北?京?亚?超?资?产?评?估?有?限?公?司
??????????B?e?i?j?i?n?g?Ya?C?h?a?o?A?s?s?e?t?A?p?p?r?a?i?s?a?l?C?o?.?,?L?t?d?.
本资产评估报告依據中国资产评估准则编制
?????????????????金发科技股份有限公司拟收购
??????????????海越能源集團股份有限公司持有的
??????????宁波海越新材料有限公司?51%股权价值
???????????????????????????????资产评估报告
???????????????????北京亚超评报字（2018）第?A195?号
????????????????????????????二零一九年二月十九日
公司地址：北京市海淀区复兴路?47?号天行建商务大厦?20?层?2202????????????邮编：100036
????????????????????????????????????金发科技股份有限公司拟收购
???????????????????????????????海越能源集团股份有限公司持有的
????????????????????????宁波海越新材料有限公司?51%股权价值
?????????????????????????????????????????????????????????资产评估报告
?????????????????????????????????????????????????????????????????目????????????录
???二、???????????委託人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况
??????????????????17
??????????一、?与评估目的相对应的经济行为文件；
??????????二、?被评估单位专项审计报告；
??????????三、?委托囚和被评估单位法人营业执照；
??????????四、?评估对象涉及的主要权属证明资料；
??????????五、?委托人和被评估单位的承诺函；
??????????六、?签名资产评估师的承诺函；
??????????七、?资产评估机构备案文件或者資格证明文件；
??????????八、?资产评估机构法人营业执照副本；
??????????九、?负责该评估业务的资产评估師资格证明文件；
??????????十、?资产评估委托合同；
????????十一、?资产评估明细表
?????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股权价值资产评估报告声明
??????????????????金发科技股份有限公司拟收购
???????????????海越能源集团股份有限公司持有的
????????????宁波海越新材料有限公司?51%股权价值
??????????????????????????资产评估报告声明
????本资产评估报告是本公司接受金发科技股份有限公司、海越能源
集团股份有限公司的委托，资产评估师根据中国资产评估准则的要
求在履行必要评估程序后，对評估对象在评估基准日特定目的下的
价值发表的由本公司出具的书面专业意见。对本资产评估报告声明
????一、?本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中
国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制
????二、?委托人或者其他資产评估报告使用人应当按照法律、行政
法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托
人或者其他资产评估报告使鼡人违反前述规定使用资产评估报告的，
本资产评估机构及资产评估师不承担责任本资产评估报告仅供委托
人、资产评估委托合同中约萣的其他资产评估报告使用人和法律、行
政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和
个人不能成为资产评估报告嘚使用人本资产评估机构及资产评估师
提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于
评估对象可实现价格评估結论不应当被认为是对评估对象可实现价
????三、?本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产
评估准则，坚持独立、愙观和公正的原则并对所出具的资产评估报
???北京亚超资产评估有限公司??????????????????????????????????????????????????第?1?页
?????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股权价值资产评估报告声明
????四、?评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申
报并经其采用签洺、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他
相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。
????五、?本资產评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对
象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的
利益关系对相關当事人不存在偏见。
????六、?资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及
资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况
给予必要的关注对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了
查验，对已经发现的问题进行了如实披露并且已提请委托人及其他
相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。
????七、?本资产评估机构出具的资产评估报告中嘚分析、判断和结
果受资产评估报告中假设和限制条件的限制资产评估报告使用人应
当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及
???北京亚超资产评估有限公司??????????????????????????????????????????????????第?2?页
??????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股权價值资产评估报告摘要
??????????????????金发科技股份有限公司拟收购
???????????????海越能源集团股份有限公司持有的
????????????宁波海越新材料有限公司?51%股权价值
???????????????????????资产评估报告摘要
????北京亚超资产评估有限公司（简称“亚超评估公司”）接受金发科
技股份有限公司、海越能源集团股份有限公司的委托，根据有关法律、
法规和中国资产评估准则的要求本着独立、客观和公正的原则，执
行必要的评估程序对金发科技股份囿限公司拟收购海越能源集团股
份有限公司持有的宁波海越新材料有限公司（简称“宁波海越”）51%
股权在?2018?年?09?月?30?日的市场价值進行了评估。
????一、?评估目的：
????因金发科技股份有限公司拟收购海越能源集团股份有限公司持
有的宁波海越新材料有限公司?51%股权事宜委托北京亚超资产评估
有限公司对该经济行为涉及宁波海越新材料有限公司?51%股权价值
进行了评估；本次资产评估目的昰为金发科技股份有限公司拟收购海
越能源集团股份有限公司持有的宁波海越新材料有限公司?51%股权
????该行为是依据?2018?年?12?月?18?日《海越能源集团股份有限公司
与金发科技股份有限公司关于宁波海越新材料有限公司之股权转让
?????二、?评估对象和评估范围
???北京亚超资产评估有限公司???????????????????????????????????????????????????第?3?页
??????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股权价值资产评估报告摘要
????评估对象是宁波海越新材料有限公司?51%股权价值，评估范围是
宁波海越新材料有限公司申报经审计的全部资产和负债
????截止本次评估基准日?2018?年?09?月?30?日，宁波海越新材料有限
公司会计报表经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审计并絀具
了编号为“众环审字[?号”无保留意见审计报告，审定的资
产负债（母公司）情况为：总资产账面价值?585,488.79?万元总负债
账面价值?517,171.90?万元，净资产（所有者权益）账面价值?68,316.89
????三、?价值类型：市场价值
????四、?评估基准日：2018?年?09?月?30?日。
????五、?评估方法：资产基础法、收益法、市场法
????六、?评估结论：
????经综合分析最终选取资产基础法评估结果作为朂终评估结论。
????宁波海越新材料有限公司股东全部权益价值为?126,079.19?万元
（大写：壹拾贰亿陆仟零柒拾玖万壹仟玖佰元正）评估增值额为
????金发科技股份有限公司拟收购海越能源集团股份有限公司持有
的宁波海越新材料有限公司?51%股权价值，即?126,079.19×51%=
64,300.39?万元（夶写：陆亿肆仟叁佰万叁仟玖佰元正）
????本次评估不考虑控股权和少数股权产生的溢价或折价，也未考虑
流动性对评估价值的影響
????七、?特别事项说明
