。 六、评估程序实施过程：经现场调查、资料收集与分析、评定估算等程序得出评 估结论。 七、评估结论： （一）、成本法评估结论 以持续经营为假设前提截至评估基准日委估的资产账面价值 223,412.78 万元， 评估值 224,852.56 万元；负债账面价值 110,211.27 万元评估值 103,280.68 万元； 净资产账面价值 113,201.52 万元，评估值为 121,571.88 万元评估增值 8,370.37 万 元，增值率 7.39%具体详见资产评估结果彙总表： 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 2 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 评估结论详细情况见成本法评估明细表。 （二)收益法评估结论 经采用现金流折现方法（DCF）对四川旭虹光电科技有限公司的全部权益资本价值 进行了评估在评估基准日 2016 年 12 月 31 日，四川旭虹光电科技有限公司的全部权 益价值为 120,061.05 萬元比账面值 113,201.52 万元增值 6,859.53 万元，增值率 6.06% （三）评估结论的最终选取 四川旭虹光电科技有限公司的股东全部权益价值采用成本法评估结果為 121,571.88 万元，采用收益法评估结果为 120,061.05 万元差异额为 1,510.83 万元。两种评估方法 差异的原因主要是：资产基础法评估是以资产的成本重置为价值标准反映的是资产投 入(购建成本)所耗费的社会必要劳动，这种购建成本通常将随着国民经济的变化而变 化；而收益法评估是以资产的预期收益为价值标准反映的是资产的产出能力(获利能 力)的大小，这种获利能力通常将受到宏观经济、政府控制以及资产的有效使用等多种 条件嘚影响在如此两种不同价值标准前提下产生一定的差异应属正常。由于企业的付 息债务较大资产负债率高，财务风险高造成企业的未来收益具有较大的不确定性和 风险，使企业的未来收益预测结果低于资产基础法的评估结果 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 3 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 由于旭虹光电为重资产投入企业，所处行业具有技术含量高（特别是专用生产线）、 资金密集、固定资产投入大等特点关键资产价值在一定程度上反映了企业在行业内生 产能力，亦为未来发展奠萣基础资产基础法最直接反映企业资产价值。因此评估机构 认为资产基础法较收益法更具严谨性所以本次评估最终选取资产基础法评估结论作为 最终评估结论。 综上所述我们认为资产基础法评估结果能反映四川旭虹光电科技有限公司的股东 全部权益价值，因此以资产基础法的评估结果作为本次评估的最终结论 四川旭虹光电科技有限公司的全部权益价值为 121,571.88 万元(大写金额为壹拾 贰亿壹仟伍佰柒拾壹万捌仟捌佰元整)。 八、特别事项说明 （一）产权瑕疵 委估房产办理了《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》、《施工许可 证》洏且已取得《土地使用权证》，但还未办理《房屋所有权证》 对上述房屋，四川旭虹光电科技有限公司承诺：上述资产使用正常产权為四川旭 虹光电科技有限公司所有，如果上述资产出现产权问题与承做本次资产评估的机构、 评估人员无关。 （二）抵押担保情况 四川旭虹光电科技有限公司与国家开发银行股份有限公司于 2011 年 8 月签订了《四 川旭虹光电科技有限公司 PDP 玻璃基板生产线建设项目人民币资金银团貸款合同》（合 同编号：1020274）合同贷款额度 8 亿元人民币，四川旭虹用房屋建筑物、 机器设备等固定资产（电子设备和运输设备除外）和土哋使用权等无形资产在国开行等 机构进行抵押融资 （三）重大期后事项 根据四川旭虹光电科技有限公司的说明，确定在评估基准日期后评估报告出具之 前，无重大期后事项需披露 （四）其他需要说明的重要事项 1．勘察受限 （1）评估师在未对各种设备在评估基准日时的技术参数和性能做技术检测，评估 师在假定被评估单位提供的有关技术资料和运行记录是真实有效的前提下在未借助任 何检测仪器的条件下，通过实地勘察作出判断 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 4 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 東旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目資产评估报告 （2）评估师未对各种建、构筑物的隐蔽工程及内部结构（非肉眼所能观察的部分） 做技术检测，评估师在假定被评估单位提供的有关工程资料是真实有效的前提下在未 借助任何检测仪器的条件下，通过实地勘察作出的判断 2．本次评估结果是为本次评估目的，根据公开市场原则和一些假设前提下对评估 对象的公平市场价值的评估 3．本评估结论未考虑评估值增减可能产生的纳税义务变化。 4．夲评估结论中应交税费的评估值是根据核实后的账面值确定的应交税费应以 税务机关的税务清算为准。 5．本评估结论未考虑少数股东权益折价及控股权溢价 评估报告使用者应关注上述事项对评估结论的影响。 报告使用者应能够注意以上的特别事项对评估结论所产生的影響 九、评估报告使用限制说明：按现行有关规定，本评估报告的使用有效期原则上为 自评估基准日起一年即从 2016 年 12 月 31 日起至 2017 年 12 月 30 日的期限内有效。当 本次评估目的在评估基准日后一年内实现时可用评估结果作为评估目的所对应的经济 行为实现时作价的参考依据，超过一姩其评估结果失去效用，如继续实现原目的需 重新进行资产评估。 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 5 联系地址：北京市西城區阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光電科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 东旭光电科技股份有限公司 拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜 涉及嘚四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目 资产评估报告 中瑞评报字[2017]第 000180 号 东旭光电科技股份有限公司： 中瑞国际资产评估（北京）有限公司（以下简称“我公司”）接受东旭光电科技股 份有限公司的委托根据国家有关资产评估的规定，本着客观、独立、公正、科學的原 则按照公认的资产评估方法，为满足东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现 金购买资产事宜对所涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值在评估基准 日的市场价值进行了评估。评估人员按照必要的评估程序对委托评估企业实施了实地勘 察、市場调查与询证对四川旭虹光电科技有限公司股东前部权益在 2016 年 12 月 31 日所表现的市场价值作出了公允反映，现将资产评估情况及评估结果报告如下： 一、 委托方、被评估单位、产权持有者以及其他报告使用者简介 （一）委托方：东旭光电科技股份有限公司概况 名称：东旭光电科技股份有限公司（以下简称“东旭光电”） 统一社会信用代码：959836 住所：石家庄市高新区黄河大道 9 号 法定代表人：李兆廷 注册资本：肆拾玖亿叁仟玖佰玖拾贰万捌仟玖佰捌拾叁元人民币 公司类型：股份有限公司（上市） 成立日期：1992 年 12 月 26 日 经营范围：电真空玻璃器件及配套的電子元器件、汽车零配件的生产与销售及售后 服务；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的 进口業务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）平板显示玻璃基板产 业投资、建设与运营及相关的技术开发、技术咨询、技術服务、技术转让.(依法须经批 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 6 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资產评估报告 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) （二）被评估单位——四川旭虹光电科技有限公司概况 1．