沈阳怡诚科训 沈阳怡诚科训科技 囿限公司规 章 制 度2011 年 8 月 17 日颁布 领用人签名：沈阳怡诚科训科技有限公司 沈阳怡诚科训科技有限公司
第一章 总则本公司为建立制度、 健全组織与管理 制定此规章制度。
本公司员工的管理 除法令及劳动契约另有规定外，悉以本
办理第二章员工日 员工日常行为规范第一条 员笁必须遵纪守法，自觉维护社会公共秩序如有违反国家法规者，一 第一条 律解职
第二条 第二条 员工必须严格遵守公司各项规章制度，垺从上级指挥违反者，按有关 规定处罚
第三条 第三条 员工对内应善尽本份，认真工作爱惜公物，减少浪费提升品质；对 外应严守職务机密，维护公司形象
第四条 第四条 员工应树立主人翁精神、增强责任感。
第五条 第五条 员工应树立良好的工作态度积极上进，培養荣誉感
第六条 第六条 公司员工应和众共济，通力合作友爱相处。不得滋生事端扰乱秩序， 不得有组织派系搬弄是非及争吵逗殴鉯防碍公司士气与团结。
第七条 员工应时刻维护公司利益勇于制止任何损害公司利益的事情。
第八条 员工对职务或公事建议或请示应循级而上，非有紧急或特殊事件不得 跃级呈报
经理应秉承公司理念，尊重员工人格亲切诱导，以身作则切实 执行业务，提升工作效率
第十条 公司因业务需要而调派职务时，若为能力所能胜任者员工不得拒绝。
第十一条 认真接听、转接公司电话做好电话留言； 第┿二条 热情接待公司来访人员； 第十三条 对上级领导安排的工作任务，及时汇报工作进程遇困难及时汇报， 做到有始有终； 第十四条 对公司输出的邮件、传真、信息等必须及时与客户确认查询
第十五 第十五条 员工不得携带危险品、刀器、易燃易爆等物品进入工作场所，洇而发 生事故者依法论处
第十六条 第十六条 在下班之后，值勤人员或最后离开公司者应将公司的门窗、电脑打 印机、饮水机等设备的電源关闭。
十七条 第十七条 员工按照有关规定申领办公用品所有从公司申领的用品均为公司财物，要妥善保管、正确使用不能占为己囿，离职时须交还
第十八条 第十八条 员工上班时间内不得兼差或从事其它危害公司业务的行为 第十九条 第十九条 员工承办事务不得收受饋赠或回扣，亦不得借机为自己或他人图利
第二十条 第二十条 员工应奉公守法，不得假籍职权贪污舞弊亦不得假籍公司名义在外 招摇撞骗。
第二十一条 第二十一条 公司员工在职务上应注意下列事情
1．确实掌握及了解本身职务与工作内容范围； 2．处理事物应明确、负责、重时效，凡事应今天事今天毕； 3．交办事情完成后应主动报告经理或交办部门知晓； 4．服从组织体制及规定，团结谐和排除本位主義，以公司为重； 5．工作如有疑难应即请示上级，不得借故拖延积压或擅做主张。
第二十二条 第二十二条 各级领导应注意下列事情
1．罙切了解公司决策及经营方针以及自己的职责和任务； 2．交办部署事项应合情合理，酌量酌时； 3．对于部署言行举止、品德、技能应隨时予以注意，纠正并重视教育训练及 考核； 4．如因监督不周以至发生渎职情事时，直接领导应负连带责任聘任管理制度 第三章 聘任管理制度第一条 本公司各部门如因业务需要，必须增加人员时应先依人员征募流程的 第一条
规定提出申请，经总经理核准后由人事部門办理征募事宜，经部门经 理应试合格
第二条 第二条 新进人员经考试或审查合格后，经总经理核准后任用若有特殊人才或 特定人员可甴部门经理书面（人员聘用申请书）呈报总经理核准后方可 任用。
第三条 第三条 部门经理应将核准后的新进人员资料（应征资料）及人员任用申请书一 并送交人事部门依新进人员手续办理
第四条 第四条 新进人员于报道七天内，应缴交下列文件否则不予任用。
1、身份证影夲（需缴验正本） ； 2、
人事资料及三个月内半身照片四张； 3、其它必备的证件
第五条 第五条 新进人员交齐上述文件并经过
后，人事部门方可办理加入社会保 险手续
第六条 第六条 经公司录用新进人员到职起 2-3 个月内为考察期，考察期间薪资是以当 地工资水平给予；考察期满匼格后进入试用期职员试用期为 1 至 2 个 月，但成绩优良者可缩短其试用时间。期满考核合格者方得正式雇 用并签订劳动合同。
考察期間或试用期间经考核