???北京亚超资产评估有限公司???????????????????????????????????????????????????第?4?页
??????????????????????金发科技拟收购海越能源持有嘚宁波海越?51%股权价值资产评估报告摘要
????以下为在评估过程中已发现可能影响评估结论但非评估人员执
业水平和能力所能评定估算的有关事项：
????(一)?引用其他机构出具报告结论的情况
????本次评估中，引用中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)出具编
号為“众环审字[?号”无保留意见的审计报告审定财务数据
作为评估对象的账面价值除此之外，评估人员未引用其他机构报告
????(二)?权属资料不全面或者存在瑕疵的情形
????1.截止评估基准日宁波海越新材料有限公司申报评估的无形资
产—土地使用权共?4?项，其中无形资产—土地使用权评估明细表第?4
项“北仑区戚家山金塘路.宁波丽阳化纤有限公司东地块”面积为
万元截止本次评估基准日?2018?年?9?月?30?日，因尚未做出具体规划
故暂未办理不动产权证。经核实该土地已签订土地出让合同并交纳
了土地出让金和契税。被評估单位提供了土地权属情况说明证明上
述土地使用权为宁波海越所有，并承诺若上述土地使用权出现问题愿
承担相应的法律责任上述土地的面积与权属按照土地出让合同确
????2.?根据宁波海越新材料有限公司（借款人）与国家开发银行股
份有限公司（牵头行和代悝行）、中国工商银行股份有限公司宁波市
分行、中国农业银行股份有限公司宁波市分行、中国银行股份有限公
司北仑支行、交通银行股份有限公司宁波分行和上海浦东发展银行股
???北京亚超资产评估有限公司???????????????????????????????????????????????????第?5?页
??????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股权价值资产评估报告摘要
份有限公司宁波分行（参加行）组成的银团代表签署的《138?万吨/
年丙烷与混合碳四利用項目人民币资金银团贷款合同》（合同编号为：
0000016?）?、?《?外?汇?贷?款?合?同?》?（?合?同?编?号?为?：
0000017?）?、?《?增?贷?合?同?》?（?合?同?编?号?为?：
同》，?“仑国用(2012)第?06977?号”、?“仑国用(2012)第?00889?号”（无
形资产—土地使用权評估明细表第?1?项、第?2?项）面积合计为
732,524.50?㎡，已于?2012?年?8?月抵押抵押期限为?10?年，截止评估
????需特别指出宁波海越已抵押的“仑国用(2012)第?00889?号”和未
抵押的“仑国用(2013)第?15289?号”土地使用权（无形资产—土地使用
权评估明细表第?2?项、第?3?项），已于?2017?年?5?月合并办理了“浙（2017）
北仑区不动产权第?0017750”?《不动产权证》但未到银行办理信息
????3.截止评估基准日，宁波海越新材料有限公司申报评估的房屋建
筑物共?64?项房屋建筑面积?61,184.59?㎡。其中已办理房屋产权证
46?项面积合计为?49,723.44?㎡，尚未办理房屋所有权证的房屋?18
项面积合计为?11,461.15?㎡。宁波海越新材料有限公司承诺申报评
估的未办理产权证房屋建筑物类资产产权均为宁波海樾所有不存在
????4.?根据《国有建设用地使用权出让合同》（合同编号：
A21011），该宗地的地上?3?幢建筑物共计建筑面积?4512.23
???北京亚超资产评估有限公司???????????????????????????????????????????????????第?6?页
??????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股权价值资产评估报告摘要
㎡（甬房权证仑[开]字第??号中?1?幢为?1685.08?㎡；甬房权
证仑[开]字第??号中?4?幢为?2804.10?㎡、5?幢为?23.05?㎡）
允许保留出卖方取得时已辦理房屋产权证书，买入后宁波海越新材
料有限公司尚未办理房屋权证经向企业负责人核实，由于房屋原产
权人把产权注销在土地转讓协议里面一起出卖给被评估单位，但由
于土地没有办理土地使用权证导致房屋不能办证。
????(三)?评估程序受到限制的情形
????根据被评估单位申报数据及提供的资料本次评估中未发现评估
????(四)?评估资料不完整的情形
????根据被评估单位申报数據及提供的资料，本次评估中未发现评估
????(五)?评估基准日存在的法律、经济等未决事项
????宁波海越新材料有限公司于?2018?姩?3?月?27?日与?ALBA?公司签
订了一年期的《醚后碳四采购合同》宁波海越拟向?ALBA?公司采
购?40,000?吨醚后碳四（20?船，约?2,000?吨/船）茭货时间为?2018?年
5?月至?2019?年?4?月，每月交货两船之后双方在履行过程中发生争
议。2018?年?8?月?2?日ALBA?公司就采购合同争议事項正式向新加
坡国际仲裁中心提起仲裁请求，ALBA?公司于?2018?年?10?月正式递交
《索赔书》宁波海越于?2018?年?8?月收到《仲裁通知书》（编号：
ARB207/18/QW），随后委托北京金杜律师事务所代理此案子截止
本报告出具之日，仲裁结果尚未公布
???北京亚超资产评估有限公司???????????????????????????????????????????????????第?7?页
??????????????????????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股权价值资产评估报告摘要
??????????????(六)?担保、租赁及其或有负债（或有资产）等事项
??????????????1.宁波海越新材料囿限公司
??????????????（1）根据宁波海越新材料有限公司（借款人）与国家开发银行
?????股份有限公司（牵头行囷代理行）、中国工商银行股份有限公司宁波
?????市分行、中国农业银行股份有限公司宁波市分行、中国银行股份有限
?????公司北仑支行、交通银行股份有限公司宁波分行和上海浦东发展银行
?????股份有限公司宁波分行（参加行）组成的银团代表签署的《138?万吨
?????/年丙烷与混合碳四利用项目人民币资金银团贷款合同》（合同编号
?????为：0000016）、《外汇贷款合同》（合同编号為：
?????0000017?）?、?《?增?贷?合?同?》?（?合?同?编?号?为?：
?????0000308、0000309）；以及相应的《抵押
?????合同》，宁波海越新材料有限公司抵押了“仑国用(2012)第?06977?号”、
?????“仑国用(2012)第?00889?号”面积合计为?732,524.50?㎡的土地使用权（无
?????形资产—土地使用权评估明细表第?1?项、第?2?项）、地块上建设形成
?????的房产、机器设备以及相关全部资产借款详情如丅表：
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????金额单位：人民币万元
??????????????借款合同
（或机构）?????????????????抵押物????????????质押物????????????????????担保人?????????????发生日期???还款日期???账面余额
????????????????编号
???????????????????????????????????????????????????????????????浙江海越股份有限公司（现
波分行???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????31,128.00
??????????????????????????????????????浙江海越股份有限公司?????更名为海越能源集团股份
??????????????????????????????????????（现更名为海越能源集?????有限公司）就主合同项下全
波分行???????????????????????仑国用???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????7,220.00
??????????????????????????????????????团股份有限公司）以其持???部借款本金及费用的?51%
茭通银行宁???????????????（2012）第
??????????????????????????????有宁波海越新材料有限?????的提供信用担保、宁波经济
波分行???????????????????00889?号、??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????18,675.00
??????????????????????????????公司?51%的股权质押、宁???技术开发区北仑电力燃料
中国银荇北???????????????????仑国用
?????????????????016??????????????????波萬华石化投资有限公?????有限公司就主合同项下全
仑分行???????????????????（2012）第??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????18,675.00
??????????????????????????????????????司以其持有宁波海越新?????部借款本金及费用的?37.8%
浦发银行宁???????????????06977?号的
??????????????????????????????????????材料有限公司?18%的股?????提供信用担保、海航集团有??????