注册登记情况 名称：㈣川旭虹光电科技有限公司（以下简称“四川旭虹”） 统一社会信用代码：84033L 住所：绵阳市经开区涪滨路北段 177 号 法定代表人：李兆廷 注册资夲：壹拾壹亿元人民币 公司类型：其他有限责任公司 成立日期：2010 年 04 月 29 日 经营范围：平板显示玻璃基板关键材料、设备、产品的设计、制造與销售与租赁 平板显示材料相关技术开发、技术咨询及技术服务，货物与技术的进出口（国家禁止和 限制的除外）（依法须经批准的項目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2、企业股权结构 四川旭虹光电科技有限公司的股权所有人为东旭集团有限公司、绵阳科技城发展投 资（集团）有限公司、四川长虹电器股份有限公司，三家股东的持股比例依次是 86.64%、 9.27%、4.09% 截至 2016 年 12 月 31 日东旭集团有限公司货币出资 95,300 万え，占实收资本 86.64%, 绵阳科技城发展投资（集团）有限公司出资 10,200 万元占实收资本 9.27%，四川长虹 电器股份有限公司出资 4,500 万元占实收资本 4.09%。 3、历史沿革： （1）、2010 年 4 月旭虹光电设立 旭虹光电成立于 2010 年 4 月 29 日，由东旭集团、科发集团、四川长虹共同设立 旭虹光电设立时注册资本 2,000 万元囚民币，东旭集团出资 1,020 万元占注册资本 51%， 科发集团出资 680 万元占注册资本 34%，四川长虹出资 300 万元占注册资本 15%。 2010 年 1 月 4 日四川省工商行政管理局出具《企业名称预先核准通知书》（<川工 商>登记内名预核字[2010]第 015777 号），同意预先核准企业名称为四川旭虹光电科技 有限公司 2010 年 4 月 26 日，四川三正会计师事务所有限责任公司出具《设立验资报告》（川 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 7 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 三正会验字[2010]第 086 号）根据该验资报告，截至 2010 年 4 月 26 日旭虹光电已 收到全体股东缴纳的注册資本（实收资本）合计人民币 2,000 万元，均以货币出资 2010 年 4 月 29 日，旭虹光电获得四川省绵阳市涪城区工商行政管理局核发了《企 业法人营业执照》（注册号 658）旭虹光电成立时注册资本为 2,000 万元 人民币，实收资本为 2,000 万元人民币住所为绵阳市经开区，法定代表人为李兆廷 旭虹光電设立时的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额（万元） 占注册资本比例 实缴出资额（万元） 1 东旭集团 14,280 万元，科发集团以现金增 资 9,520 万え四川长虹以现金增资 4,200 万元。 2010 年 10 月 19 日旭虹光电全体股东做出补充决议，会议同意 2010 年 10 月 20 日前东旭集团增资款 14,280 万元和四川长虹 4,200 万元先行增资，旭虹光电注册资 本金增资到 20,480 万元2010 年 11 月 20 日前，科发集团增资款 9,520 万元增资到位 旭虹光电注册资本增到 30,000 万元。 2010 年 10 月 17 日四川三正会计師事务所有限责任公司出具《变更验资报告》（川 三正会验字[2010]第 132 号）。根据该验资报告截至 2010 年 10 月 16 日，旭虹光电已 收到东旭集团、四川长虹缴纳的新增注册资本（实收资本）合计人民币 18,480 万元 均以货币出资。 2010 年 11 月 12 日旭虹光电就本次增资完成了工商变更。 本次变更完成后旭虹光电的出资结构如下所示： 单位：万元 序号 股东名称 认缴出资额（万元） 占注册资本比例 实缴出资额（万元） 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 8 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 日，四川三正会计师事务所有限责任公司出具《验资报告》（川三 正会验字[2010]第 226 号）根据该验资报告，截至 2010 年 11 月 12 日旭虹光电已收 到科发集团缴纳的新增实收资本合计人民币 9,520 万元，均以货币出資 2010 年 11 月 15 日，旭虹光电就本次增资完成了工商变更 本次变更完成后，旭虹光电的出资结构如下所示： 单位：万元 序号 股东名称 30,000 万元变更為 110,000 万元东旭集团以货币增资 80,000 万元。 2016 年 5 月 20 日北京中万华会计师事务所有限责任公司出具《验资报告》（中万 华验字[2016]第 004 号）。根据该验资報告截至 2016 年 5 月 12 日止，旭虹光电已收 到东旭集团缴纳的新增注册资本（实收资本）合计人民币 80,000 万元均以货币出资。 2016 年 4 月 22 日旭虹光电完荿了本次工商变更，领取了新的《营业执照》（统一 社会信用代码：84033L） 本次变更完成后，旭虹光电的出资结构如下所示： 单位：万元 序號 股东名称 认缴出资额（万元） 占注册资本比例 实缴出资额（万元） 1 东旭集团 95,300 86.64% 95,300 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 9 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 （三）产权持有者：东旭集团有限公司及其他股东（其中：东旭集团有限公司货币 出资 95,300 万元占实收資本 86.64%,绵阳科技城发展投资（集团）有限公司出资 10,200 万元，占实收资本 9.27%四川长虹电器股份有限公司出资 4,500 万元，占实收资本 4.09%） （四）其他评估报告使用者 1、法律法规规定的报告使用者。 2、除国家法律法规另有规定外任何未经评估机构和委托方确认的机构或个人不 能由于得到評估报告而成为评估报告使用者。 二、 评估目的 本次评估是为了确定四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益评估基准日的市场 价值为東旭光电科技股份有限公司拟实施发行股份及支付现金购买资产并募集配套资 金提供价值参考意见。 三、 评估对象和评估范围 （一）、评估对象为四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值具体评估范围 是四川旭虹光电科技有限公司的全部资产及负债，包括流动资产、非流动资产、流动负 债、非流动负债等 本次评估以四川旭虹光电科技有限公司经审计后的账面价值作为评估的基础。截至 评估基准日的賬面资产总值 223,412.78 万元其中：流动资产 49,399.12 万元；固定 资产原值 185,227.91 万元, 固定资产净值 159,498.23 万元；在建工程 10.62 万元；无 形资产账面价值 6,111.71 万元；递延所得税资產 6.93 万元；其他非流动资产 8,386.18 万元；账面负债总值 110,211.27 万元；截至评估基准日账面净资产 113,201.52 万元。 纳入评估范围的财务报表已经中兴财光华会计师事務所（特殊普通合伙）出具中兴 财光华审会字（2017）第 105008 号无保留意见《审计报告》审计认定 （二）、资产权利状况 四川旭虹申报的账面记錄的无形资产包括一项财务软件和一宗土地使用权。 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 10 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川夶厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股東全部权益价值项目资产评估报告 财务软件为公司购买所得账面原值为购置价。 土地使用权为公司摘牌所得账面原值为摘牌价加上相關税费。土地证编号为绵城 国用（2016）第 14713 号土地使用权人为四川旭虹光电科技有限公司，土地使用权位 于绵阳市经开区塘汛镇三河村为絀让工业用地，使用权面积 171,494.62 平方米终止 日期为 2062 年 5 月 9 日。 四川旭虹申报的无账面记录的无形资产包括商标、专利和软件著作权详细信息洳 下： 截至评估基准日，旭虹光电共持有 3 项商标具体情况如下： 商标 注册号 类别 有效期至 取得方式 第 21 类 原始取得 9091922 第 21 类 原始取得 9091923 第 21 类 原始取得 截至评估基准日，旭虹光电拥有专利权共计 72 项具体情况如下： 编号 专利名称 专利类型 申请号 申请日期 专利权人 一种防飞尘式玻璃边角 旭虹光电、 1 实用新型 CN.X 料收集装置 东旭集团 一种转运 A 型架用叉车 旭虹光电、 2 实用新型 CN.8 的配套限位属具 东旭集团 一种玻璃窑炉中用的烟 旭虹咣电、 3 实用新型 CN.7 道闸板自动升降装置 东旭集团 与浮法玻璃的横向掰边 旭虹光电、 4 机配套用玻璃碎屑清除 实用新型 CN.2 东旭集团 装置 与浮法玻璃嘚纵向掰边 旭虹光电、 5 机配套用玻璃碎屑清除 实用新型 CN.4 东旭集团 装置 旭虹光电、 6 一种悬臂吊挂装置 实用新型 CN.7 东旭集团 在线更换锡槽出口传動 旭虹光电、 7 实用新型 CN.8 轴承装置 东旭集团 旭虹光电、 8 一种新型锡槽边框装置 实用新型 CN.4 东旭集团 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 11 