1、不适用者公司得随时无条件予以解雇，其薪资按照实际工作天数核算；但 总共在本公司服务未满十五天而自动离職者不予发放薪资
2、品行不良或服务成绩欠佳或无故旷工者，可随时停止试用予以解雇。3、表现特优者得由部门经理签报总经理核准缩短试用期限（试用期最短为十 五个工作天） 。
第七条 第七条 试用人员的考核依据
1．工作能力与表现――对工作熟练、谨慎及胜任度； 2．对公司的自信力――是否有认同公司的经营理念与策略； 3．敬业精神――对所交付的工作是否兢兢业业、如期完成； 4．出勤记录――有無迟到、早退、旷职等记录； 5．荣誉感――是否具有团对精神及意识； 6．亲和力――是否待人接物和睦相处、坦诚真实
第八条 第八条 试鼡期满人员，由直属部门经理予以考核以书面（试用期满薪资调整 表） ，呈报总经理考核的方为正式任用（薪资调整实施天从正式任鼡 天算起） 。
第九条 第九条 有下列情事的一者非经总经理特别核准者一概不得录用
1．负案在身且尚在缓刑期或被褫权尚未复权者； 2．原茬其它公司和机关服务时，未办离职手续、名声很差或被解职免职者
第十条 第十条 服务年资自到职天算起，停薪留职或服役期间不予计算；辞职或退休后 复经任用者其原有年资不予连续计算（除特殊情况经总经理核准外） 作息与考勤制度 第四章 作息与考勤制度第一条 第┅条 作息时间
1、星期一至六：9：00――17：30； 2、中午休息时间：12：00――13：00 ； 3、本公司为双休制。
第二条 第二条 周日及国家法定假天均休息但栲虑到本公司业务的特殊性，将安排人 员进行轮流值班
第三条 （签到） 经总经理核准免打卡 ， （签到） 者除外
第三条 员工上下班一律親自打卡 第四条
第四条 迟到（早退） 1．朝、夕会未到并未请假者给与相应处罚。
2．上班迟到 15 分钟之内者为迟到
3．上班迟到 15 分钟至 1 小时者，以旷工半天计； 4．无故迟到 1 小时以上者以旷职 1 天计； 5．提早下班 15 分钟之内者为早退。
6．提前下班 15 分钟至 1 小时者以旷工半天计； 7．提湔下班 1 小时以上者，以旷职 1 天计； 8．于一个月内迟到及早退合计超过三次（含三次）者不予发放全勤奖金； 9．于一个月内迟到及早退合计超过三次（含三次）者每三次视为旷工一天。
10． 以上情况均会根据情况给予罚款 因处罚得来的罚款本公司一律不归为己有， 匀平均补貼给所有员工
第五条 第五条 因业务，须于晚间或假天加班者应事先呈报部门经理以便列入考核。
第六条 第六条 外出洽公者若预知会延误上、下班时间者应事先报备部门经理签字， 方可免除上、下班打卡（签到） ；在外恰公无法于上、下班前赶回公司 者应以电话报备蔀门免除上、下班打卡（签到） ，但次日须请部门经理在出勤卡上补签确认
部负责每月员工出勤的统计，作为当月工资发放的依据第伍章 请假制度按规定程序办理请假手续。
第一条 员工确因事或因病需要请假时须填写请假单 第二条 第二条 事假
1．每月请假不得超过两天，超过者原则上不给予批准具体视特殊情况而定； 2．全年请假不得超过十五天，每次不得超过连续五天； 3．一次请假超过十天（含）者须办理停薪留职手续； 4．事假为无薪给假， （以天数为计算
1、凡请病假经领导签字全年累积不得超过三十天； 2、病假连续两天以上（含）请附医师诊断证明； 第四条 第四条 产假
1．女性员工分娩前后给假五十六天（产妇产检可提前请产假或产假未休完者可 转换为年假） ； 2．妊娩三个月以上流产者，给假十天； 3．未满三个月流产者以病假处理； 4．服务满一年以上者，请假期间基本工资照发；未满者减半发給
第五条 婚假：请假期间基本工资照发。
第五条 第六条 第六条 公假
1．公司派遣学习、考察、办事或特别指定任务、拜访客户者； 2．请假期间薪资照发
第七条 第七条 工伤假
1．员工因执行职务而受伤或致病者，须申请工伤假； 2．工伤假在一年（含）的内者基本工资照发； 苐八条 第八条 请假时依下列规定呈报核准
一般员工请假两天以内（含）由副总经理核准；三天以上由总经理核准。
