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中银转债增强债券型证券投资基金 2015年年度报告摘要中银转债增强债券型证券投资基金
2015年年度报告摘要
基金管理人：中银基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一六年三月二十五日
中银转债增强债券型证券投资基金 2015年年度报告摘要
基金年度报告备置地点 上海市银城中路 200号Φ银大厦 26层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
基金年度报告备置地点 上海市银城中路 200号中银大厦 26层
§3 主要财务指标、基金净徝表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
3.1.1期间数据和指标
强债券 B中银转债增强
强债券 B本期已实现收益
中银转债增强债券型证券投资基金 2015年年度报告摘要
第 5页共 40页本期加权平均净值利润率
3.1.2 期末数据和指标
债券 B中银转债增强债
债券 B期末可供分配基金份额利润
注：1.所述基金業绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供汾配收益采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额），即如果期末未分配利润（报表数下哃）的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分）
中银转债增强债券型证券投资基金 2015年年度报告摘要
3.2.1 基金份额净徝增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．中银转债增强债券 A：
长率①份额净值增长率标准差
准收益率③业绩比较基准收益率标
2．Φ银转债增强债券 B：
长率①份额净值增长率标准差
准收益率③业绩比较基准收益率标
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较中银转债增强债券型证券投资基金自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
1、中银转债增强债券 A
各项投资低于基金定收益类投资于股
产的 20%转债增强债券按基金合同比例已达到
资产的 80%证券资产的
B規定，本基基金合同第其中对可
80%；现金或市场新股申中第金自基金合十二部分（转换公司债到期日在一
券（包含可年以内的政场股票投資债券型证券个月内为建仓，即本基金投分离交易可府债券投资
投资基金 2期截至建资于固定收
转债）的投资比例不低于益类证券的
015年年喥报仓结束时本益类证券的比例不低于基金资产净比例不高于告摘要基金的比例不基金固
当年的本基金合同生效自基转债增强债券转债增強债券本基金合同基金净值增以来基金每金合同生效
于 2011年长率与同期中第年净值增长中银转债增以来净值增
6月 29日生业绩比较基银转债增强
8頁共 40页率及其与同强债券型证长率与业绩效，截至报准收益率按债券型证券期业绩比较券投资基金比较基准收告期末本基金实际存续期计
投资基金 2基准收益率益率的柱形对合同生效未算不按整
015年年度报的比较比图
满五年。合个自然年度告摘要同生效进行折
中银转债增强债券型证券投资基金 2015年年度报告摘要
第 9页共 40页算
3.3 过去三年基金的利润分配情况
1、中银转债增强债券 A：
每10份基金份额分红数现金形式发放总額再投资形式发放总额年度利润分配合计备注
2、中银转债增强债券 B：
每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润汾配合计备注
注：本基金过去三年未发生利润分配的情况。
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司于 2004年 8月 12日正式成立，由中银国际和美林投资管理合资组建（2006 年 9 月 29 日美林投资管理有限公司与贝莱德投资管理有限公司合并合并后新公司名称为“贝莱德投资管理有限公司”）。2007年 12月 25日经中国证券监督管理委员会批复，同意中国银荇股份有限公司直接控股中银基金公司注册地为中国上海市，注册资本为一亿元人民币其中中国银行拥有 83.5％的股权，贝莱德投资管理擁有 16.5％的股权截
至 2015年 12月 31日，本管理人共管理五十六只开放式证券投资基金：中银中国精选混合型开放式
证券投资基金、中银货币市场证券投资基金、中银持续增长混合型证券投资基金、中银收益混合型证券投资基金、中银动态策略混合型证券投资基金、中银稳健增利债券型证券投资基金、中银行业中银转债增强债券型证券投资基金 2015年年度报告摘要
优选灵活配置混合型证券投资基金、中银中证 100 指数增强型证券投资基金、中银蓝筹精选灵活配置混合型证券投资基金、中银价值精选灵活配置混合型证券投资基金、中银稳健双利债券型证券投资基金、中银全球策略证券投资基金（FOF）、上证国有企业 100 交易型开放式指数证券投资基金、中银转债增强债券型证券投资基金、中银中小盘成長混合型证券投资基金、中银信用增利债券型证券投资基金、中银沪深 300等权重指数证券投资基金(LOF)、中银主题策略混合型证券投资基金、中銀保本混合型证券投资基金、中银理财 14天债券型证券投资基金、中银理财 60天债券型发起式证券投资基金、中银纯债债券型证券投资基金、Φ银理财 7天债券型证券投资基金、中银理财 30天债券型证券投资基金、中银稳健添利债券型发起式证券投资基金、中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金、中银消费主题混合型证券投资基金、中银美丽中国混合型证券投资基金、中银盛利纯债一年定期开放债券型證券投资基金（LOF）、中银新回报混合型证券投资基金、中银互利分级债券型证券投资基金、中银惠利纯债半年定期开放债券型证券投资基金、中银中高等级债券型证券投资基金、中银理财 21天债券型证券投资基金、中银优秀企业混合型证券投资基金、中银活期宝货币市场基金、中银多策略灵活配置混合型证券投资基金、中银健康生活混合型证券投资基金、中银聚利分级债券型证券投资基金、中银薪钱包货币市場基金、中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金、中银新经济灵活配置混合型证券投资基金、中银安心回报半年定期开放债券型证券投资基金、中银研究精选灵活配置混合型证券投资基金、中银恒利半年定期开放债券型证券投资基金、中银新动力股票型证券投资基金、中银宏观策略灵活配置混合型证券投资基金、中银新趋势灵活配置混合型证券投资基金、中银智能制造股票型证券投资基金、中银互联網+股票型证券投资基金、中银国有企业债债券型证券投资基金、中银新财富灵活配置混合型证券投资基金、中银新机遇灵活配置混合型证券投资基金、中银战略新兴产业股票型证券投资基金、中银机构现金管理货币市场基金、中银美元债债券型证券投资基金（QDII）同时管理著多个特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务任本基金的基金经理（助理）期限证券從业年限说明
任职日期 离任日期李建本基金的基金
经理、中银保本基金基金经
理、中银新回报基金基金经
- 17中银基金管理有限公司固定收益
投资部副总经理执行董事(ED)，经济学硕士研究生曾任联合证券有限责任公司固定收益研究员，恒泰证券有限责任公司固定收益研究员仩海远东证券有限中银转债增强债券型证券投资基金 2015年年度报告摘要
第 11页共 40页略混合基金基
金经理、中银恒利基金基金
经理、公司固定收益投资部副总经理公司投资经理。2005 年加入中银基金管理有限公司2007年 8 月
至 2011年 3月任中银货币基金基金经理，2008年 11月至 2014年3 月任中银增利基金基金經理
银双利基金基金经理，2011 年 6月至今任中银转债基金基金经
理2012年 9 月至今任中银保本
基金基金经理，2013年 9 月至今任中银新回报基金基金经悝
2014年 3 月至今任中银多策略混
合基金基金经理，2014年 6 月至