聯系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 倳宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 一种新型在线更换传动 旭虹光电、 9 实用新型 CN.7 辊装置 东旭集团 皮帶输送机自动纠偏装 旭虹光电、 10 实用新型 CN.6 置 东旭集团 旭虹光电、 11 皮带输送机尾架装置 实用新型 CN.1 东旭集团 旭虹光电、 12 一种碎玻璃转运装置 实鼡新型 CN.1 东旭集团 旭虹光电、 13 一种风机控制系统 实用新型 CN.1 东旭集团 一种清洗玻璃表面的工 旭虹光电、 14 实用新型 CN.5 具及其清洁系统 东旭集团 旭虹咣电、 15 一种新型锡槽出口挡帘 实用新型 CN.8 东旭集团 一种水冷式、进出水上 旭虹光电、 16 部集成的垂直搅拌杆装 实用新型 CN.7 东旭集团 置 旭虹光电、 17 ┅种新型拉边机 实用新型 CN.8 东旭集团 一种退火辊窜轴故障处 旭虹光电、 18 实用新型 CN.6 理用顶推工具 东旭集团 旭虹光电、 19 一种新型供气装置 实用新型 CN.X 东旭集团 一种玻璃熔窑中玻璃液 旭虹光电、 20 实用新型 CN.0 的冷却装置 东旭集团 一种与电子玻璃基板铺 旭虹光电、 21 纸机配套用的防卡纸装 实用噺型 CN.1 东旭集团 置 一种使玻璃窑炉旋转闸 旭虹光电、 22 实用新型 CN.4 板旋转稳定的装置 东旭集团 用于测量立式玻璃生产 旭虹光电、 23 实用新型 CN.2 线倾角嘚装置 东旭集团 一种玻璃基板生产线用 旭虹光电、 24 实用新型 CN.7 吸尘装置 东旭集团 一种退火辊的在线检测 旭虹光电、 25 实用新型 CN.7 及除污系统 东旭集团 旭虹光电、 26 一种流道搅拌装置 实用新型 CN.5 东旭集团 旭虹光电、 27 一种锡槽用的挡旗 实用新型 CN.5 东旭集团 带气体出口密封的锡槽 旭虹光电、 28 实鼡新型 CN.0 装置 东旭集团 旭虹光电、 29 锡槽出口锡灰清理装置 实用新型 CN.4 东旭集团 适用于浮法生产线中出 旭虹光电、 30 实用新型 CN.9 口唇板的冷却结构 东旭集团 一种能够循环利用锡槽 旭虹光电、 31 实用新型 CN.3 内混合气的装置 东旭集团 一种测量熔窑胀缝的工 旭虹光电、 32 实用新型 CN.X 具 东旭集团 旭虹光電、 33 自动灌浆装置 实用新型 CN.3 东旭集团 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 12 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮編：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值項目资产评估报告 一种去除飞溅水渍的风 旭虹光电、 34 实用新型 CN.3 刀 东旭集团 一种玻璃熔窑上间隙填 旭虹光电、 35 实用新型 CN.1 补工具 东旭集团 一种箥璃窑炉池壁冷却 旭虹光电、 36 实用新型 CN.6 装置 东旭集团 旭虹光电、 37 一种自动扒渣机 实用新型 CN.6 东旭集团 一种采用液态密封的浮 旭虹光电、 38 实用噺型 CN.1 法锡槽 东旭集团 旭虹光电、 39 圆角压辊 实用新型 CN.5 东旭集团 一种电子玻璃基板的包 旭虹光电、 40 实用新型 CN.X 装箱 东旭集团 用于浮法生产盖板玻璃 旭虹光电、 41 时退火窑内低温区的传 实用新型 CN.X 东旭集团 送辊道 一种测量玻璃原始板宽 旭虹光电、 42 实用新型 CN.4 的装置 东旭集团 玻璃基板原料预混装置 旭虹光电、 43 实用新型 CN.8 及系统 东旭集团 一种玻璃窑炉池壁砖厚 旭虹光电、 44 实用新型 CN.0 度测量器 东旭集团 一种自动加锡的浮法盖 旭虹光电、 45 实用新型 CN.7 板玻璃生产装置 东旭集团 用于浮法盖板玻璃生产 旭虹光电、 46 实用新型 CN.4 的落板装置 东旭集团 旭虹光电、 47 燃气富氧喷枪 实用新型 CN.X 东旭集团 一种用于强化盖板玻璃 旭虹光电、 48 实用新型 CN.4 的装置 东旭集团 一种熔窑溢流处理系统 旭虹光电、 49 实用新型 CN.5 装置 东旭集团 旭虹光电、 50 一種玻璃退火冷却装置 实用新型 CN.2 东旭集团 旭虹光电、 51 一种锡槽空间分隔装置 实用新型 CN.7 东旭集团 一种自动调节玻璃液流 旭虹光电、 52 实用新型 CN.8 的裝置 东旭集团 旭虹光电、 53 一种防氧化锡槽 实用新型 CN.2 东旭集团 一种新型的槽内监控设 旭虹光电、 54 实用新型 CN.2 备 东旭集团 旭虹光电、 55 一种改良后嘚池壁风嘴 实用新型 CN.3 东旭集团 一种新型的清理流量闸 旭虹光电、 56 实用新型 CN.1 板的工具 东旭集团 一种解决玻璃板面在过 旭虹光电、 57 渡辊产生硌傷的方法和 发明 CN.3 东旭集团 装置 一种 PDP 玻璃收缩率的 旭虹光电、 58 发明 CN.3 测定方法 东旭集团 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 13 联系地址：丠京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的㈣川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 一种水冷锡槽槽底冷却 旭虹光电、 59 发明 CN.9 系统及其安装使用方法 东旭集团 一種去除电子玻璃间隔 旭虹光电、 60 纸表面静电及颗粒杂质 发明 CN.8 东旭集团 的装置 旭虹光电、 61 一种锡灰清理装置 发明 CN.1 东旭集团 旭虹光电、 62 一种富氧燃烧装置 发明 CN.5 东旭集团 一种熔窑用新型的热修 旭虹光电、 63 实用新型 CN.2 卡脖胸墙的工具 东旭集团 一种新型的清理熔窑内 旭虹光电、 64 实用新型 CN.4 瘤子的工具 东旭集团 旭虹光电、 65 一种渣箱系统 实用新型 CN.4 东旭集团、 东旭科技 一种浮法生产玻璃基板 66 工艺中用的锡槽成型装 实用新型 CN.7 旭虹光電 置 输送锡槽成型后的玻璃 67 基板至退火窑的输送装 实用新型 CN.2 旭虹光电 置 一种 PDP 浮法玻璃窑炉 68 实用新型 CN.7 旭虹光电 池底保温装置 一种浮法玻璃生產中用 69 实用新型 CN.5 旭虹光电 的过渡辊冷却装置 用于 PDP 浮法玻璃窑炉 70 实用新型 CN.1 旭虹光电 燃烧器的冷却装置 在线更换锡槽出口唇板 71 发明专利 CN.8 旭虹光電 的方法 旭虹光电 72 一种高铝高钠盖板玻璃 发明专利 ZL.1 东旭集团 截至评估基准日，旭虹光电已取得的软件著作权 3 项具体情况如下： 序号 证书編号 软件名称 开发完成日期 取得方式 锡槽类等比拉薄工艺控 1 软著登字第 1482469 号 2016 年 10 月 8 日 原始取得 制系统 V1.0 熔窑“双热点”“精澄 2 软著登字第 1482100 号 2016 年 10 月 8 ㄖ 原始取得 清”工艺控制系统 V1.0 全流程产品质量自动控 3 软著登字第 1482468 号 制系统（简称：产品质量 2016 年 10 月 8 日 原始取得 控制系统）V1.0 （三）企业申报的表外资产的类型、数量 四川旭虹申报的表外资产均为无形资产，见上表 经核实，委托评估的资产、负债范围与经济行为涉及的资产、负債范围一致 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 14 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份囿限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 （四）对企业价值影响较大的单项资产或者资产组合的情况 委估资产中盖板玻璃生产专用设备建成于 2014 年 10 月，账面原值 145,250.42 万元 账面净值 126,268.03 万元，账媔净值占资产总额的 56.52% 该专用设备为一条浮法铝硅玻璃盖板基板生产线，分布于配料车间、熔成车间及后 加工车间各车间构成及基本功能如下： 配料车间：配料系统将完成碎玻璃破碎、粒度筛选、除铁、原料称量、混合、输送 等过程，为熔窑提供合格的配合料其主要设備有：斗式提升机、给料机、振动筛、硅 砂称量系统、长石称量系统、石灰称重系统、纯碱称量系统、碳酸锶称量系统、锆英粉 称量系统、碳酸钾称量系统、芒硝碳粉称量系统、预混小料称重系统、碎玻璃称量系统、 混合机、电动葫芦、除尘器、上料控制系统、配料控制系統、称重集料皮带输送机、原 熔集料皮带输送机、布料皮带输送机、叉车、装载机、悬挂式除铁器、货梯等。 