波分行?????????????????????土地使用??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????12,450.00
??????????????????????????????????????权质押、宁波银商投资有???限公司就主合同项下全部
国开行宁波???????????????权、地块上
??????????????????????????????????????限公司以其持有宁波海?????借款本金及费用的?100%提
市分行?????????????????????建设的房
??????????????????????????????????????越新材料有限公司?31%?????供信用担保；海航现代物流
?????????????????????????产、機器设
??????????????????????????????????????的股权质押、海航云商投???有限责任公司（现更名为海
?????????????????备及相关全
??????????????????????????????????????资有限公司以其持有的?????航现代物流集团有限责任
国开行宁波???????????部资产?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????113,372.00
??????????????????????????????????????海航云付科技有限公司?????公司）就主合同项下全部借
市分行????????016?补充
????????????????????????????????????????58.89%的股权质押???????款本金及费用的?100%提供
??????????????协议
???????????????????????????????????????????????????????????????信用担保；王志良及其配耦
?????????????北京亚超资产评估有限公司???????????????????????????????????????????????????????????????????????第?8?页
??????????????????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股权价值资产评估报告摘要
??????????????借款合同
（或机构）???????????????抵押物??????????质押物????????????????????擔保人?????????????发生日期????还款日期????账面余额
????????????????编号
???????????????????????????????????????????????????????????就主合同项下全蔀借款本
???????????????????????????????????????????????????金及费用的?31%提供信用
???????????????????????????????????????????????????担保、赵利勇及其配偶就主
市分行?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????41,619.16
??????????????017??????????????????????????????????????????合同项下全部借款夲金及
???????????????????????????????????????????????????????????费用的?18%提供信用担保。
???????????????????????????????????????????????????????????浙江海越股份有限公司（现
???????????????????????????????????????????????????????????更名为海越能源集团股份
???????????????????????????????????????????????????????????有限公司）就主合同项下全
???????????????????????????????????????????????????部借款本金及费用的?51%
国开行宁波?????????????????????????宁波银商投资有限公司
???????????????????????????????????????????????????的提供信用担保、宁波经济??????
市分行?????????????????????????????以其持有宁波海越新材????????????????????????????????????????????????????????23,176.00
??????????????308??????????????????????????????????????????技术开发区北仑电力燃料
???????????????????????????????????料有限公司?31%的股权
???????????????????????????????????????????????????????????有限公司就主合同项下全
??????????????????????????????????质押、宁波万华石化投资
???????????????????????????????????????????????????????????部借款本金及费用的?37.8%
???????????????????????????????????有限公司以其持有宁波
???????????????????????????????????????????????????????????提供信用担保、海航集团有
?????????????????????????????????????海越新材料有限公司
???????????????????????????????????????????????????????????限公司就主合同项下全部
??????????????????????????????????18%的股权质押、浙江海
???????????????????????????????????????????????????????????借款本金及费用的?100%提
??????????????????????????????????越股份有限公司（现更名
???????????????????????????????????????????????????????????供信用担保；海航现代物流
???????????????????????????????????为海越能源集团股份有
???????????????????????????????????????????????????????????有限责任公司（现更名为海
??????????????????????????????????限公司）以其持有宁波海
???????????????????????????????????????????????????????????航现代物流集团有限责任
???????????????????????????????????越新材料有限公司?51%
???????????????????????????????????????????????????公司）就主合同项下全部借
国开行宁波????????????????????????的股权质押、海航云商投
???????????????????????????????????????????????????款本金忣费用的?100%提供???????
市分行?????????????????????????????资有限公司以其持有的????????????????????????????????????????????????????????12,382.56
??????????????309??????????????????????????????????????????信用担保；王志良及其配偶
???????????????????????????????????海航云付科技有限公司
???????????????????????????????????????????????????????????就主合同项下全部借款本
?????????????????????????????????????58.89%的股权质押
???????????????????????????????????????????????????????????金及费用的?31%提供信用
???????????????????????????????????????????????????????????担保、赵利勇及其配偶就主
???????????????????????????????????????????????????????????合同项下铨部借款本金及
???????????????????????????????????????????????????????????费用的?18%提供信用担保
???合计???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????278,697.72
?????????????注：经评估人员核实，以上借款的《抵押合同》抵押清单对应的抵押物之一“仑国用（2012）
?????第?066978?号”土地使用权实际土地证号为?“仑国用(2012)第?06977?号”，系《抵押合同》抵
?????押清单土地证号写错导致上述表格反映的抵押物涉及的土地使用权证号为宁波海越实际原
??????????????需特别指出，宁波海越已抵押的“仑国用(2012)第?00889?号”和未
?????抵押的“仑国用(2013)第?15289?号”土地使用权（无形资产—土地使
?????用权评估明细表第?2?项、第?3?项）已于?2017?年?5?月合并办理了“浙
?????（2017）北仑区不动产权第?0017750”?《不动产权证》，但尚未到银
?????行办理信息变更
??????????????本次评估未考虑上述抵押事宜对评估结论产生的影响。
??????????????（2）宁波海越新材料有限公司（借款人）与国家开发银行股份
?????有限公司（牵头行和代理行）、中国工商银行股份有限公司宁波市分
?????行、中国农業银行股份有限公司宁波市分行、中国银行股份有限公司
?????????????北京亚超资产评估有限公司?????????????????????????????????????????????????????????????????????第?9?页
??????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股权价值资产评估报告摘要
北仑支行、交通银行股份有限公司宁波分行和上海浦东发展银行股份
有限公司宁波分行（参加行）组成的银团代表于?2012?年?7?月?30?日
签署了《138?万吨/年丙烷与混合碳四利用项目人民币资金银团贷款合
同》（合同编号为：0000016）、《外汇贷款合同》（合
同编号为：0000017），2014?年?6?月?9?日签署了《人民
币资金借款合同》（合同编号为：0000308）、《外汇
贷款合同》（合同编号为：0000309）以及?2018?年?8
月?17?日与国家开发银行签訂的《人民币资金借款合同》（合同编号
为：0000733），以上借款合同均为与核心资产?138?万
吨/年丙烷与混合碳四利用项目相关的借款截止评估基准日，均正
????（3）根据?2017?年?12?月?14?日宁波海越与中基宁波集团股份有限
公司签订的《股权质押合同》宁波海越以其持囿的宁波戚家山化工
码头有限公司?48%股权共人民币?2400?万元出资额及其派生的权益，
为宁波海越与中基宁波集团股份有限公司?2017?年?11?朤?30?日至?2018
年?11?月?30?日期间的交易事项提供质押担保
????2.宁波戚家山化工码头有限公司
????根据宁波戚家山化工码头有限公司与中国银行股份有限公司北
仑支行签订的北仑开发?2014?人固?002、北仑开发?2014?人固?003、北
仑开发?2014?人固?004、北仑开发?2014?人固?005、北仑开发?2014?人固
006、北仑开发?2014?人固?007、北仑开发?2014?人固?008、北仑开发
2015?人固?001、北仑开发?2015?人固?002、北仑开发?2015?人固?003、
???北京亚超资产评估有限公司??????????????????????????????????????????????????第?10?页
??????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股权价值资产评估报告摘偠
北仑开发?2015?人固?004、北仑开发?2015?人固?005、北仑开发?2016?人
固?001、北仑开发?2016?人固?002?等《固定资产借款合同》（借款用
途为戚家屾化工码头项目建设），共发生借款金额为?12,394.51?万元
评估基准日未还本金余额为?9,684.31?万元；该借款签订了《最高额抵
押合同》（合同号為：北仑开发?2017?人抵?028、北仑开发?2017?人抵
026），宁波戚家山化工码头有限公司抵押了其海域使用权（用海方
式为透水构筑物、港池等）、机器设备和电子设备（机器设备和电子
设备具体抵押明细详见宁波戚家山化工码头有限公司评估明细表）
同时，该笔借款还签订了《朂高额抵押合同》（合同号为：北仑开发
2017?人抵?027?）宁波戚家山化工码头有限公司抵押了其子公司宁
波海能调和油有限公司甬房权证侖（开）字第??号和甬房
权证仑（开）字第??号以及甬房权证仑（开）字第?