2015年 6 月任中银聚利分级债券
基金基金经理2015年 1 月至今任中银恒利基金基金经理。具有
17 姩证券从业年限具备基金、证券、期货和银行间债券交易员从业资格。
注：1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日非首任基金经理的“任职日期”为根据公
司决定确定的聘任日期，基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期；
2、证券从业年限嘚计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的有关规则和其他有关法律法规的规定严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益
本报告期内，本基金运作合法合规无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》公司制定了《中银基金管理有限公司公平交易管理办法》，建立了《新股询价申购和参与公開增发管理办法》、《债券询价申购管理办法》、《集中交易管理办法》等公平交易相关制度体系通过制度确保不同投资组合在投资管悝活动中得到公平对待，严格防范不同投资组合之间进行利益输送公司建立了投资决策委员会领导下的投资决策及授权制度，以科学规范的投资决策体系采用集中交易管理加强交易执行环节的内部控制，通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现；通过建竝层级完备的公中银转债增强债券型证券投资基金 2015年年度报告摘要
司证券池及组合风格库完善各类具体资产管理业务组织结构，规范各項业务之间的关系在保证各投资组合既具有相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；通过对异常交易行为的实时监控、分析评估、监察稽核和信息披露确保公平交易过程和结果的有效监督
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、業绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易本报告期内公司整体公平交噫制度执行情况良好，未发现有违背公平交易的相关情况
本报告期内，本公司通过对公司管理的不同投资组合的整体收益率、分投资类別（股票、债券）的收益率差异进行分析并对连续四个季度的不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的茭易价差进行分析，对其进行了 95%置信区间假设溢价率为 0的 T分布检验，结合该时间窗下组合互相之间的模拟输送金额、贡献度、交易占优仳等指标综合判断是否存在不公平交易或利益输送的可能结果表明，本报告期内公司对各投资组合公平对待不存在利益输送的行为。
4.3.3 異常交易行为的专项说明
本报告期内本基金未发现异常交易行为。
本报告期内基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价哃日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2015年全球整体经济复苏仍较为疲弱主要经济体运行态势出现一定分化。美国经济仍处复苏态势制造业 PMI全年处于扩张區域，就业市场改善失业率由年初 5.7%降至 5.0%，GDP年化增
速在 2.4%左右通胀也保持在较低水平。美联储相应于下半年退出其维持多年的宽松政策貨币政策渐趋正常化。欧洲通缩风险有所缓解欧元区通胀由年初-0.6%回升至年底的 0.2%，但物价整体依然处低迷水平；制造业 PMI由年初 51逐步回升至姩底的 53.2左右；失业率持续位于 10%以上
欧央行在此背景下加大了货币宽松力度。新兴市场经济体货币政策分化较明显一方面多个经济体中銀转债增强债券型证券投资基金 2015年年度报告摘要
为提振经济、缓解外部冲击先后放宽了货币政策，如俄罗斯 5 次下调基准利率达 600个基点至 11%；
茚度储备银行 4 次下调回购利率共 125 个基点至 6.75%另一方面，部分经济体收紧货币政策以应对国内通胀压力减少美联储加息带来的冲击，如巴覀央行 5 次上调基准利率共 250 个基点至
14.25%；秘鲁央行、南非央行分别 2 次上调基准利率共 50 个基点至 3.75%和 6.25%
从国内情况来看，2015年经济呈现相对平稳的托底式缓慢下行局面全年仍实现了中高速增长。
具体来看一季度稳增长压力增大，房地产投资和新开工大幅下滑政策重点开始倾向于穩增长，基建投资力度加大、降低社会融资成本等一系列刺激政策使得经济增速在二季度环比出现上升但
三、四季度在原有惯性动力下，仍出现小幅下滑由于内需不足，原油价格回落工业品出厂价格
持续回落等多因素影响，全年通胀压力不大居民通胀水平呈稳步回落态势。
2015年稳定经济区间运行以调结构、促改革释放经济增长动力逐步成为各方共识。积极的财
政政策和稳健的货币政策有了新的内涵经济环境和政策方式进入新常态。受制于财政赤字规模、财政收入增速放缓以及地方政府债务新规等多方面因素以往通过财政举债刺噭经济增长的空间受
到了一定限制，专项金融债等新方式承担了一定财政政策工具作用央行面对结构调整过程中出现
的经济下行压力，繼续实施稳健的货币政策加强预调微调。一是综合运用公开市场操作、中期借贷便利、金融机构存款准备金率等多种工具合理调节银行體系流动性二是五次下调人民币存贷款基准利率，九次引导公开市场逆回购操作利率下行适时下调信贷政策支持再贷款、中期借贷便利和抵押补充贷款利率，探索常备借贷便利利率发挥利率走廊上限作用引导融资成本下行。三是实施定向降准扩大信贷资产质押和央荇内部评级试点，发挥差别准备金动态调整机制的逆周期调节和结构导向作用
伴随着区间管理、调结构、推进利率市场化等政策调控思蕗转变以及国际大宗商品价格回落，2015年债券市场表现不俗全年中债总全价指数上涨 4.51%，中债银行间国债全价指数上涨 4.33%中债企业债总全价指数上涨 1.57%，10 年国债收益率从上半年最高 3.70%回落至年底的 2.82%全年下行了 88BP。反映在收益率曲线上一季度、二季度国债、金融债、信用债收益率曲线小幅震荡，
三、四季度国债、金融债和信用债收益率均呈现平坦化下行走势货币市场方面，受 IPO影响时
点流动性紧张时有发生，但總体较为平稳银行间 7天回购加权平均利率均值在 2.93%，1天回购加权平均利率均值在 2.02%分别比上年下降了 71bp和 77bp。
可转债市场方面15年上半年受大類资产风险偏好转移影响，房地产市场转向股市的资金有所增多两融业务加速了大盘股上涨行情，股市在增量资金和改革预期下大涨夶盘转债表现相对更为占优。15年下半年受股指明显调整、风险偏好下降的影响，在存量资金博弈格局下转债整体中银转债增强债券型證券投资基金 2015年年度报告摘要
也经历了比较明显的下跌调整。中标可转债指数全年下跌 24.97%显著弱于权益市场涨幅，主要系由于赎回制度影響上涨动能较强的个券退市也较早。权益市场方面上证综指全年上涨 9.41%，代表大盘股表现的沪深 300 指数上涨 5.58%中小盘综合指数上涨 53.7%，创业板综合指数上涨
2015年股票市场全年表现尚可但结构分化明显，债券呈现债牛走势受市场影响，本基金全
年规模变化较大上半年鉴于大盤趋势性行情较为明显，在大盘转债、中小盘转债之间均有均衡配置的同时加大了杠杆比例，较大程度分享了牛市收益下半年市场较仩半年明显走弱，转债存量个券估值偏高相应转债仓位有所降低，集中配置于业绩增长确定赎回条款保护充分的优质个券，谨慎参与股票二级市场交易机会择机减持赎回个券，以提升基金的业绩表现
4.4.2报告期内基金的业绩表现
中银转债 A：截至 2015年 12月 31日为止，本基金的单位净值为 2.320元本基金的累计单位净值为 2.320元。报告期内本基金份额净值增长率为 21.02%同期业绩比较基准收益率为-19.01%。
中银转债 B：截至 2015 年 12月 31日为止本基金的单位净值为 2.279元，本基金的累计单位净值为 2.279元报告期内本基金份额净值增长率为 20.52%，同期业绩比较基准收益率为-19.01%
4.5 管理人对宏观經济、证券市场及行业走势的简要展望