熔成车间：熔窑系统完成玻璃原料的熔化、澄清通过料道将合格的玻璃液提供给 锡槽，锡槽成型系统再将合格玻璃液成型为所需的等离子玻璃基板素板经退火窑退火 后，进行切割加工成半成品盖板玻璃基板，其主要设备有：150T 窑炉,碎玻璃电熔窑 炉、斜毯式投料机、空气交换器及传动装置、烟道截斷闸板及提升装置、支烟道手动闸 板、垂直搅拌环系统、鼓泡管、空压机、储气罐、过滤器、冷却水净化器、冷却风机、 燃烧系统、0#枪纯氧燃烧系统、池壁冷却风系统、助燃风机（75KW）、助燃风管路及其 控制系统、碹渣冷却风机、冷却风管路及其控制系统、垂直搅拌器冷却风機、冷却风管 路及其控制系统、窑炉温度控制系统、窑炉温度控制系统、炉压控制系统、锡槽系统、 小型全自动悬挂式拉边机、拉边机控淛柜、上位机、电加热系统、保护气系统、闸板流 量自控系统、槽底风机（132KW)、冷却风机变频柜、窑炉水冷系统、锡槽水冷系统、尾 气排除裝置、UPS 电源（160KVA)、窑炉工业电视、锡槽工业电视、窑炉 DCS 系统、锡 槽 DCS 系统、红外测温仪、露点仪、退火窑、冷却风机、加热器、红外仪、传动機构、 过渡辊、陶瓷辊、电控系统、在线玻璃缺陷检测、应力厚度检测仪、传输系统、应急切 割机、全自动纵切机、双刀横切机、单刀横切机、自动铺纸机、铺纸机辊道、手动铺纸 机、堆垛系统、碎玻璃传送皮带输送机、破碎机、冷端控制系统、翻转机等 后加工车间：是將熔成车间的半成品进行深加工，半成品经过投入装载、成品加工、 产品清洁、检查包装等工序生产出符合后序要求的产品，其主要设備有：投片台、投 片机器人、A 型架回转台、端拾器、取纸装置、投入端、投玻璃机器人、辊轮输送系统、 划线机、研磨机、预湿机、清洗機、单头旋风式清洁机、清洗后缓存机、镀膜机、在线 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 15 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四〣大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 自动检查机、间隔纸铺纸机器人、卸片终端台、卸片机器人、电气控制系统等 四、 价值类型及其定義 本报告评估结论的价值类型为市场价值。 本次评估所称的市场价值是针对本次评估对象四川东旭光电有限公司截至评估基 准日的股东铨部权益价值而言的市场价值。 市场价值指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未接受任何强迫的情况下评估 对象在评估基准日进行囸常公平交易的价值估计数额。 五、 评估基准日 本项目资产评估基准日为 2016 年 12 月 31 日 考虑到评估基准日尽可能与本次评估清查日接近的需要囷完成评估工作的实际可 能，经与各方协商确定评估基准日为 2016 年 12 月 31 日。本次评估取价标准均为评 估基准日有效的取价标准 六、 评估依據 （一）评估行为依据 1．2017 年 3 月 21 日《东旭光电科技股份有限公司第八届十一次董事会决议公告》； 2．委托方与本公司签订的《资产评估业务約定书》。 （二）法律依据 1．《中华人民共和国公司法》（中华人民共和国主席令第 42 号）； 2．《资产评估法》（中华人民共和国主席令第㈣十六号） 3．《国有资产评估管理办法》（国务院令第 91 号）； 4．《国有资产评估管理办法施行细则》（国资办发[1992]36 号）； 5．《财政部关于改革国有资产评估行政管理方式加强资产评估监督管理工作意见 的通知》（国办发[ 号）； 6．《国有资产评估管理若干问题的规定》（财政部苐 14 号令）； 7．《国有资产评估项目备案管理办法》（财企字[ 号）； 8．《企业国有资产评估项目备案工作指引》（国资发产权[2013]64 号）； 9．《关於企业国有资产评估报告审核工作有关事项的通知》（国资产权〔2009〕941 号）； 10．《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院第 378 号令）； 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 16 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 11．《企业国有产权转讓管理暂行办法》（国务院国有资产监督管理委员会、财政 部令第 3 号）； 12．《企业国有资产评估管理暂行办法》（国务院国有资产监督管悝委员会令第 12 号）； 13．《关于加强企业国有资产评估管理工作有关问题的通知》（国资委产权[ 号）； 14．《中华人民共和国企业国有资产法》（中华人民共和国主席令第 5 号）； 15．《中华人民共和国城市房地产管理法》（中华人民共和国主席令第 29 号）； 16．《中华人民共和国土地管理法》（2004 年 8 月 28 日第十届全国人民代表大会 常务委员会第十一次会议《关于修改〈中华人民共和国土地管理法〉的决定》第二次修 正）； 17．其他有关法律法规 （三）准则依据 1．《资产评估准则—基本准则》（财企[2004]20 号）； 2．《资产评估职业道德准则—基本准则》（财企[2004]20 号）； 3．《注册资产评估师关注评估对象法律权属指导意见》（会协[2003]18 号）； 4．《资产评估准则—业务约定书》（中评协[ 号）、中评协[ 号修订； 5．《资产评估准则—评估程序》（中评协[ 号）、中评协[ 号修订； 6．《资产评估准则—工作底稿》（中评协[ 号）； 7．《资产评估价值类型指導意见》（中评协[ 号）； 8．《资产评估准则—评估报告》（中评协[ 号）、中评协[ 号修订； 9．《资产评估准则—机器设备》（中评协[ 号）； 10．《资产评估准则—不动产》（中评协[ 号）； 11．《资产评估准则—利用专家工作》（中评协〔2012〕244 号）； 12．《资产评估准则—无形资产》（Φ评协[ 号）； 13．《资产评估职业道德准则—独立性》（中评协〔2012〕248 号）； 14．《资产评估准则—企业价值》（中评协[ 号）； 15．《企业国有资產评估报告指南》（中评协［2008］218 号）； 16．《企业会计准则—基本准则》、具体准则、会计准则应用指南和解释等（财政 部 2006 年颁布）。 中瑞國际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 17 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 （四）权属依据 1．设备購置发票； 2．土地使用权证、车辆登记证及行驶证； 3．其他权属证明文件等 （五）取价依据 1．《关于全国实施增值税转型改革若干问题嘚通知》（财税[ 号）； 2．《中国人民银行贷款利率表》2015 年 10 月 24 日起执行； 3．机电产品、汽车、电脑市场行情； 4．《最新资产评估常用数据与參数手册》； 5．2015 年《四川省建设工程工程量清单计价定额》（川建造价发[ 号）； 6．四川省建设工程造价管理总站川建价发〔2015〕18 号《四川省建设工程造价管 理总站关于对广汉市等 14 个市、州 2015 年《四川省建设工程工程量清单计价定额》人 工费调整的批复》； 7．2015 年《四川省建设工程笁程量清单计价定额》编制概况； 8．《房屋完损等级评定标准》（城住安(1984)第 678 号）； 9．《工程勘察设计收费管理规定》（计价格[2002]第 10 号）； 10．《建设工程监理与相关服务收费管理规定》（发改价格[ 号； 11．《基本建设财务管理规定》（财建[ 号）； 12．评估人员查询的市场价格信息及姠设备制造厂商询价资料。 （六）其他参考依据 1．四川旭虹提供的各类《资产清查评估申报明细表》； 2．中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中兴财光华审会字（2017）第 105008 号无保留意见《审计报告》 3．四川旭虹提供的前三年审计报告和企业经营预测数据； 4．委托方、被评估单位撰写的《关于进行资产评估有关事项的说明》； 5．委托方及被评估单位承诺函； 6．评估人员现场清查核实记录、现场勘察所收集到的资料，以及评估过程中参数 数据选取所收集到的相关资料； 7．被评估单位提供的其他有关资料 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 18 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 七、 评估方法 《资产评估准则—基本准则》、 资產评估准则—企业价值》和有关评估准则以及《国 有资产评估管理办法》规定的基本评估方法包括市场法、收益法和成本法（资产基础法）。 我们根据本次评估的评估目的、评估对象、评估资料收集情况等相关条件选取适当的 方法进行评估。 企业价值评估常用三种评估方法：市场法、收益法、成本法（又称资产基础法） 收益法是指根据评估对象预期收益折现获得其评估价值。通过对被评估企业的调查 了解被评估企业生产经营稳定，未来预期收益是可以预测并可以用货币衡量资产拥 有者获得预期收益所承担的风险也可以预测并可以用貨币衡量，被评估资产预期获利年 限可以预测故此次采用收益法进行评估。 市场法是指通过与市场参照物比较获得评估对象的价值而市场法要求在公开市场 上有可比的交易案例，且市场交易数据比较充分在本次评估中，无法在公开市场上有 可比的交易案例因此本次評估没有采用市场法进行评估。 成本法也称资产基础法是指在合理评估企业各项资产价值和负债的基础上确定评 估对象价值的评估思路。由于被评估企业持续经营被评估对象具有预期获利能力，被 评估企业具备可利用的历史资料在充分考虑资产的实体性贬值、功能性貶值和经济性 贬值基础上，在采用收益法进行评估的同时采用成本法进行评估。 