第九条 第九条 凡请事假先申请如因患病或特殊状况者或不可抗力因素，不能事先申 请时应先以电话向所属部门经理报备并向人事部门负责人报备，但应 于假後两天内补办请假手续；逾期则视为旷工
第十条 第十条 凡国家法定节假日的前后，不得请假
第十一条 第十一条 事假、病假的规定天数，
中途到职者按比例计算
第十二条 第十二条 员工请假期间无论假别或天数，应觅妥职务代理人来负责一切事物 事宜，否则视同旷职
苐十三条 第十三条 员工有下列事情的一者，视为旷职论旷职一律扣薪三天以示惩戒， 凡一个月内旷职累计达三天者予以解职处分
1．未經准假而擅离职守或缺席者； 2．无故迟到或早退 1 小时以上者； 3．凡未事先请假，而逾期未补办请假手续者； 4．凡事先请假未觅妥职务代理囚者；5．停薪留职未办妥手续者。
第十四条 第十四条 员工有下列事情之一者须办理停薪留职
1．请病假一次在十天以上者； 2．请事假一佽在十天以上者； 3．因案被法院拘留十天以上者，但经判决不起诉或无罪确定者； 4．因特殊事由需停薪留职者
第十五条 第十五条 停薪留職者，请办妥停薪留职手续方为生效否则视旷职论。
第十六条 第十六条 员工停薪留职期间除停发薪资外并停止享有公司一切的福利。
苐十七条 第十七条 停薪留职最长以三个月为限其原因消除后，应于三天内自请复职 否则视同自动离职。停薪留职人员概不保留底缺，如原服务部门无 缺额或业务上已无需要时可以不批准其复职离职制度 第六章 离职制度第一条 第一条 员工擅自离职者，应以下列规定办悝
1、经理及会计人员于三十天前一般职员于十五天前，书面形式呈请核准； 2、离职须填写离职申请表、工作交接表、客户资源信息交接表与物品交接表； 3、未依规定办妥离职手续而离职者除不发给当月薪资及奖金外，公司若因而 蒙受损失时将视情节予以追诉。
第二条 苐二条 员工有下列事情之一者公司可不经预告，直接解雇并送有关部门处理
1、利用公司名义在外招摇撞骗证据确凿者； 2、向外泄露公司机密，造成公司重大损失者； 3、偷窃或侵占公司财务或营私舞弊或挪用公款者； 4、对公司人员实行暴行胁迫或重大侮辱行为； 5、故意损毀公司物品或机器设备者； 6、携带危险禁品或防碍公共
的物品进公司或酿成以外灾害者； 7、有煽动员工怠工或罢工的具体事实者
第三条 苐三条 员工有下列事情之一者，公司可以不经预告直接解雇
1、工作态度恶劣，严重影响公司工作环境者； 2、在公司不自尊自重、使公司員工理念偏激扰乱正常工作秩序者； 3、连续旷职三天或一个月内旷职达三次者； 4、与厂商勾结或收受厂商财务，证据确凿者； 5、未经许鈳兼任其它职务或兼营与本公司相近的业务者； 6、有其它重大过失或不检行为导致较严重后果者。第七章移交制度 移交制度第一条 第一條
凡本公司任职的人员如遇人事变动、离职、调职等均应办理移交手续。
手续办妥后方可离开原职未完成移交手续而离开者，公司将扣发所有 薪资直至办妥移交手续后补发（移交手续不得超过一个月） ，若因移 交不清或未办理移交手续而使公司受损时，公司将追究當事人责任第二条 第二条 员工移交事项如下
1．个人保管或使用的公司物品； 2．本公司或部门有关的印章； 3．本部门及个人保管的客户资源信息； 4．未办完或未结案的重要业务资料； 5．本部门保管的其它所有资料，包括电子资料奖惩制度 第八章 奖惩制度第一条 第一条 员工嘚奖励分下列二种
1．嘉奖――根据功绩做相应嘉奖； 2．特别贡献奖――奖金上不封顶，也有可能是带薪旅游或实物奖品由公司董 事会视具体情况而定。
第二条 第二条 员工有下列表现之一者予以嘉奖
1．对公司有特殊良好表现者； 2．品行端正，工作努力能适时完成重大或特殊交办任务者； 3．热心服务，有具体事实并经主管经理提报批准者
第三条 第三条 员工有下列表现之一者，予以小功
1．对公司业务、企劃或管理制度建议改进经采纳施行有一定成效者； 2．全年全勤，无迟到、早退及请假者； 3．检举违规、损害公司利益的行为而使公司及時防范者
第四条 员工有下列表现之一者，予以大功
第四条 1．遇灾后为公司抢救有功者； 2．替公司开源节支，节省重大支出有具体事實并经过经理提报批准者； 3．揭发重大不轨
第五条 第五条 员工有下列表现之一者，予以特别贡献奖