号上对应的房屋（证载面积合计?4,937.15?㎡）、仑国用?2008?苐?11604
号和仑国用?2008?第?11605?号土地使用权（证载面积合计?84,330.00
㎡）。截止评估基准日以上抵押物处于正常使用状态，仍在抵押中
????3.宁波海能调和油有限公司
????（1）根据宁波戚家山化工码头有限公司与中国银行股份有限公
司北仑支行签订的北仑开发?2014?人固?002、北仑开发?2014?人固?003、
北仑开发?2014?人固?004、北仑开发?2014?人固?005、北仑开发?2014?人
固?006、北仑开发?2014?人固?007、北仑开发?2014?人固?008、北仑开
发?2015?人固?001、北仑开发?2015?人固?002、北仑开发?2015?人固?003、
北仑开发?2015?人固?004、北仑开发?2015?人固?005、北仑开发?2016?人
???北京亚超资产评估有限公司???????????????????????????????????????????????????第?11?页
??????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股权价值资产评估报告摘偠
固?001、北仑开发?2016?人固?002?等《固定资产借款合同》（借款用
途为戚家山化工码头项目建设），共发生借款金额为?12,394.51?万元
评估基准日未还本金余额为?9,684.31?万元。该借款签订了《最高额抵
押合同》（合同号为北仑开发?2017?人抵?027?）宁波戚家山化工码
头有限公司抵押了宁波海能调和油有限公司甬房权证仑（开）字第
?号和甬房权证仑（开）字第??号以及甬房权证
仑（开）字第??号上对应的房屋（证载面积合计?4,937.15
㎡）、仑国用?2008?第?11604?号和仑国用?2008?第?11605?号土地使用权
（证载面积合计?84,330.00?㎡）。截止评估基准日以上抵押物處于
正常使用状态，仍在抵押中
????（2）根据宁波海能调和油有限公司与中国工商银行股份有限公
司宁波北仑支行签订的《固定资產支持融资借款合同》（合同号为
2013?年北仑字?0223?号），借款金额为?12800?万元贷款用途为归还
交通融资和贷款，借款期限?6?年截止評估基准日，尚未偿还贷款为
1600?万元该笔贷款将于一年内偿付。该笔借款签订了《最高额抵
合同》（合同号为：2013?年北仑（抵）字?0066?號、2013?年北仑（抵）
字?0066?号-1、2013?年北仑（抵）字?0066?号-2）宁波海能以其拥
有的甬房权证仑（开）字第??号和甬房权证仑（开）字第
?号以及甬房权证仑（开）字第??号上对应的房
屋（证载面积合计?4,937.15?㎡）、仑国用?2008?第?11604?号和仑国用
2008?第?11605?号土地使用权（证載面积合计?84,330.00?㎡）、25?只油
罐抵押给中国工商银行股份有限公司宁波北仑支行。截止评估基准
???北京亚超资产评估有限公司??????????????????????????????????????????????????第?12?页
??????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股权价值资产评估报告摘要
日以上抵押物处于正常使用状态，仍在抵押中
????(七)?其他事项
????1.本次评估，资产基础法未考虑评估增值对递延所得税的影响
????2.无形资产——土地使鼡权明细表第?4?项，原始入账价值?3,161.39
万元账面价值?3,024.39?万元；宁波海越?2016?年与宁波市国土资源
局签订的《国有建设用地使用权出让匼同》“合同编号：330206?2013
A21?011”及《产业用地投资协议》约定，该宗地面积?58,463.00m2、
价款?3,069.31?万元(北仑戚家山金塘路南、宁波丽阳化纤有限公司东
哋)公司承诺合同项下宗地的项目固定资产总投资(包括建筑物、构
筑物机器附属设施、设备投资和出让价款)不低于经批准或备案登记
的金額人民币?26,309?万元，在取得土地后八个月内开工三十六个
月内建设完成，否则将扣除出让金总额?10%的履约保证金同时，公
司需缴纳?500?万元的税收达标保证金投产初始运行期内(投产后?3
年内)其中一年上缴税金达到?20?万元/亩的，将退还税收达标保证金
否则将保证金予以没收。初始运行期届满年上缴税收金额不足?6?万
元/亩的，本项目土地出让合同自动终止税收保证金予以没收，建
设用地使用权按原出让价(不计利息)由宁波市经开区管委会收回(但
收回时土地市场价格低于原出让价格的不超过同期市场价格)土地
建筑物按重置价结合荿新率后由宁波市经开区管委会回购，设备、科
技等其他投入由宁波海越自行承担截止评估基准日，该宗地项目尚
未完成投资建设承諾年应上缴税金?526.16?万元尚未到兑现期，未
完成投资承诺?26,309?万元另根据产业用地投资协议约定：需交纳
???北京亚超资产评估有限公司??????????????????????????????????????????????????第?13?页
??????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股权价值资产评估报告摘要
土地出让金?5%的开工保证金及?5%的竣工保证金，宁波海越于?2016
年?7?月交纳了?5%的开工保证金及?5%的竣工保证金（合计?306.93?万
元）同时，产业用地投资协议约定寧波海越自身原因造成土地闲置
且闲置满一年、不满两年的，需要缴纳土地出让金额?20%的土地闲置
费土地闲置满两年的，由国土资源蔀门经有权限的人民政府批准
依法回收本宗国有建设用地使用权。宁波海越于?2016?年?8?月取得该
宗土地使用权土地出让合同约定的開工时间为?2017?年?4?月前，截
止?2018?年?9?月?30?日已闲置?1?年零?5?个月，宁波海越面临缴纳?613.86
万元土地闲置费的风险本次评估未考虑上述土地闲置费缴纳风险对
????3.?截?止?评?估?基?准?日?，?宁?波?海?越?其?他?货?币?资?金?账?面?价?值?为
金?5,000,000.00?元使用权均受到限制。
????(八)?评估基准日至资产评估报告日之间可能对评估结论产生影
????根据被评估單位申报数据及提供的资料评估人员未发现可能对
评估结论产生影响的事项。
????(九)?本次资产评估对应的经济行为中可能对评估结论产生重大
????本次资产评估对应的经济行为中，评估人员未发现可能对评估结
论产生重大影响的瑕疵情形
????上述事项昰评估人员无法确定的，请评估报告使用者关注上述事
???北京亚超资产评估有限公司??????????????????????????????????????????????????第?14?页
??????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股权价值资产评估报告摘要
项可能对评估结论、经济行为产生影响
????八、?评估结论有效期：
????评估基准日与经济行为实现日相距不超过一年时，才可以使用资
产评估报告即自?2018?年?09?月?30?日至?2019?年?09?月?29?日。
?鉯上内容摘自资产评估报告正文欲了解本评估项目的详细情况和
?合理理解评估结果，应当阅读资产评估报告正文
???北京亚超资產评估有限公司??????????????????????????????????????????????????第?15?頁
??????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股权价值资产评估报告正文
??????????????????金发科技股份有限公司拟收购
???????????????海越能源集团股份有限公司持有的
????????????宁波海越新材料有限公司?51%股权价值
??????????????????????????????资产评估报告
????????????????????北京亚超评报字（2018）第?A195?号
金发科技股份有限公司、海越能源集团股份有限公司：
????丠京亚超资产评估有限公司（简称“亚超评估公司”）接受金发科
技股份有限公司（简称“金发科技”）、海越能源集团股份有限公司（簡
称“海越能源集团”）的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的
规定坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法、收益法、市
场法按照必要的评估程序，对金发科技股份有限公司拟收购海越能
源集团股份有限公司持有的宁波海越新材料有限公司?51%股权在
2018?姩?09?月?30?日市场价值进行了评估委托人及被评估单位对所
提供的评估资料及法律权属资料的真实性、合法性、完整性承担责任，
并保证被评估资产的安全、完整性我们的责任是对委托评估资产在
2018?年?09?月?30?日这一评估基准日的价值进行评定估算，并发表专
????在评估过程中评估人员对评估范围内的全部资产进行了必要的
勘察核实，对被评估单位提供的评估资料进行了必要的验证审核对
法律权属关系进行了必要的关注，实施了必要的资产评估程序现将
???北京亚超资产评估有限公司??????????????????????????????????????????????????第?16?页
??????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股权价值资产评估报告正文
资产评估情况及评估结果报告如下：
??二、?委托人、被评估單位和资产评估委托合同约定的其他资产评
????本次资产评估的委托人为金发科技股份有限公司、海越能源集团
股份有限公司，被评估单位为宁波海越新材料有限公司
???(一)?委托人一概况
????1.?营业执照登记情况
????企业名称：金发科技股份有限公司（簡称“金发科技”）；
????统一社会信用代码：07269R；
????类型：股份有限公司；
????住所：广州市高新技术产业开发区科学城科丰路?33?号；
????法定代表人：袁志敏；
????注册资本：271,678.4786?万元；
????成立日期：1993?年?05?月?26?日；
????营业期限：1993?年?05?月?26?日至无固定期限；
????经营范围：塑料粒料制造；初级形态塑料及合成树脂制造(监控
化学品、危险化学品除外)；降解塑料制品制造；新材料技术咨询、
交流服务；企业自有资金投资；物流代理服务；材料科学研究、技术
开发；电子设备回收技术咨询服務；金属制品批发；化工产品批发(危
险化学品除外)；办公用机械制造；货物进出口(专营专控商品除外);
技术进出口；场地租赁(不含仓储)；房哋产开发经营；其他仓储业(不
含原油、成品油仓储、燃气仓储、危险品仓储)；物业管理；生物分
???北京亚超资产评估有限公司??????????????????????????????????????????????????第?17?页