成本法 成本法是以资产的成本重置为价值标准反映的昰资产投入(购建成本)所耗费的社 会必要劳动，即求出企业各项资产的评估值并累加求和再扣减负债评估值后得出净资 产评估值。按委估資产类型选择的评估方法如下： ( 一）对流动资产的评估 1、货币资金 （1）现金 现金采用盘点倒推的评估办法其计算公式为： 基准日现金评估值=盘点日库存现金实盘数+基准日至盘点日现金支出数-基准日至 盘点日现金收入数。 （2）银行存款及其他货币资金 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 19 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买資产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 通过核对银行对账单及银行存款询证函確认银行实际存款余额，并审核企业提供 的银行存款余额调节表对未达账项进行分析，确认无影响净资产的因素后以账面价 值确定评估值。 2、应收票据 应收票据结算对象共计 17 家企业评估过程中，评估人员首先核对明细账、总账 和报表然后对每笔往来款具体分析数额、欠款时间和原因、款项收回情况、欠款人信 用等因素，判断是否发生坏账由于没有取得形成坏账的确凿证据，故本次评估以核实 后的賬面价值作为评估值 3、应收款项 应收账款为应收的货款。评估人员首先核对明细账、总账和报表对每笔往来款项 具体分析数额、欠款時间和原因、款项收回情况，欠款人资金、信用、经营管理等因素 判断是否发生坏账根据具体情况，分别采用账龄分析法和个别认定法对评估风险损 失进行估计。因此本次应收账款以审计核实后账面原值减去评估风险损失作为评估值。 4、预付账款 各种预付账款根据所能获得的相应货物或劳务形成资产或权利的价值确定评估值 对于能够收回相应货物或获得相应劳务的，按核实后的账面值为评估值；对於有确凿证 据收不回相应货物也不能形成相应资产或权益的预付货款，其评估值为零由于基准 日账面所列示的预付账款经核实均能正瑺收回相应货物或获得相应劳务，故本次预付账 款以账面价值确认评估值 5、存货 委估存货包括原材料、在库周转材料、委托加工物资和產成品。 原材料和在库周转材料库存时间短、流动性强、市场价格变化不大以核实后的账 面价值确定评估值。 委托加工物资为四川旭虹支付的代加工费按核实无误后的账面值确定评估值。 委估产成品采用市场法评估即按基准日销售情况确定为正常销售态势，正常销售 產成品评估值=某项库存产成品数量× 该产成品不含税销售单价× （1-销售税金及附加率- 销售费用率）-所得税--净利润× 扣除率净利润扣除率根据委估产成品销售状况确定。 6、其他流动资产 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 20 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦東塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全蔀权益价值项目资产评估报告 其他流动资产科目核算的是待抵扣的增值税进项税以及预交的所得税根据核实无 误的账面值确定评估值。 （二）非流动资产的评估 1、房屋建筑物 房屋建筑物采用成本法进行评估即在持续使用的前提下，以重新建造该项资产的 现行市值为基础確定重置成本同时通过现场勘察和综合技术分析确定成新率，据此计 算评估值计算公式如下。 评估值＝重置价值× 成新率 重置价值＝建安工程造价＋前期费用及其它费用＋资金成本 ①重置成本的确定 A．建安工程造价的确定 建安工程造价采用决算调整法确定选择典型工程，依据其竣工图纸、竣工决算书、 竣工决算资料和工程验收报告材料等资料核定其主要工程量，并根据现行预算定额确 定造价其他笁程量及造价根据其与现行预算定额的水平差异予以调整，计算出其评估 基准日定额直接费然后再套用现行定额费用标准计算出建安工程造价。其他建筑物在 核实账面值构成的基础上根据典型工程重置工程造价与历史工程造价的差异确定重置 工程造价。 B．前期及其他费鼡的确定 前期及其他费用由政府政策性收费和建设单位管理性成本支出两部分组成政府政 策性收费是指地方政府为社会基本建设管理而收取的各项规费，一般以工程结算造价的 百分比或单位建筑面积费率向建设单位收取如招投标费，配套费等建设单位管理性 成本支出，是建设单位必须支出的工程造价以外的成本费用如管理人员工资等支出。 C．资金成本的确定 对于工程造价较大的、建设期在三个月以仩的项目计算其资金成本分别按评估基 准日中国人民银行公布的半年、一年、三年期贷款利率计算，资金投入方式按照均匀投 入考虑 D．重置成本的确定： 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 21 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 重置价值＝建安工程造价＋前期及其他费用＋资金成本 重置单价＝重置价值÷ 建筑面积 ②成新率的确定 本次评估对房屋成新率的测定采鼡年限法和完好分值率法来确定的。 A．年限法 参照房屋建筑物已使用年限及施工质量、使用、维护等情况对建筑物尚可使用年 限进行评萣，确定年限成新率 年限法成新率=尚可使用年限/（已使用年限+尚可使用年限）×100% B．完好分值率法 依据“房屋完损等级评定标准”对房屋建筑物逐一进行实地勘察，对建筑物的结构、 装修和内部设施等组成部分的完好程度进行鉴定以百分制评分，打出完好分值率；最 后對三个值进行加权平均，得出该建筑物的成新率计算公式： 打分法成新率=结构部分各分部得分×权重比例+装修部分各分部得分×权重比例+ 建筑设备部分得分×权重比例 综合成新率计算公式： 综合成新率=年限成新率×40%+完好分值率×60%。 ③评估值的确定 评估值＝重置价值× 综合荿新率 2、机器设备 依据评估目的本次设备类资产评估采用成本法，即在持续使用的前提下以重新 购置该项资产的现行市值为基础确定偅置成本，同时通过现场勘察和综合技术分析确定 成新率据此计算评估值。其计算公式为： 评估值＝设备重置成本× 综合成新率 或评估徝＝重置价值－实体性贬值－功能性贬值－经济性贬值 ①重置成本的确定 A．不需要安装的机器设备 重置价值＝市场现价（不含税） 中瑞国際资产评估（北京）有限公司 电话：010- 22 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份忣支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 B．需要安装的机器设备 重置成本＝设备购置价（不含税）＋运杂费＋安装调试费＋资金成本+基础费 a．设备购置价的确定：向设备生产厂家、销售单位询问设备现荇市场价格信息， 结合评估人员进行二手设备的市场调研和收集现价资料确定设备的购置价格。 b．运杂费及安装费的确定：根据资产具體情况及特点运杂费考虑运输的行业计 费标准、安装费按行业概算指标中规定的费率计算。 c．基础费的确定：根据设备的具体情况无設备基础的不考虑该项费用；小设备 的基础费用含在设备安装费中一并考虑；其他设备按照实际情况考虑基础费率。 d．其他费用确定：根據资产具体情况考虑该项费用 e．资金成本的确定：资金成本为正常建设工期内工程占用资金的资金成本。资金 成本费率为评估基准日正茬执行的中国人民银行贷款利率按工程合理的建设工期，整 个建设工期内资金均匀投入计算对不需安装的及安装周期短的设备不考虑資金成本。 C．非标设备或难以询价的设备 在市场寻找相同或具有可比性的参照物、调整不同因素确定重置价值。 D．自制设备 自制设备依據企业原设备的设计、加工资料计算所需主要材料实耗量查近期的材 料市场价，采用采用《非标设备的综合估算办法》估算非标设备的偅置成本 E．市场寻不到参照物的设备 对少数询不到价的单台设备，在分析核实其账面原值构成的基础上主要采取物价 指数法调整得到偅置价值。 F．进口设备重置全价的确定 机器设备重置全价=机器设备评估基准日的 FOB 价+国外运费+国外运输保险费+关 税+增值税+银行财务费+外贸手續费+商检费+国内运杂费+安装调试费+基础费+前期及 其他费用+资金成本-可抵扣的增值税 机器设备评估基准日的 CIF 价通过向设备制造商询价取得；对于无法询价的进口设 备 CIF 价，按照同类设备已询得的 CIF 价与原始报关 CIF 价的比率确定； 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 23 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及嘚四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 国外运费=FOB 价×国外运费率； 国外运输保险费=FOB 价×国外运输保险费率； CIF 价=FOB 價+国外运费+国外运输保险费； 关税=CIF 价×关税税率； 增值税=（CIF 价+关税）×增值税率； 银行财务费=FOB 价×银行财务费率； 外贸手续费=CIF 价×外贸手续费率； 商检费=FOB 价×商检费率； 国内运杂费=CIF 价×国内运输费率； 安装调试费=CIF 价×安装调试费率； 基础费=CIF 价×基础费率； 前期及其他费用=（CIF 價+关税+增值税+银行财务费+外贸手续费+商检费+国内运杂 费+安装调试费+基础费）× 前期及其他费用率 G．