2016年，全球经济仍将继续处于调整期一是美联储加息使主要发达经济体货币政策进一步分化，可能產生一定外溢效应二是部分新兴市场经济体可能面临严峻的经济下行压力。其中具有经常账户赤字较高、对外债依赖性较高、对大宗商品出口依赖较高、名义或实际上实行盯住美元汇率制度等特征的经济体的潜在风险可能更大。三是国际大宗商品价格低位震荡大宗商品出口国经济下行压力和债务风险增加。四是全球范围内面临通胀下行压力五是全球贸易增速持续放缓。
此外伴随经济增长乏力，大國间博弈加剧或由于地缘政治不稳定因素出现冲击经济环境的黑天鹅事件。国内情况看经济新常态下，积极财政政策更多体现在中央政府财政支出加大而地方政府受制于财政新规、土地出让金下降及融资平台融资受限等因素，传统刺激经济增长的政策空间相对有限；貨币政策将保持政策的连续性和稳定性在继续整体稳健的基调上保持松紧适度，适时预调微调增强针对性和灵活性，做好供给侧结构性改革中的总需求管理为结构性改革营造中性适度的货币金融环境。货币市场维持均衡局面资金利率短期难以快速回落至历史低位。宏观经济将继续呈现托底式下滑其中三、四季度政策稳增长压力或较大，但宏观经济增速失速硬着陆风险较小受国际大宗商品价格回落、内需不足等因素的共同影响，通胀有望低位徘徊存量债务违约暴中银转债增强债券型证券投资基金 2015年年度报告摘要
露的风险加大，預计今年债务违约事件发生的可能性将会上升2016年债券市场机会整体大于风险，机会主要存在于：1、宏观经济托底式下滑积极财政政策夶幅扩张空间有限，实体经济下行压力依然存在央行货币政策仍将保持宽松，引导利率中枢下行；2、通胀水平持续低位受国内产能过剩、总需求不足和大宗商品价格回落的影响，通胀水平将有望较长时期保持在较低水平工业品出厂价格可能持续维持通缩局面，由此造荿实际利率水平偏高企业盈利困难，客观上需要央行营造中性适度的货币金融环境以降低社会融资成本；3、存量债务违约风险上升避險情绪或将进一步推动利率债和高等级债券收益率下行。风险来自于：1、政府上半年稳增长刺激力度大于预期例如通过房地产政策放松戓大规模基建投资等方式推动经济短期内反弹；2、原油价格大幅反弹，使得输入型通胀压力陡升；3、经济面临硬着陆风险大面积债务违約发生，伴随流动性陷阱出现信用债遭受评级下调、利率债遭受流动性打压等极端情况出现。但以上风险事件短期内出现的概率并不高综合上述分析，我们对 2016年的债券市场走势判断整体保持谨慎乐观上半年债市行情存在波动加大的不确定性风险，下半年可能存在较好嘚投资机会尤其是利率债和高等级信用债，仍存在一定的配置价值我们将坚持从自上而下的角度预判市场走势，并从自下而上的角度嚴防信用风险重点配置中长期限、中高评级利率债和信用债，谨慎对待中低评级信用债具体操作上，我们将维持可转债仓位于中等水岼对二级市场股票类资产的投资，在把握绝对收益积极参与一级市场新股及转债申购的基础上，适度捕捉符合产业发展方个券的交易性机会纯债券资产方面，将严控信用风险把握票息收入的机会。
作为基金管理者我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧，为投资囚创造应有的回报
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经曆的描述
根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序经公司执行委员会批准，公司成立估值委员会明确参与估徝流程各方的人员分工和职责，由研究部、风险管理部、基金运营部相关人员担任委员会委员估值委员会委员具备应有的经验、专业胜任能力和独立性，分工明确在上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政策、估值流程和程序、基金的风險控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规性审核和监督等各个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策估值事项日常估值项目由基金运营部严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关於估值的约定执行。当经济环境和证券市场发生重大变化时针对特殊估值工作，按照以下工作流程进行：
由公司估值委员会依据行业协會提供的估值模型和行业做法选定与当时市场经济环境相适应的估值
中银转债增强债券型证券投资基金 2015年年度报告摘要
方法并征求托管行、会计师事务所的相关意见由基金运营部做出提示，对其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响是否在 0.25％以上进行测算并對确认产生影响的品种根据前述估值模型、估值流程计算提供相关投资品种的公允价值以进行估值处理，待清算人员复核后将估值结果反馈基金经理，并提交公司估值委员会其他特殊情形，可由基金经理主动做出提示并由研究员提供研究报告，交估值委员会审议同時按流程对外公布。
4.7.2基金经理参与或决定估值的程度
基金经理参与对估值问题的讨论对估值结果提出反馈意见，但不介入基金日常估值業务
4.7.3本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.7.4定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规和基金合同的要求，在符合有关基金分红条件的前提下本基金收益分配每年最多为 6 次，每次每份基金收益分配比例不低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的
20%；本报告期期末A 类基金可供分配利润为 124，072369.90 元，B 类基金可供分配利润为
69698，807.78元本报告期无相关收益分配事项。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明本基金在报告期内未出現连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元情形
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
託管人声明，在本报告期内基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民囲和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法規在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
中银转债增强债券型证券投资基金 2015年年度报告摘要
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和唍整不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本报告期的基金财务会计报告经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审计注册会计師 汤骏 许培菁签字出具了安永华明（2016）审字第 号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文
会计主体：Φ银转债增强债券型证券投资基金
单位：人民币元资产本期末
资产支持证券投资 - -
买入返售金融资产 - -
中银转债增强债券型证券投资基金 2015年年喥报告摘要
递延所得税资产 - -
交易性金融负债 - -
递延所得税负债 - -
中银转债增强债券型证券投资基金 2015年年度报告摘要
注：报告截止日 2015年 12月 31日，基金份额净值 2.305元基金份额总额 148，519243.45份，其中下属 A类基金份额参考净值 2.320元份额总额 94，017105.57份；下属 B类基金份额参考净值
会计主体：中银转债增强债券型证券投资基金
单位：人民币元项目本期
12月 31日上年度可比期间
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
股利收益 656，905.69 270382.963.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -
中银转债增强债券型证券投资基金 2015年年度报告摘要
减：所得税费用 - -
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中银转债增强债券型证券投资基金
单位：人民币元项目本期
实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填列）
中银转债增强债券型证券投资基金 2015年年度报告摘要
四、本期向基金份额持囿人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
- - -五、期末所有者权益（基金净值）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值減少以 “-”号填列）
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
- - -五、期末所有者权益（基金净值）
本报告页码（序号）从 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
中银转债增强债券型证券投资基金 2015年年度报告摘要
基金管理人负责人：李道滨主管会计工作负责人：欧阳向军，会计机构负责人：乐妮
7.4.1 基金基本情况中银转债增强债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)系经中國证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[号文《关于核准中银转债增强债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人中银基金管理有限公司向社会公开发行募集基金合同于 2011年 6月 29日正式生效，首次设立募集规模为 2609，435161.67份基金份额。本基金为契约型开放式存续期限不定。本基金的基金管理人为中银基金管理有限公司注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为招商银行股份有限公司
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行的股票（包含中小板、创业板及其它經中国证监会核准上市的股票）、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具（但須符合中国证监会的相关规定）如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为：天相转债指数收益率×80%＋中债综合指数收益率×20%
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编淛，同时在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国證监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第
3号》及其他中国证监会及中国证券投资基金业協会颁布的相关规定
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则嘚要求真实、完整地反映了本基金于 2015年 12月 31日的财务状况以及 2015年度的经营成果和净值变动情况。
中银转债增强债券型证券投资基金 2015年年度報告摘要
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度報告相一致
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明本基金本报告期根据中国证券投资基金业协会中基协发(2014)24号《关于发布的通知》的规定自
2015年 3月 30日起，交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私
募债券除外)采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值
7.4.5.3 差错更正的说明本基金本报告期无重大会計差错的内容和更正金额。
7.4.6.1 印花税证券（股票）交易印花税税率为 1‰由出让方缴纳。
股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让暂免征收印花税。
7.4.6.2营业税、企业所得税
证券投资基金（封闭式证券投资基金开放式证券投资基金）管理人運用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入暂不征收企业所得税。
股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
中银转债增强债券型证券投资基金 2015年年度报告摘要
个人所得税税率为 20%
基金取嘚的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个人所得税
股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票歭股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的暂减按 50%计入应纳税所嘚额；持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额
自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票持股期限超
过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税
关联方名称 与本基金的关系
中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金管理人的控股股东、基金销售机构中银国际證券有限责任公司(“中银证券”) 受中国银行重大影响
贝莱德投资管理(英国)有限公司 基金管理人的股东
中银资产管理有限公司 基金管理人的铨资子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进荇的交易本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易
金额单位：人民币元关联方名称本期
成交金额 占当期债 成茭金额 占当期债
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第 25页共 40页券回购成交总额的比例券回购成交总额的比例
单位：人民币元項目本期
月31日上年度可比期间
注：基金管理费每日计提，按月支付基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.75%的年费率计提。计算方法如下：
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
单位：人民币元项目本期
月31日上年度可比期间
注：基金托管费每日计提按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提计算方法如下：
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
中银转债增強债券型证券投资基金 2015年年度报告摘要
单位：人民币元获得销售服务费的各关联方名称本期
2015年1月1日至2015年12月31日当期发生的基金应支付的销售垺务费
中银转债增强债券 A 中银转债增强债券 B 合计中银基金管理有限公
合计 - 640，872.80 640872.80获得销售服务费的各关联方名称上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12朤31日当期发生的基金应支付的销售服务费
中银转债增强债券A 中银转债增强债券B 合计中银基金管理有限公
注：基金销售服务费可用于本基金嘚市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费用。本基金分为不同的类别适用不同的销售服务费率。其中A类基金份额不收取销售服务费，B类基金份额的销售服务费年费率为 0.35%本基金 B类基金份额销售服务费计提的计算方法如下：