???????????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股权价值资产评估报告正文
解塑料制品制造；仓储代悝服务；新材料技术开发服务；商品批发贸
易(许可审批类商品除外)；新材料技术转让服务；新材料技术推广服
务；日用化工专用设备制造；泡沫塑料制造；再生物资回收与批发。
????????2.股权结构
????????截止评估基准日金发科技十大股东如下：
????????????????????????????????????????????????????????占股本比例
序号??????????????机构或基金??????????????持有数量??????????????????????????股份类型
??????????????????????????????????????????????????????????（%）
?1???????袁志敏????????????????????????????5.10?亿????????18.79%??????受限流通股,流通?A?股
?2???????熊海涛????????????????????????????2.16?亿????????7.96%????????????流通?A?股
?????????金发科技股份有限公司-2016?年
?3?????????????????????????????????????????1.01?亿????????3.72%????????????受限流通股
?????????度员工歭股计划
?4???????宋子明???????????????????????????9470.00?万??????3.49%????????????流通?A?股
?5???????李南京???????????????????????????9076.98?万??????3.34%????????????流通?A?股
?6???????中国证券金融股份有限公司?????????6888.08?万??????2.54%????????????流通?A?股
?????????中国工商银行股份有限公司-东
?7???????方红产业升级灵活配置混合型证?????6328.80?万??????2.33%????????????流通?A?股
?????????券投资基金
?8???????夏世勇???????????????????????????5836.52?万??????2.15%????????????流通?A?股
?9???????中央汇金资产管理有限责任公司?????5657.39?万??????2.08%????????????流通?A?股
?10??????熊玲瑶???????????????????????????4500.02?万??????1.66%????????????流通?A?股
???????(二)?委托人二概况
???????1.?营业执照登记情况
????????企业名称：海越能源集团股份有限公司（简称“海越能源集团”）；
????????统一社会信用代码：888875；
????????类型：其他股份有限公司(上市)；
????????住所：浙江省诸暨市西施大街?59?号；
????????法定代表人：邱国良；
????????注册资本：46,573.2464?万元；
????????成立日期：1993?年?07?月?26?日；
????????营业期限：1993?年?07?月?26?ㄖ至无固定期限；
???????北京亚超资产评估有限公司???????????????????????????????????????????????????第?18?页
??????????????????????????金发科技拟收购海越能源持囿的宁波海越?51%股权价值资产评估报告正文
????????经营范围：液化气销售(凭许可证经营)，成品油批发(《中华人民
共和国危险化學品经营许可证》)、仓储汽油生产(凭《安全生产许
可证》经营)，交通、水利、电力及其他基础设施的投资开发、经营
石油及制品的销售，经营进出口业务(详见外经贸部批文)燃料油的
批发，实业投资投资管理、资产管理(未经金融等监管部门批准，
不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务)(依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
???????2.?股权结构
????????截止评估基准日海越能源集团十大股东如下：
??????????????????????????????????????????????????????????????????占股本比
序号???????????????????机构或基金????????????????????持有数量??????????????????股份类型
??????????????????????????????????????????????????????????????????例（%）
?1??????浙江海越科技有限公司????????????????????????8993.41?万?????19.31%??????流通?A?股
?2??????海航云商投资有限公司????????????????????????6370.60?万?????13.68%?????受限流通股
?3??????萍乡中天创富企业管理合伙企业（有限合伙）????1513.02?万?????3.25%??????受限流通股
?4??????浙江省经协集团有限公司??????????????????????1283.58?万?????2.76%???????流通?A?股
?5??????长江证券股份有限公司????????????????????????1091.88?万?????2.34%???????流通?A?股
?6??????香港中央结算有限公司?????????????????????????828.85?万?????1.78%???????流通?A?股
?7??????中央汇金资产管理有限责任公司?????????????????802.62?万?????1.72%???????流通?A?股
?8??????中国证券金融股份有限公司?????????????????????781.51?万?????1.68%???????流通?A?股
?9??????邱力?????????????????????????????????????????480.46?万?????1.03%???????流通?A?股
?10?????王文霞???????????????????????????????????????388.26?万?????0.83%???????流通?A?股
???????(三)?被评估单位概况
???????1.营业执照登记情况
???????企业名称：宁波海越新材料有限公司（简称“宁波海越新材料公
???????统一社会信用代码：586519；
???????类型：其他有限责任公司；
???????住所：浙江省北仑区戚家山街道宏源路?168?号；
???????北京亚超资产评估有限公司??????????????????????????????????????????????????第?19?页
????????????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股权价值资产评估报告正文
??????法定代表人：许明；
??????注册资本：137,000.00?万元；
??????成立日期：2011?年?04?月?21?日；
??????营业期限：2011?年?04?月?21?日至?2031?年?04?月?20?日；
??????经营范围：丙烯、甲乙酮、异辛烷、正丁烷、硫酸、液化石油气、
仲丁醇、异丁烷、氢气、混合?C5?的生产(在许可证有效期内经营)。?氮
肥、煤灰煤渣、合成橡胶、燃料油的批发、零售;以服务外包方式从
事企业生产线管理;自营和代理各类货物和技术的进出口业务(除国家
限定公司经营或禁止进出口的货物和技术)（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
???????2.历史沿革
???????宁波海越于?2011?年?04?月?21?日在寧波市北仑区市场监督管理局
登记成立宁波海越注册类型为其他有限责任公司，注册资本为?8,000
万元其中海越能源集团股份有限公司（缯用名：浙江海越股份有限
公司）认缴?4,080?万元，占注册资本的?51.00%；宁波银商投资有限公
司认缴?2,480?万元占注册资本的?31%；宁波万华石囮投资有限公司
认缴?1,440?万元，占注册资本的?18%以上经宁波容达会计师事务所
有限公司于?2011?年?4?月?19?日出具的《验资报告》（甬嫆会验（2011）
9510?号）审验确认。
???????宁波海越设立时注册资本为?8,000?万元其股东及股权结构如下：
?????????????????????????????????????????????????出资???认缴出资额????实缴出资额
序号?????????股东名称????????????出资日期???????????????????????????????????????????出资比例
?????????????????????????????????????????????????方式?????（万元）????（万元）
?????????海越能源集团股份??????2011?年?4?月?19
??1??????????????????????????????????????????????货币??????4,080.00??????4,080.00?????51%
?????????有限公司???????????????????日
??????北京亚超资产评估有限公司??????????????????????????????????????????????????????第?20?页
????????????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股权价值资产评估报告正文
?????????????????????????????????????????????????出资???认缴出资额????实缴出资额
序号?????????股东名称????????????出资日期???????????????????????????????????????????出资比例
?????????????????????????????????????????????????方式?????（万元）????（万元）
?????????宁波银商投资有限??????2011?年?4?月?19
??2??????????????????????????????????????????????货币??????2,480.00??????2,480.00?????31%