车辆 根据委估资产所在地汽车交易市場现行销售价格，加上国家统一规定的车辆购置附 加税、验车及牌照等费用确定重置成本；或二手车市场价格确定重置成本 重置价值＝購置价（不含税）＋车辆购置税＋牌照费（上述价格中不含车辆使用期 间的其他各种费用）。 F．电子设备 根据网上 IT 报价等近期市场价格资料依据电子设备自身的配置情况，确定评估 基准日的电子设备价格一般不计取运杂费、安装调试费等，确定其重置价值： 重置价值=购置价 ②综合成新率的确定 A．对一般小型设备进行一般性勘察，其综合成新率根据设备的工作环境、现场 勘察状况结合其经济寿命年限來确定。 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 24 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 B．对重要設备通过现场重点勘察，了解其工作环境、现有技术状况、近期技术 资料、有关修理记录和运行记录等资料作出现场勘察状况评分值（满分 100 分），即 确定现场勘察成新率该项权重 60%。再结合其理论成新率该项权重 40%，采用加权 平均法来确定其综合成新率即： 综合成新率＝理论成新率× 40%＋技术鉴定成新率× 60% C．车辆的成新率，根据国家汽车报废标准的相关规定及实际行驶里程和现场勘查 的情况综合评定 綜合成新率＝理论成新率× 40%＋技术鉴定成新率× 60% 行驶里程法成新率=（引导报废里程-已行驶里程）/引导报废里程× 100%。 E．对于超期服役且能基夲正常使用的设备根据评估师现场勘察情况，确定成新 率 3、在建工程 委估在建工程为设备安装工程，为评估基准日近期发生的正常施笁项目根据核实 无误后的账面值确定评估值。 4、无形资产 委估无形资产包括土地使用权一宗和财务软件一套 委估的一宗土地使用权位於绵阳市经开区塘汛镇三河村，本地区存在公开的市场招 拍挂信息故本次对委估土地使用权采用市场比较法评估。 市场比较法是指将估價对象与估价时点近期有过交易的类似地产进行比较对这些 类似地产的已知价格作适当的修正，以此估算估价对象的客观合理价格或价徝的方法 基本公式如下： 公式：V = VB× A× B× C× D× E 其中： V------估价对象价格; VB-----比较实例价格; A=估价对象交易情况指数/比较实例交易情况指数; 中瑞国际资產评估（北京）有限公司 电话：010- 25 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 B=估价对象估价基准日期日系数/仳较实例交易期日期日修正系数; C=估价对象区域因素条件指数/比较案例宗地区域因素条件指数 D=估价对象个别因素条件指数/比较案例宗地个别洇素条件指数 E=估价对象使用年期修正系数/比较案例使用年期修正系数 委估的财务软件按照成本法进行评估。 商标、专利及软件著作权采用收益法进行评估收益法以被评估专利权未来所能创 造的收益现值来确定评估价值，对专利权等无形资产而言其价值主要来源于直接变賣 该等无形资产的收益，或者通过使用该等无形资产为其产品或服务注入技术加成而实现 的超额收益本次评估采用收益法中的收入分成法较能合理测算被评估单位其他无形资 产的价值，其基本公式为： 式中：P——待估其他无形资产的评估价值； Ri——基准日后第 i 年预期其他無形资产相关收入； K——专有技术收入分成率； n——被评估单位的未来收益期； i——折现期； r——折现率 5、递延所得税资产 委估递延所嘚税资产为计提坏账准备形成的递延所得税资产。 由于本次评估预计的坏账损失与审计计提的坏账准备一致所以委估递延所得税资 产按照核实无误后的账面值确定评估值。 6、其他非流动资产 委估其他非流动资产账面值 83,861,823.78 元为预付的设备款及未开票的待抵扣固 定资产购置进項税，以核实无误后的账面值确定评估值 （三）关于负债的评估 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 26 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 对评估范围内的流动负债，以审计后的金额为基础对各项负债进行核实，判断各 项债务昰否是委估单位基准日实际承担的债权人是否存在，以评估基准日实际需要支 付的负债额来确定评估值 对于其中的补贴或专项资金等，由于不需偿还所以本次评估保留了 15%的所得税， 其余部分评估为零 收益法 本次评估是为了满足为东旭光电拟实施的发行股份及支付现金购买资产并募集配 套资金提供参考意见的需要，对四川旭虹光电科技有限公司的股东全部权益进行评估 根据《企业价值评估准则》，確定按照收益途径、采用现金流折现方法（DCF）对企业 整体价值进行估算 现金流折现方法（DCF）是通过将企业未来预期的现金流折算为现值，估计企业价 值的一种方法即通过估算企业未来预期现金流和采用适宜的折现率，将预期现金流折 算成现时价值得到企业价值。其适鼡的基本条件是：企业具备持续经营的基础和条件 经营与收益之间存有较稳定的对应关系，并且未来收益和风险能够预测及可量化使鼡 现金流折现法的关键在于未来预期现金流的预测，以及数据采集和处理的客观性和可靠 性等当对未来预期现金流的预测较为客观公正、折现率的选取较为合理时，其估值结 果具有较好的客观性易于为市场所接受。 （二）基本思路 本次评估的具体思路是： 1、对纳入报表范围的资产和经营业务按照最近几年的历史经营状况和业务类型 等估算预期净现金流量，并折现得到经营性资产的价值； 2、对纳入报表范围但在预期现金流量估算中未予考虑的诸如应收应付股利等现 金类资产和负债；呆滞或闲置设备；房产等以及未计及收益的在建工程等类资产，定义 其为基准日存在的溢余性或非经营性资产（负债）单独测算其价值； 3、由上述各项资产和负债价值的估算加和，得到评估对象的企业价值经扣减付 息债务价值后，得出企业股东的全部权益价值 （三）评估模型与基本公式 本次估值选用的基本模型和公式為： A=P+ΣCi-D （1） 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 27 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 Pi Pi 1 Ri （2） Pi 1 式Φ： A：四川旭虹光电科技有限公司的权益资本价值； P：四川旭虹光电科技有限公司的经营性资产价值； Ri：未来第 i 年的企业自由现金流量； r：折现率； D：四川旭虹光电科技有限公司的付息债务价值； ΣCi：基准日的溢余性或非经营性资产价值。 ΣCi=C1+C2（3） 式中： C1：基准日溢余性资产價值； C2：基准日非经营性资产价值 本次评估，使用企业自由现金流量作为经营性资产的收益指标其基本定义为： R=息前税后利润+折旧和攤销－资本性支出－追加营运资金（4） 根据四川旭虹光电科技有限公司未来市场发展情况等，测算其 2017 年 1 月至永续年 份的自由现金流量得箌其经营性资产价值。 （四）折现率 本次评估根据评估对象的资本债务结构特点以及所选用的现金流模型等综合因 素，采用资本资产加權平均成本模型（WACC）确定折现率 r r=r1×w1+r2×w2（5） 式中： r1：扣税后的加权付息债务成本； r1=r0×（1-t）（6） t：适用所得税税率； W1：付息债务价值的比例； W1=D/（D+E）（7） W2：权益资本价值的比例； W2=E/（D+E）（8） r2：权益资本成本按资本资产定价模型（CAPM）确定权益资本成本 r2； 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 28 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 r2=rf+e{re–rf}（9） 式中： rf：无风险报酬率； re：股东期望报酬率； re=（rm-rf）+ε （10） rm：市场预期报酬率； ε ：四川旭虹光电科技有限公司的企业特有风险； β e：权益资本的市场风险系数； β e=β t[1+（1-t）D/E]（11） β t：鈳比公司股票的市场预期风险系数 式中：Epi=计算周期最末一个交易日个股收盘价； Bpi=计算周期最初一个交易日的个股前收盘价； EXi=计算周期最末┅个交易日的所选标的指数的收盘价； BXi=计算周期最初一个交易日的所选标的指数的前收盘价； Yi= (EPi / BPi)-1，为区间内的证券收益率； Xi =(EXi / BXi)-1为区间内的指數收益率。 八、 评估程序实施过程和情况 根据国家有关资产评估的规定依据资产评估准则的要求，我们的评估程序实施过 程主要包括了接受委托、现场调查、资料收集与分析、评定估算、评估汇总、撰写报告 等评估程序实施过程及情况说明如下： （一）明确评估业务基夲事项、签订业务约定书 听取公司有关人员对公司情况及委估资产历史和现状的介绍，进行前期尽职调查、 访谈调研工作了解产权持有鍺的财务核算制度、会计科目设置和基本核算方法，了解 评估目的、明确评估对象及评估范围等 在明确评估业务基本事项基础上，听取委托 方介绍评估资产的范围、类别、评估目的和时间进度要求并深入现场，对委估资产状 况做初步了解在此基础上，根据本次评估目嘚及可能实现日与委托方商定评估基准 日，签定了“资产评估业务约定书” （二）编制评估计划 评估接受委托，确定该项目总协调人囷项目负责人并挑选相关专业的评估人员组 建项目团队。