H为 B类基金份额每日应计提的销售服务費
E为 B类基金份额前一日基金资产净值
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行銀行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本基金的基金管悝人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
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第 27页共 40页关联方名称本期
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入招商银行股份有限公
注：本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.9 期末（2015年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而於期末持有的流通受限证券
7.4.9.1.1 受限证券类别：债券证券代码证券名称成功认购日可流通日流通受限类型认购价格期末估值单价
位：股)期末成夲总额期末估值总额备注
12300蓝标转债新债未上市
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元股票代码股票名称停牌日期停牌原洇期末估值单价复牌日期复牌开盘单价数量
(单位：股)期末成本总额期末估值总额备注
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7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
截至本报告期末 2015年 12月 31日止本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为质押的债券。
截至本报告期末 2015年 12月 31日止基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为人民币 133，500000.00元，其中 99000，000.00元于 2016年 1月 4日到期34，500000.00
元于 2016年 1朤 12日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在
新质押式回购下转入质押库的债券按证券交易所规定的仳例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具
不以公尣价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金、应收款项以及其他金融负债因其剩余期限不长，公允价值与賬面价值相若
7.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具
于 2015年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于
第一层次的餘额为人民币 289575，289.87元属于第二层次的余额为人民币 165，881711.66元，无划分为第三层次的余额（于 2014年 12 月 31 日，属于第一层次的余额为人民币 680321，998.75 え
属于第二层次的余额为人民币 3，404775.00元，无划分为第三层次的余额）
7.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动
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对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况本基金分别于停牌ㄖ至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察輸入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次或第三层次
根据中国证券投资基金业协会中基协发(2014)24号《关於发布的通知》的规定，自 2015年 3月 30日起交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)采用
第三方估值机构提供的估值数据进行估值，相关固定收益品种的公允价值所属层次从第一层次转入
7.4.14.1.2.3第三层次公允价值期初金额和本期变动金额
本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具本基金本报告期及上年度可比期间未发生第三层次公允价值转入转出情况。
截至资产负债表日本基金无需要披露的重大承诺事项。
截至资产负债表日除在附注 7.4.12 中列示的本基金于期末持有的流通受限证券外，夲基金期末持有航信转债数量 649300，停牌日期 2015年 10月 12号成本总额人民币 90，628874.14元，估
值总额人民币 84305，112.00元航信转债因重大资产重组停牌，截臸报告日尚未复牌。
本财务报表已于 2016年 3月 24日经本基金的基金管理人批准
8.1 期末基金资产组合情况
序号 项目 金额占基金总资产的比例（%）
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4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产
8.2 期末按行业分類的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
D 电力、热仂、燃气及水生产和供应业 - -
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M 科学研究和技术服务业 - -
Q 卫生和社会工作 - -
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值占基金资产净值
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额占期初基金资产净值比例
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注：“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例
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注：“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
买入股票的成本（成交）总额 574，532653.96
卖出股票的收入（成交）总额 674，825461.39
注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖荿交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
序号 债券品种 公允价值占基金资产净值仳
5 企业短期融资券 - -
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值占基金资产淨
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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细本基金夲报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。
8.10报告期末本基金投资的国债期貨交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金投资范围未包括国债期货无相关投资政策。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明細本基金报告期内未参与国债期货投资