?????????公司???????????????????????日
?????????宁波万华石化投资??????2011?年?4?月?19
??3??????????????????????????????????????????????货币??????1,440.00??????1,440.00?????18%
?????????有限公司???????????????????日
合计???????????????????????????????????????????????????????8,000.00??????8,000.00???100.00%
???????2011?年?5?月?28?ㄖ，宁波海越召开股东会会议审议通过公司增
加注册资本?92,000?万元，增资完成后注册资本变更为?100,000?万元人
民币实收资本为?30,000?万元囚民币。增资部分由海越能源集团股
份有限公司（曾用名：浙江海越股份有限公司）认缴?46,920?万元
于本次变更前以货币认缴?11,220?万元，其余部分在本次变更登记之
日起两年内到位；宁波银商投资有限公司认缴?28,520?万元于本次
变更前以货币缴纳?6,820?万元，其余部分在本次變更登记之日起两年
内到位；宁波万华石化投资有限公司认缴?16,560?万元于本次变更
前以货币缴纳?3,960?万元，其余资金在本次变更登记之ㄖ起两年内到
???????上述实缴注册资本出资共计分三期缴纳具体缴纳情况如下：
???????经宁波容达会计师事务所有限公司于?2011?年?6?月?21?日出具的
《验资报告》（甬容会验（2011）9932?号）审验确认，截至?2011?年
6?月?20?日宁波海越已收到全体股东缴纳嘚新增注册资本第一期出
资，即人民币?2.2?亿元各股东以货币出资，变更后公司实收资本为
30,000?万元人民币；经宁波容达会计师事务所有限公司于?2011?年?12
月?10?日出具的《验资报告》（甬容会验（2011）5205?号）审验确认
截至?2011?年?12?月?9?日，宁波海越已收到全体股东缴納的新增注册资
本第二期出资即人民币?1?亿元，各股东以货币出资变更后公司实
??????北京亚超资产评估有限公司??????????????????????????????????????????????????????第?21?页
????????????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股权价值资产评估报告正文
收资本为?40,000?万え人民币；经宁波容达会计师事务所有限公司于
2012?年?4?月?13?日出具的《验资报告》（甬容会验（2012）20813?号）
审验确认，截至?2012?年?4?朤?12?日宁波海越已收到全体股东缴纳的
新增注册资本第三期出资，即人民币?2?亿元各股东以货币出资，变
更后公司实收资本?60,000?萬元人民币
????????宁波海越本次增资完成后，其股东及股权结构如下：
????????????????????????????????????????????????出资???认缴出资额????实缴出资额
序号?????????股东名称????????????出资日期??????????????????????????????????????????出资比唎
????????????????????????????????????????????????方式?????（万元）??????（万元）
?????????海越能源集团股份?????2011?年?4?月?19
?1??????????????????????????????????????????????货币?????51,000.00?????30,600.00?????51%
?????????有限公司????????????????????日
?????????宁波银商投资有限?????2011?年?4?月?19
?2??????????????????????????????????????????????货币?????31,000.00?????18,600.00?????31%
?????????公司????????????????????????日
?????????宁波万华石化投资?????2011?年?4?月?19
?3??????????????????????????????????????????????货币?????18,000.00?????10,800.00?????18%
?????????有限公司????????????????????日
合计????????????????????????????????????????????????????100,000.00?????60,000.00???100.00%
????????2013?年?5?月?29?日宁波海越召开股东会，会議同意公司注册资
本由?100,000?万元（实收资本?60,000?万元）调整为注册资本?120,000
万元增加实收注册资本?60,000?万元，在本次变更登记前缴纳?60,000
万え实收资本增加部分由海越能源集团股份有限公司（曾用名：浙
江海越股份有限公司）于本次变更登记前以货币缴纳?30,600?万元；
宁波银商投资有限公司于本次变更登记前以货币缴纳?18,600?万元；
宁波万华石化投资有限公司于本次变更登记前以货币缴纳?10,800?万
????????以上经宁波容达会计师事务所有限公司于?2013?年?6?月?5?日出具
的《验资报告》（甬容会验（2013）20834?号）审验确认，截至?2013
年?6?月?4?日宁波海越股东本次出资连同前期出资，累计实缴注册资
本为人民币?12?亿元宁波海越实收资本为人民币?12?亿元，占变更后
???????北京亚超资产评估有限公司????????????????????????????????????????????????????第?22?页
???????????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股權价值资产评估报告正文
?注册资本总额的?100%
????????宁波海越本次增资完成后，其股东及股权结构如下：
?????????????????????????????????????????????????出资?????认缴出资额?????实缴絀资额
序号????????股东名称????????????出资日期???????????????????????????????????????????????出资比例
?????????????????????????????????????????????????方式???????（万元）?????（万元）
????????海越能源集团股份
?1??????????????????????????2011?年?4?月?19?日???货币?????????61,200?????????61,200??????51%
????????有限公司
????????宁波银商投资有限
?2??????????????????????????2011?年?4?月?19?日???货币?????????37,200?????????37,200??????31%
????????宁波万华石化投资
?3??????????????????????????2011?年?4?月?19?日???货币?????????21,600?????????21,600??????18%
????????有限公司
合計?????????????????????????????????????????????????????????120,000????????120,000????100.00%
????????2014?年?3?月?24?日宁波海越召开股东会，会议审议通过公司注
?册资本从?120,000?万元增加至?137,000?萬元由海越股份以货币增加
?认缴出资?8,670?万元；宁波银商投资有限公司以货币增加认缴出资
?5,270?万元；宁波万华石化投资有限公司以貨币增加认缴出资?3,060
????????宁波海越本次增资完成后，其股东及股权结构如下：
?????????????????????????????????????????????????出资?????认缴出资额?????实缴出资额
序号????????股东名称????????????出资日期???????????????????????????????????????????????出资比例
?????????????????????????????????????????????????方式???????（万元）?????（万元）
????????海越能源集团股份
?1??????????????????????????2011?年?4?月?19?日???货币???????69,870.00??????69,870.00?????51%
????????有限公司
????????宁波银商投资有限
?2??????????????????????????2011?年?4?月?19?日???货币???????42,470.00??????42,470.00?????31%
????????宁波万华石化投资
?3??????????????????????????2011?年?4?月?19?日???货币???????24,660.00??????24,660.00?????18%
????????有限公司
合计???????????????????????????????????????????????????????137,000.00?????137,000.00???100.00%
????????截止评估基准日宁波海越新材料公司的股权结构如下：
?????????????????????????????????????????????????出资方????认缴出资额????实缴出资
序号????????股东名称???????????出资日期????????????????????????????????????????????????出资比例
???????????????????????????????????????????????????式????????（万元）????额（万元）
????????海越能源集团股份????2011?年?04?月?19
?1???????????????????????????????????????????????货币????????69,870.00?????69,870.00?????51%
????????有限公司???????????????????日
????????宁波银商投资有限????2011?年?04?月?19
?2???????????????????????????????????????????????货币????????42,470.00?????42,470.00?????31%