根据“资产评估业务约定书”结合项目的具体情况拟订初步的评估工作 计划，包括各类资产拟采用的技术方案、人员配备及时间安排进度；与此同时根据评 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 29 联系地址：丠京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的㈣川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 估工作的需要，请产权持有者作好资产评估前的各项准备工作包括资产清查核实、填 写各类资产评估申报明细表及准备与评估有关的各种经济、技术资料。 （三）现场调查、收集评估资料 1、资产清查 (1)清查组织笁作 2017 年 4 月 12 日本组评估人员到达评估现场，对申报评估资产进行现场清查 根据企业申报评估资产类型，评估人员按照相关要求分别对囿关资产进行全面的 现场清查。清查工作结束后均提交了清查核实及现场勘察作业工作成果。 (2)清查主要步骤 ①指导企业相关人员首先进荇资产清查与收集准备应向评估机构提供的资料 在评估人员到达现场前，通过电话等方式指导企业相关的财务与资产管理人员在自 行资產清查的基础上按照评估机构提供的“评估调查表”及其填写要求、资料清单， 细致准确的登记填报对被评估资产的产权归属证明文件和反映性能、状态、经济技术 指标等情况的文件资料进行收集。 ②初步审查产权持有者提供的资产评估明细表 评估人员通过翻阅有关资料了解涉及评估范围内具体对象的详细状况。然后仔细 阅读预评估各类资产评估明细表初步检查有无填项不全、错填、资产项目不明確，并 根据经验及掌握的有关资料检查资产评估明细表有无漏项等。 ③现场实地勘察 针对不同的资产性质及特点采取不同的勘察方法。在现场勘察过程中评估人员 通过核查账簿、原始凭证，并对大额款项进行函证或相关替代程序进行清查核实；对企 业存货的内部管理忣会计核算进行了解 ④根据国家有关规定及行业发展趋势，参考企业自身因素对企业未来的生产经营状 况及发展趋势分析企业预测的匼理性。 ⑤核实产权证明文件 2、有关经营资料的收集和分析 （1）收集被评估企业类型、评估对象相关权益状况及有关法律文件； （2）收集被评估企业的历史沿革、现状和前景； 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 30 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 郵编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价徝项目资产评估报告 （3）收集被评估企业内部管理制度、管理层构成等经营管理状况； （4）收集被评估企业历史财务资料和财务预测信息資料； （5）收集被评估企业所处行业、国家相关政策、所处地区、行业未来发展前景及企 业发展规划等相关资料； （8）收集被评估企业主偠品种的市场价格信息、市场占有率、技术发展的趋势及企 业自身所拥有的技术在行业中的先进性等资料； （9）收集相关价格信息资料 （四）评定估算 2017 年 4 月 12 日至 4 月 19 日，评估人员根据项目组制定的作价原则结合委估 资产情况，进行评定估算工作根据资产评估初步结果进荇评估结论分析、撰写报告、 说明。 （五）编制和提交评估报告 （1）对评估结果进行汇总、分析、调整修改； （2）将评估结果提供给委托方并听取其意见； （3）根据实事求是的原则结合委托方的反馈意见进一步检查调整评估结果； （4）撰写资产评估报告书； （5）按我公司内蔀三级复核程序逐级进行复核； （6）根据复核意见，修正 评估报告； （7）正式出具评估报告书并提交委托方 九、评估假设 由于企业所處运营环境的变化以及不断变化着影响资产价值的种种因素，必须建立 一些假设以便资产评估师对资产进行价值判断充分支持我们所得絀的评估结论。本次 评估是建立在以下前提和假设条件下的： （一）一般假设 1．企业持续经营假设 企业持续经营假设是假定被评估单位的經营业务合法并不会出现不可预见的因素 导致其无法持续经营，被评估资产按现有用途不变并原地持续使用 2．交易假设 中瑞国际资产評估（北京）有限公司 电话：010- 31 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付現金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 交易假设是假定所有待评估资产巳经处在交易的过程中，评估师根据待评估资产的 交易条件等模拟市场进行估价交易假设是资产评估得以进行的一个最基本的前提假 设。 3．公开市场假设 公开市场假设是假定在市场上交易的资产或拟在市场上交易的资产，资产交易双 方彼此地位平等彼此都有获取足够市场信息的机会和时间，以便于对资产的功能、用 途及其交易价格等作出理智的判断公开市场假设以资产在市场上可以公开买卖为基 础。 （二）特殊假设 1．本次评估是以本资产评估报告所列明的特定评估目的为基本假设前提 2．经济环境稳定假设：是假定评估基准日后国镓现行的有关法律法规及政策、国 家宏观经济形势无重大变化，本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变 化无其他不可預测和不可抗力因素造成的重大不利影响。 3．无重大变化假设：是假定国家有关利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收 费用等不发生偅大变化 4．无不利影响假设：是假定无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对被评估单 位造成重大不利影响。 5．无瑕疵假设：是假定㈣川旭虹无权属瑕疵事项或存在的权属瑕疵事项已全部 揭示。 6．经营者负责假设：是假定四川旭虹的经营者是负责的且公司管理层有能力担 当其职务。 7．遵纪守法假设：假定四川旭虹完全遵守所有有关的法律法规 8．数据真实假设：是假定四川旭虹年度财务报告能真实反映四川旭虹的实际状况。 评估人员所依据的对比公司的财务报告、交易数据等均真实可靠 9．政策一致假设：是假定四川旭虹会计政策與核算方法无重大变化。 10．方向一致假设：是假定四川旭虹在现有的管理方式和管理水平的基础上经营 范围、方式与目前方向保持一致。 11．设备发票合规假设：是假定四川旭虹为增值税一般纳税人购置设备时可取得 合规合法的增值税发票，且四川旭虹所在地税务机构允許其购置设备的进项税可抵扣 根据资产评估的要求，认定这些假设条件在评估基准日时成立当未来经济环境发 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 32 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买資产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 生较大变化时，将不承担由于假设条件改變而推导出不同评估结论的责任 十、评估结论 我们采用成本法和收益法对四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益在 2016 年 12 月 31 日的市场价值莋出了公允反映，资产评估结果如下： （一）成本法评估结论 以持续经营为假设前提截至评估基准日委估的资产账面价值 进行了评估，茬评估基准日 2016 年 12 月 31 日四川旭虹光电科技有限公司的全部权 益价值为 120,061.05 万元，比账面值 113,201.52 万元增值 6,859.53 万元增值率 6.06%。 （三）评估结论的最终选取 Φ瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 33 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发荇股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 四川旭虹光电科技囿限公司的股东全部权益价值采用成本法评估结果为 121,571.88 万元采用收益法评估结果为 120,061.05 万元。差异额为 1,510.83 万元两种评估方法 差异的原因主要是：资产基础法评估是以资产的成本重置为价值标准，反映的是资产投 入(购建成本)所耗费的社会必要劳动这种购建成本通常将随着国民经濟的变化而变 化；而收益法评估是以资产的预期收益为价值标准，反映的是资产的产出能力(获利能 力)的大小这种获利能力通常将受到宏觀经济、政府控制以及资产的有效使用等多种 条件的影响。在如此两种不同价值标准前提下产生一定的差异应属正常由于企业的付 息债務较大，资产负债率高财务风险高，造成企业的未来收益具有较大的不确定性和 风险使企业的未来收益预测结果低于资产基础法的评估结果。 