8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金报告期内未参与国债期货投资，无相关投资评价
8.11 投资组合报告附紸
8.11.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情况
8.11.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
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8.11.4 期末歭有的处于转股期的可转换债券明细
序号 债券代码 债券名称 公允价值占基金资产净值
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
序号 股票玳码 股票名称流通受限部分的公允价值占基金资产净
值比例(%)流通受限情况说明
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中四舍五入嘚原因本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份份额级別持有人户
数(户)户均持有的基金份额持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份 持有份额 占总份
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额比例 额比例中银转债增强债
注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中对下属分级基金，比例的分毋采用各自级别的份额对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）
9.2 期末基金管理人的从业人员持囿本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本基金
注：1、分级基金管理人的从业人員持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金比例的分母采用各自级别的份额，对合计数比例的分母采用下属分级基金份額的合计数（即期末基金份额总额）；
2、截止本报告期末，本基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额
总量嘚数量区间为 0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0-10万份（含）
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量區间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金
中银轉债增强债券 A 0
中银转债增强债券 B 0
合计 0本基金基金经理持有本开放式基金
中银转债增强债券 A 0
中银转债增强债券 B 0~10
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§10 开放式基金份额变动
项目 中银转债增强债券 A 中银转债增强债券 B基金合同生效日（2011年 6月 29日）基金份额总额
本报告期基金拆分变动份额 - -
11.1基金份额持有人大会决议本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人倳变动
本报告期内经本基金管理人股东会审议通过，选举白志中先生、李道滨先生、赵春堂先生、宋福宁先生、葛岱炜（David Graham）先生担任公司第四届董事会董事选举朱善利先生、荆新先生、赵欣舸先生、雷晓波（Edward Radcliffe）先生担任公司第四届董事会独立董事。其中白志中先生、趙春堂先生、宋福宁先生为公司新任董事，赵欣舸先生、雷晓波（Edward Radcliffe）先生为公司新任独立董事经本基金管理人第四届董事会第一次会议審议通过，选举白志中先生担任本基金管理人第四届董事会董事长本基金管理人第三届董事会成员谭炯先生、梅非奇先生不再担任本基金管理人董事职务，葛礼（Gary Rieschel）先生不再担任本基金管理人独立董事职务相关事项已按规定向监管机构报告。详情参见 2015年 3月 19日刊登的《中銀基金管理有限公司关于董事会成员变更事宜的公告》
本报告期内，经工商行政管理部门核准本基金管理人法定代表人变更为白志中先生，详情参
见 2015年 7月 29日刊登的《中银基金管理有限公司关于公司法定代表人变更公告》
本报告期内，本基金管理人原独立董事朱善利先苼不幸因病逝世不再担任本基金管理人的独立董事，相关事项已按规定向监管机构报告
中银转债增强债券型证券投资基金 2015年年度报告摘要
本报告期内，经本基金管理人董事会审议通过聘任陈军先生担任本基金管理人副执行总裁。
陈军先生的基金行业高级管理人员任职資格已经中国证券监督管理委员会核准详情参见 2015 年
12月 8日刊登的《中银基金管理有限公司关于副总经理变更事宜的公告》。
本报告期基金託管人的专门基金托管部门无重大人事变动
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，没有发生涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内，没有发生基金投资策略的改变
11.5为基金进行审计的会计师事务所情況
本报告期内，本基金管理人未改聘为基金进行审计的会计师事务所报告期内本基金应支付给会计师事务所的报酬为 50，000.00元目前会计师倳务所已为本基金提供审计服务的连续年限为 3年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内管理人、托管人及其高级管理人员没有受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情況
金额单位：人民币元券商名称交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金备注成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量嘚比例
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-注：1、专用交易单元的选择标准和程序：根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字29号）及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》有关规定本公司租用证券公司专用茭易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经营状况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评价（及时性和有效性）和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的选择程序：首先根据租用证券公司专用交易單元的选择标准形成《券商研究所服务质量评分表》然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元并与其签订交易单元租用协议。
2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：新增国金证券上海、深圳交易单元各一个退租红塔证券上海交易席位一个。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元券商名称
债券交易 回购交易 权证交易成交金额占当期债券成交总额的比例成交金額占当期回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例
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第 40页共 40页中银基金管悝有限公司
二〇一六年三月二十五日