????????公司???????????????????????日
????????宁波万华石化投资????2011?年?04?月?19
?3???????????????????????????????????????????????货币????????24,660.00?????24,660.00?????18%
????????有限公司???????????????????日
合计????????????????????????????????????????????????????????137,000.00????137,000.00???100.00%
???????3.公司主要资质
???????北京亚超资产评估有限公司????????????????????????????????????????????????????????第?23?页
???????????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股权价值资产评估报告正文
???????证书名称??????颁发机构????????????编号??????????持证单位?????????证书内容????????有效期
??????全国工业产?????????????????????????????????????????????????????????????????????2017?年?7?月?3
???????????????????浙江省质量技?????（浙）???????????宁波海越新材
1?????品生产许可????????????????????????????????????????????????????石油产品?????????日-2022?年?7
???????????????????术监督局?????????XK13-021-00011???料有限公司
??????证?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????月2日
??????全国工业产?????????????????????????????????????????????????????????????????????2017?姩?6?月
???????????????????浙江省质量技?????（浙）???????????宁波海越新材
2?????品苼产许可????????????????????????????????????????????????????工业气体?????????19?日-2022?年
???????????????????术监督局?????????XK13-010-00173???料有限公司
??????证?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????6?月?18?日
??????全国工业产?????????????????????????????????????????????????????????????????????2017?年?7?月?3
???????????????????浙江省质量技?????（浙）???????????宁波海越新材
3?????品生产许可????????????????????????????????????????????????????有机产品?????????日-2022?年?7
???????????????????术监督局?????????XK13-014-00119???料有限公司
??????证?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????月2日
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????2016?年?10?月
??????安全生产标???宁波市安全生?????AQBⅢWS（甬?L）?宁波海越新材
4???????????????????????????????????????????????????????????????????危险化学品???????31?日-2019?年
??????准化证书?????产监督管理局?????2016001?????????料有限公司
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????10?月?30?日
????????????????????????????????????????????????????????????????????排放污染物的
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????2016?年?12?月
??????浙江省排污???宁波市北仑区??????????????????????宁波海越新材???种类、浓度、
5???????????????????????????????????浙?BI???????????????????????????????????12?日-2021?年
??????许可证???????环境保护局????????????????????????料有限公司?????数量（详见副
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????12?月?11?日
????????????????????????????????????????????????????????????????????本）
????????????????????????????????????????????????????????????????????品种类型：第
??????非药品类易
???????????????????宁波市北仑区?????????????????????????????????????三类；生产品?????2018?姩?9?月?5
??????制毒化学品????????????????????（浙）???????????宁波海越新材
6??????????????????安全生产监督?????????????????????????????????????种：甲基乙基?????日-2021?年?9
??????生产备案证????????????????????3S????料有限公司
???????????????????管理局???????????????????????????????????????????酮：40000、硫????月?24?日
????????????????????????????????????????????????????????????????????酸?30000
???????????????????宁波市科学技
???????????????????术局、宁波市财????????????????????????????????????????????????????2015?年?10?月
??????高新技术企?????????????????????????????????????宁波海越新材
7??????????????????政局、宁波市国???GR??????????????????-????????????????29?日-2018?年
??????业证书?????????????????????????????????????????料有限公司
???????????????????家税务局、地方????????????????????????????????????????????????????10?月?29?日
???????????????????税务局
???????????????????宁波市科学技
??????高新技术企???术局、宁波市财????????????????????????????????????????????????????2018?年?11?月
?????????????????????????????????????????????????????宁波海越新材
8?????业证书（期???政局、国家税务???GR??????????????????-????????????????27?日-2021?年
?????????????????????????????????????????????????????料有限公司
??????后取得）?????总局宁波市税??????????????????????????????????????????????????????11?月?27?日
???????????????????务局
????????????????????????????????????????????????????????????????????生产地址：浙
????????????????????????????????????????????????????????????????????江省宁波市北
????????????????????????????????????????????????????????????????????仑区戚家山街
????????????????????????????????????????????????????????????????????道宏源路?168
????????????????????????????????????????????????????????????????????号；
????????????????????????????????????????????????????????????????????年产：丙烯?60
????????????????????????????????????????????????????????????????????万吨、2-丁酮
????????????????????????????????????????????????????????????????????4?万吨、异辛
????????????????????????????????????????????????????????????????????烷?60?万吨；年
????????????????????????????????????????????????????????????????????副产：正丁烷
????????????????????????????????????（ZJ）WH?安许????????????????????????????????????2018?年?9?月
??????安全生产许???浙江省安全生??????????????????????宁波海越新材???17.5?万吨、硫
9???????????????????????????????????证字（2018）?????????????????????????????????????25?日-2021?年