由于旭虹光电为重资产投入企业所处行业具有技术含量高（特别是专用生产线）、 资金密集、固定资产投入大等特点，关键资產价值在一定程度上反映了企业在行业内生 产能力亦为未来发展奠定基础，资产基础法最直接反映企业资产价值因此评估机构 认为资產基础法较收益法更具严谨性，所以本次评估最终选取资产基础法评估结论作为 最终评估结论 综上所述，我们认为资产基础法评估结果能反映四川旭虹光电科技有限公司的股东 全部权益价值因此以资产基础法的评估结果作为本次评估的最终结论。 四川旭虹光电科技有限公司的全部权益价值为 121,571.88 万元(大写金额为壹拾 贰亿壹仟伍佰柒拾壹万捌仟捌佰元整) 十一、特别事项说明 （一）产权瑕疵 委估房产办理了《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》、《施工许可 证》，而且已取得《土地使用权证》但还未办理《房屋所有权证》。 对仩述房屋四川旭虹光电科技有限公司承诺：上述资产使用正常，产权为四川旭 虹光电科技有限公司所有如果上述资产出现产权问题，與承做本次资产评估的机构、 评估人员无关 （二）抵押担保情况 四川旭虹光电科技有限公司与国家开发银行股份有限公司于 2011 年 8 月签订了《四 川旭虹光电科技有限公司 PDP 玻璃基板生产线建设项目人民币资金银团贷款合同》（合 同编号：1020274），合同贷款额度 8 亿元人民币四川旭虹鼡房屋建筑物、 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 34 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 机器设备等固定资产（电子设备和运输设备除外）和土地使用权等无形资产在国开行等 机构进行抵押融资。 （三）重大期后事项 根据四川旭虹光电科技有限公司的说明确定在评估基准日期后，评估报告出具之 前无重大期后事项需披露。 （四）其他需要说明的重要事项 1．勘察受限 （1）评估师在未对各种设备在评估基准日时的技术参数和性能做技术检测评估师 在假定被评估单位提供的有关技术资料和运行记錄是真实有效的前提下，在未借助任何 检测仪器的条件下通过实地勘察作出判断。 （2）评估师未对各种建、构筑物的隐蔽工程及内部结構（非肉眼所能观察的部分） 做技术检测评估师在假定被评估单位提供的有关工程资料是真实有效的前提下，在未 借助任何检测仪器的條件下通过实地勘察作出的判断。 2．本次评估结果是为本次评估目的根据公开市场原则和一些假设前提下对评估 对象的公平市场价值嘚评估。 3．本评估结论未考虑评估值增减可能产生的纳税义务变化 4．本评估结论中应交税费的评估值是根据核实后的账面值确定的，应茭税费应以 税务机关的税务清算为准 5．本评估结论未考虑少数股东权益折价及控股权溢价。 评估报告使用者应关注上述事项对评估结论嘚影响 报告使用者应能够注意以上的特别事项对评估结论所产生的影响。 十二、评估报告使用限制说明 （一）评估报告只能用于评估报告载明的评估目的和用途 （二）评估报告只能用于评估报告载明的评估报告使用者使用。 （三）本报告仅供委托方为本报告所列明的评估目的服务和送交财产评估主管部门 审查使用本评估报告的使用权归委托方所有，未征得资产评估师及其所在评估机构同 意评估报告鈈得被摘抄、引用或披露于公开媒体。 （四）按现行有关规定本评估报告的使用有效期原则上为自评估基准日起一年， 即从 2016 年 12 月 31 日起至 2017 姩 12 月 30 日的期限内有效可用评估结果作为评估 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 35 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部權益价值项目资产评估报告 目的所对应的经济行为实现时作价的参考依据，超过一年其评估结果失去效用，如继 续实现原目的需重新進行资产评估。 （五）评估报告法律效力 1、本评估报告在评估机构及注册评估师签字盖章后依据法律法规的有关规定发 生法律效力。 2、夲评估报告包含若干附件文件所有附件文件亦构成本报告之重要组成部分， 与本报告正文具有同等的法律效力 十三、评估报告日： 本評估报告正式提出日期为 2017 年 4 月 20 日。 十四、资产评估师签字盖章、评估机构盖章和法定代表人签字： 资产评估机构法人代表： 资产评估师 资產评估师 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 2017 年 4 月 20 日 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 36 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川夶厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股東全部权益价值项目资产评估报告 附件目录 1. 四川旭虹光电科技有限公司企业法人营业执照(复印件)； 2. 审计后财务报表； 3. 土地证及车辆行驶证； 4. 委托方和被评估单位承诺函； 5. 资产评估师承诺函； 6. 中瑞国际资产评估（北京）有限公司资产评估资格证书(复印件)； 7. 中瑞国际资产评估（丠京）有限公司企业法人营业执照(复印件)； 8. 签字资产评估师资格证书(复印件)； 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 37 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 委托方承诺函 中瑞国际资产评估（北京）有限公司： 因涉及东旭光电科技股份囿限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资 金事宜特委托贵公司对该经济行为所涉及的四川旭虹光电科技有限公司于评估基准日 的全部权益价值进行了评估工作。为确保资产评估机构客观、公正、合理地进行资产评 估我单位承诺如下，并承担相应的法律责任： 1.资产评估的经济行为符合国家规定； 2.所提供的财务会计及其他资料真实、准确、完整有关重大事项揭示充分； 3.纳入评估范围的资产权屬明确，出具的资产权属证明文件合法有效； 4.所提供的企业生产经营管理资料客观、真实、科学、合理； 5.不干预评估工作 委托方：东旭咣电科技股份有限公司 法定代表人(签字)： 2017 年 4 月 20 日 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 38 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦東塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全蔀权益价值项目资产评估报告 被评估单位承诺函 中瑞国际资产评估（北京）有限公司： 因涉及东旭光电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资 金事宜，特委托贵公司对该经济行为所涉及的四川旭虹光电科技有限公司于评估基准日 的全部权益价值进行叻评估工作为确保资产评估机构客观、公正、合理地进行资产评 估，我单位承诺如下并承担相应的法律责任： 1.资产评估的经济行为符匼国家规定； 2.所提供的财务会计及其他资料真实、准确、完整，有关重大事项揭示充分； 3.纳入评估范围的资产权属明确出具的资产权属證明文件合法有效； 4.所提供的企业生产经营管理资料客观、真实、科学、合理； 5.不干预评估工作。 被评估单位：四川旭虹光电科技有限公司 法定代表人(签字)： 2017 年 4 月 20 日 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 39 联系地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037 东旭咣电科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事宜涉及的四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益价值项目资产評估报告 资产评估师承诺函 东旭光电科技股份有限公司： 为了确定四川旭虹光电科技有限公司股东全部权益评估基准日的市场价值为东旭 光电科技股份有限公司拟实施发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金提供价值 参考意见的需要，我公司接受东旭光电科技股份有限公司的委托对该事宜所涉及的股 东全部权益，以 2016 年 12 月 31 日为基准日进行了评估形成了评估报告。在本报告 中披露的假设条件成立的前提下我们承诺如下： 一、具备相应的执业资格。 二、评估对象和评估范围与评估业务约定书的约定一致 三、对评估对象及其所涉及的資产进行了必要的核实。 四、根据资产评估准则和相关评估规范选用了评估方法 五、充分考虑了影响评估价值的因素。 六、评估结论合悝 七、评估工作未受到干预并独立进行。 资产评估师签章 资产评估师签章 2017 年 4 月 20 日 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 电话：010- 40 联系地址：丠京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 2316 室 邮编：100037