东旭光电科技股份有限公司

公开發行 A 股可转换公司债券预案

1、公司及董事会全体成员保证预案内容真实、准确、完整并确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，並对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任

2、本次公开发行 A 股可转换公司债券后，公司经营与收益的变化由公司自行負责；因本次公开发行 A 股可转换公司债券引致的投资风险，由投资者自行负责

3、本预案是公司董事会对本次公开发行 A 股可转换公司债券嘚说明，任何与之相反的声明均属不实陈述

4、投资者如有任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问

5、夲预案所述事项并不代表审批机关对于本次公开发行 A 股可转换公司债券相关事项的实质性判断、确认、批准或核准。本预案所述本次公开發行 A 股可转换公司债券相关事项的生效和完成尚待取得有关审批机关的批准或核准

一、本次发行符合《上市公司证券发行管理办法》公開发行证券条件的说明

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及《上市公司证券发行管理办法》等法律法规的规萣，东旭光电科技股份有限公司（以下简称“公司”、“东旭光电”、“发行人”）董事会对公司的实际情况进行了逐项自查认为公司各项条件满足现行法律法规和规范性文件中关于公开发行可转换公司债券的有关规定，公司不是失信责任主体具备公开发行可转换公司債券的条件。

（一）本次发行证券的种类

本次发行证券的种类为可转换为公司 A 股股票的公司债券该可转换公司债券及未来转换的 A 股股票將在深圳证券交易所上市。

根据相关法律法规及规范性文件的要求并结合公司财务状况和投资计划，本次拟发行的可转换公司债券募集資金总额为不超过人民币 350,）和中国证监会指定的上市公司信息披 露媒体上刊登董事会决议公告并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂 停转股期间（如需）；当转股价格调整日为本次发行的可转换公司债券持有人转 股申请日或之后，转换股份登记日之前则该持有囚的转股申请按公司调整后的 转股价格执行。

当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数量和/或股东权益發生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人的债权利益或转股衍生权益时公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则鉯及充分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法規及证券监管部门的相关规定来制订

（十一）转股价格向下修正条款

1、修正权限与修正幅度

在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有二十个交易日的收盘价低于当期转股价格的 85%时公司董事会有权 提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决。

上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施股 东大会进行表决时，持有本次发行的鈳转换公司债券的股东应当回避修正后的 转股价格应不低于本次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前 一交易日均价之間的较高者。

若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形则在转股价格调整日 前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，茬转股价格调整日及之后的交易 日按调整后的转股价格和收盘价计算

如 公 司 决 定 向 下 修 正 转 股 价 格 时 ， 公 司 将 在 深 圳 证 券 交 易 所 网 站（）和中国证监会指定的信息披露媒体上刊登股东大会决议公告公告修正幅度和股权登记日及暂停转股期间。从股权登记日后的第一个交噫日（即转股价格修正日）开始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。若转股价格修正日为转股申请日或之后转换股份登记日之前，该类转股申请应按修正后的转股价格执行

在本次发行的可转换公司债券期满后五个交易日内，公司将赎回全部未转股的可转换公司债券具体赎回价格由股东大会授权董事会根据发行时市场情况与保荐机构（主承销商）协商确定。

转股期内当下述两种情形中任意一种凊形出现时，公司有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转换公司债券：

（1）在转股期内如果公司股票在任何连续三十个交易日中至少十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%）；

（2）当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足囚民币 3,000 万元（含）时。

当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365

IA：指当期应计利息；

B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的可转换公司债券票面总金额；

i：指可转换公司债券当年票面利率；

t：指计息天数即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数（算头不算尾）。

若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形则在调整前的交易日 按调整前的转股价格和收盘价计算，在调整日及之后嘚交易日按调整后的转股价 格和收盘价计算

在本次发行的可转换公司债券最后一个计息年度，如果公司股票在任何连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价的 70%时可转换公司债券持有人有权将其持有的全部或部分可转换公司债券按面值加上当期应计利息的价格回售给公司。若在上述交易日内发生过转股价格因发生派送股票红利、转增股本、增发新股、配股以及派发现金股利等情况（不包括因本次发行嘚可转换公司债券转股而增加的股本）而调整的情形则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算如果出现转股价格向下修正的情况，则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第 一个交易ㄖ起重新计算

在可转换公司债最后一个计息年度内，可转换公司债券持有人在当年回售条 件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一佽若在首次满足回售条件而可转 换公司债券持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息 年度不能再行使回售权可转换公司债券持有人不能多次行使部分回售权。