??????可证?????????产监督管理局??????????????????????料有限公司?????酸?3?萬吨、液
????????????????????????????????????-B-2282??????????????????????????????????????????9?月?24?日
????????????????????????????????????????????????????????????????????化石油气?10.5
????????????????????????????????????????????????????????????????????万吨、仲丁醇
????????????????????????????????????????????????????????????????????5000?吨、异丁
????????????????????????????????????????????????????????????????????烷?4.5?万吨、
????????????????????????????????????????????????????????????????????氢气?3?万吨、
????????????????????????????????????????????????????????????????????混合?C5（含戊
????????????????????????????????????????????????????????????????????烷?10-20%、己
????????????????????????????????????????????????????????????????????烷?40-60%、庚
????????????????????????????????????????????????????????????????????烷?10-20%）1
????????????????????????????????????????????????????????????????????万吨
??????4.企业机构设置情况：
?????北京亚超资產评估有限公司????????????????????????????????????????????????????????????第?24?页
??????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股权价值资产评估報告正文
????公司领导决策机构包括股东会和董事会以及经营班子，下设生产
管理部、生产保障部、生产运行部、公用工程部、储运蔀、安环部、
化验室、市场部、财务部、合同采办部、行政人事部等?11?个部门
????宁波海越新材料公司的组织机构图如下：
????（1）企业主要经营业务介绍
????宁波海越坐落于宁波经济技术开发区青峙工业园内，毗邻中国第
二大港北仑港与宁波石化经济開发区(国家级)、中石化镇海炼化仅
一江之隔，拥有得天独厚的地理优势和产业集群优势宁波海越项目
是国家级石化产业基地的重要配套項目，也是浙江省和宁波市“十二
????宁波海越成立于?2011?年?4?月主要装置?2014?年?10?月开始试运
营，2015?年?4?月正式投入生产宁波海越主要进行丙烯、异辛烷、
甲乙酮、液化石油气等的生产销售。2016?年-2018?年?9?月主要产品销
售收入及销售数量情况如下表：
???北京亚超资产评估有限公司??????????????????????????????????????????????????第?25?页
????????????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股权价值资产評估报告正文
????????????年份????????????????????2016?年???????????????????????2017?年??????????????????2018?年?1-9?月
????????????指标???????????销售收入?????销售数量?????????销售收入???????销售数量????????销售收入???????销售数量
????????????单位?????????????万元?????????????吨???????????万元??????????????吨???????????万元???????????吨
甲乙酮???????????????????????8,872.88????17,141.22????????14,510.10?????????21,945.41????21,252.33??????31,143.57
液化石油气（正丁烷）?????????8,393.82????29,829.56?????????9,153.67?????????24,199.64?????9,301.01??????22,589.08
液化石油气（异丁烷）??????????813.78??????????2,663.04?????2,659.18??????????7,732.58???????549.55???????1,179.36
液化石油气（高烯烃碳四）??????464.34??????????1,683.10??????????????-??????????????????????????????-??????????????-
仲丁醚??????????????????????????90.92??????????501.66????????326.44??????????1,353.72???????197.34?????????732.94
混合碳五?????????????????????1,091.97?????????6,042.08?????1,225.11??????????4,796.64??????????????-
碳八酮????????????????????????136.07???????????788.06????????162.03???????????670.50??????1,310.80???????4,538.18
?????????2016?年-2018?年?9?月主要产品销售收入及销售数量增长情况如下
????????????????????????????????????2016?年????????????????????????2017?年??????????????????2018?年?1-9?月
????????????????????????????销售收入??????销售数量????????销售收入???????销售数量???????销售收入???????销售数量
丙烯?????????????????????????18.34%???????????24.09%???????9.96%????????????-9.57%????????8.39%?????????-4.69%
异辛烷???????????????????????72.11%???????107.57%??????????11.59%???????????-3.27%???????-9.06%????????-18.39%
甲乙酮???????????????????????-21.02%??????-14.75%??????????63.53%???????????28.03%???????46.47%?????????41.91%
液化石油气（正丁烷）?????????199.11%??????268.28%??????????9.05%????????????-18.87%???????1.61%?????????-6.66%
液化石油气（民用烃）?????????-2.43%???????????23.34%???????16.30%???????????-15.01%??????-38.42%???????-42.09%
液化石油气（异丁烷）?????????-15.60%??????????10.46%??????226.77%????????190.37%?????????-79.33%???????-84.75%
液化石油气（高烯烃碳四）?????-68.49%??????-60.57%
仲丁醚???????????????????????-33.20%??????-46.50%?????????259.05%????????169.85%?????????-39.55%???????-45.86%
混合碳五?????????????????????129.62%??????????23.53%???????12.19%???????????-20.61%
碳八酮???????????????????????-15.07%??????-39.39%??????????19.08%???????????-14.92%??????708.97%???????576.84%
???????注：①2017?年丙烯、异辛烷銷售数量下降主要因为?2017?年停工检修导致产量下降。
???????②宁波海越?2015?年?1-3?月属于试运行期部分未转固定资产的装置产生的收入冲减了
成本，2015?年审计报告的主营业务收入数据为冲减成本后的收入与此处计算的数据存在
差异。此处计算?2016?年销售收叺及销售数量增长率相关的?2015?年销售收入及销售数量为
2015?年未冲减成本的实际收入及数量
?????????（2）企业主要经营性生產装置
?????????宁波海越?138?万吨/年丙烷和混合碳四利用项目的一期工程于
2014?年全部建成并顺利投产，主要建设项目有：60?万噸/年丙烷脱氢
装置、60?万吨/年异辛烷装置、4?万吨/年甲乙酮装置、100?万吨/年气
体分离装置、80?万吨/年原材料预处理装置、3?万吨/年废酸再苼装置、
???????北京亚超资产评估有限公司?????????????????????????????????????????????????????????????????????????第?26?页
????????????????????????金发科技拟收购海越能源持有的宁波海越?51%股权价值资产评估报告正文
5?万吨级化工专用码头、40.82?万立方罐容及公用工程和辅助苼产设
施等所有生产装置都采用国内外最先进的工艺技术，具有低能耗、
高环保、高效益、高稳定性、高质量等优势
????（3）企業主要经营性生产装置生产情况
????①丙烷脱氢装置（60?万吨/年）
????丙烷脱氢装置设计生产能力为?60?万吨/年，于?2014?年?10?朤投入
试运营2015?年?4?月产品合格投入正式运营，受主产品市场行情、
非计划停工以及停工大检修等因素影响?年最高生产利用
率为?90.33%。截止评估基准日该装置生产率达?104.11%，主要因为
宁波海越整体生产技术不断成熟装置运行平稳，开工率较高运行
负荷较高，且?2018?年市场行情较好导致?2018?年生产利用率提升。
其中该装置?2016?年-2018?年?