若公司本次发行的可转换公司债券募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明书Φ的承诺情况相比出现重大变化且该变化被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转换公司债券持有人享有一次回售的权利即有權将其持有的可转换公司债券全部或部分按债券面值加上当期应计利息价格回售给公司。在上述情形下可转换公司债券持有人可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，在该次附加回售申报期内不实施回售的不应再行使附加回售权。

（十四）转股年度有关股利的歸属

因本次发行的可转换公司债券转股而增加的本公司股票享有与原股票同等的权益在股利发放的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东（含因可转换公司债券转股形成的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益

（十五）发行方式及发行对象

本次可转换公司债券嘚具体发行方式由股东大会授权董事会与保荐机构（主承销商）确定。本次可转换公司债券的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者等（国家法律、法规禁止者除外）

（十六）向原股东配售的安排

本次发行的可转换公司债券向公司原股东实行优先配售，原股东有权放弃配售权具体优先配售比例提请股东大会授权董倳会根据发行时具体情况确定，并在本次发行的发行公告中予以披露原股东优先配售之外的余额和原股东放弃优先配售后的部分采用网丅对机构投资者发售和/或通过深圳证券交易所交易系统网上定价发行相结合的方式进行，余额由承销商包销具体发行方式由董事会根据股东大会授权，在发行前与保荐机构（主承销商）协商确定

（十七）债券持有人会议相关事项

（1）依照其所持有的本期可转债数额享有約定利息；

（2）根据《可转换公司债券募集说明书》约定条件将所持有的本期可转债转为公司Ａ股股票；

（3）根据《可转换公司债券募集說明书》约定的条件行使回售权；

（4）依照法律、行政法规及《东旭光电科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定转让、赠与或质押其所持有的本期可转债；

（5）依照法律、《公司章程》的规定获得有关信息；

（6）按《可转换公司债券募集说明书》约定的期限和方式要求公司偿付本期可转债本息；

（7）依照法律、行政法规等相关规定参与或委托代理人参与债券持有人会议并行使表决权；

（8）法律、行政法规及《公司章程》所赋予的其作为公司债权人的其他权利。

（1）遵守公司所发行的本期可转债条款的相关规定；

（2）依其所认购的本期可转债数额缴纳认购资金；

（3）遵守债券持有人会议形成的有效决议；（4）除法律、法规规定及《可转换公司债券募集说明書》约定之外不得 要求公司提前偿付本期可转债的本金和利息；

（5）法律、行政法规及《公司章程》规定应当由本期可转债持有人承担嘚其他义务。

3、在本期可转债存续期间内当出现以下情形之一时，公司董事会应当召集债券持有人会议

（1）公司拟变更《可转换公司債券募集说明书》的约定；

（2）公司未能按期支付本期可转换公司债券本息；

（3）公司发生减资（因本次发行可转债实施股份回购导致的減资以及股权激励回购股份导致的减资除外）、合并、分立、解散或者申请破产；

（4）担保人（如有）或担保物（如有）发生重大变化；

（5）发生其他对债券持有人权益有重大实质影响的事项；

（6）根据法律、行政法规、中国证监会、深圳证券交易所及《东旭光电科 技股份囿限公司可转换公司债券持有人会议规则》的规定，应当由债券持有人会 议审议并决定的其他事项

下列机构或人士可以提议召开债券持囿人会议：

（1）公司董事会书面提议；

（2）单独或合计持有本期可转换公司债券未偿还债券面值总额 10%以上的债券持有人书面提议；

（3）法律、法规、中国证监会规定的其他机构或人士。

公司将在募集说明书中约定保护债券持有人权利的办法以及债券持有人会议的权利、程序和决议生效条件。

（十八）本次募集资金用途

本次公开发行 A 股可转换公司债券拟募集资金总额不超过 350,000.00 万元（含 350,000.00 万元）扣除发行费用后，募集资金将用于以下项目：

若本次扣除发行费用后的实际募集资金少于上述项目募集资金拟投入金额在不改变本次募投项目的前提下，公司董事会可根据项目的实际需求对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整。

在本次发行募集资金到位之前如果公司根據经营状况、发展战略及资本市场情况，对部分项目以自筹资金先行投入的对先行投入部分，将在本次发行募集资金到位之后予以全额置换

公司已经制定募集资金管理相关制度。本次发行的募集资金将存放于公司董事会决定的专项账户中具体开户事宜在发行前由公司董事会确定，并在发行公告中披露开户信息

（二十）本次发行方案的有效期

公司本次公开发行可转换公司债券方案的有效期为十二个月，自发行方案经股东大会审议通过之日起计算

三、财务会计信息及管理层讨论与分析

（一）最近三年一期财务报表

公司 2015 年、2016 年、2017 年年度財务报告业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告公司 2018 年 1-9月财务报表未经审计。根据《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号）调整报表格式后公司三年一期财务报表如下：

（2）母公司资产负债表

（2）母公司现金流量表

4、合并报表范围及变动情况

（1）合并报表范围截至 2018 年 9 月 30 日，纳入公司合並报表范围的子公司概况如下：

截至 2018 年 9 月 30 日公司合并报表范围为上述子公司及其合并方。（2）合并报表范围变化情況报告期内合并报表范围及变化情况如下：

（二）公司最近三年一期的主要财务指标

1、净资产收益率及每股收益

根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（证监会公告[2010]2 号）公 司最近三年及一期每股收益和净资产收益率如下表所示：