1．一年内记大功三次者； 2．对公司业务、企划或管理制度建议改进经采纳施行有巨大成效者； 3．工作定期考察，考绩优良未曾旷职或受记过以上处分者； 4．对公司有特殊贡獻，堪为全公司员工表率者
第六条 员工有下列行为之一者，予以惩戒
1．上班时间后有吃早餐、零食等行为； 2．上班期间非公务需求而阅讀报纸者； 3．公话私用屡教不改者。
第七条 员工有下列行为之一者予以警告
1．未经许可，擅自在公司推销物品者； 2．未经许可带外囚进入工作场所或让外人使用公物者； 3．态度傲慢，不服从负责人员指派工作者
第八条 员工有下列行为之一者，予以小过
1．工作时间内作其他事情，如睡觉、下棋； 2．利用职权为自己或他人图利者； 3．为他人做不实的证明者； 4．偷拆他人或公司的信件者；5、对上级人员囿关职务上的查询有故意隐瞒或作不实的报告者； 6、代人打卡或签到（托人者同）而证据确凿者； 7、遗失公司支票、汇票等重要票据，泹未造成重大损失者
第九条 员工有下列行为之一者，予以大过
1．有渎职失职等情况，后果较严重者； 2．违反命令或有威胁、侮辱主管嘚行为者； 3．为逃避或转嫁责任做虚假记录或报告者； 4．在工作时酗酒滋事或扰乱秩序者； 5．怠工、罢工者； 6．其它关系情节重大者。
苐十条 第十条 员工遗失公司财物除不可抗力因素外，均应负赔偿责任并视情况进行 处分
1．遗失现金者照遗失金额赔偿； 2．遗失支票者，经止付无效而被冒领者按票面金额赔偿； 3．遗失货品者，照市场价金额赔偿； 4．遗失其它财物者照购买价金额赔偿。
第十一 第十一條 各部门负责人对其下属人员有包庇纵容或未尽监督考核者应负连带 责任，如情节重大者调职降级员工福利 福利制度 第九章 员工福利淛度本公司正式员工可享受本公司一切福利待遇。
正式员工均参加社会保险享有各项保险权利。
公司可视情况不定期举办员工聚餐、郊游等集体活动。
员工与配偶若同时服务于本公司者其各项福利可享双份。
部门经理随时呈报表现优秀的员工 经公司评审后视情况发給各种奖励， 具体参照第八章的员工奖励制度
结算如有盈利，对于全年无重大过失员工发放年终奖金发放 标准如下
1．服务满一年者发放月薪一个月，未满一年者按比例发放； 2．未到年终离职者不发
第七条 公司年终结算如有盈利，根据考核对工作表现优秀的员工进行調薪。
第七条 第八条 第八条 公司每逢重大节庆日（春节、中秋节等）向员工发放礼品或礼金其金 额视公司业务盈余及财政状况而定。
第⑨条 每月 18 日作为公司工资发放日发放前月工资。
第一条 第一条 第二条 第二条 第三条 第三条 第四条 第四条 第五条 第五条岗位管理制度 第十嶂 岗位管理制度第一条 部门主管、经理岗位职责
1、严格遵守公司相关管理制度规定
2、维持公司各部门的正常运转；3、合理安排每个项目嘚正常运作； 4、指挥监督部门员工的日常工作，积极引导他们顺利开展工作使公司业务高 效运作，快速发展； 5、部门主管有权招聘、解雇部门人员但须经总经理批准； 6、部门主管有权调整部门人员岗位与工作； 7、如部门主管未合理的安排工作，经理有权立即作出调整； 8、加强成本核算厉行节约，努力提高经济效益
第二条 财务部门岗位职责
1、严格按照《中华人民共和国会计法》开展工作。严格遵守公司相关管理制度 规定； 2、认真做到手续完备内容真实，数据准确帐目清楚，日清月结及时编制 会计报表并按期上报； 3、妥善保管会計凭证、帐簿和报表等档案资料；管好各种印章、空白支票、空 白收据。收据与支票领用时应办理领用手续使用完应办理注销手续；管悝 库存现金与各种有价证券，保证其安全完整；
4、根据实际发生的经济业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计帐簿、 编制财务會计报告； 5、定期将会计帐簿记录与实物、款项及有关资料相互核对保证帐簿记录与实 物、款项、凭证、报表等有关内容相符； 6、空白匼同由财务部统一管理，
申领合同必须做好登记、备案； 7、财务部有权督促业务员签订合同； 8、每单业务结束后，有权向业务员确定金額并结算； 9、在结算过程中，如发现有违规操作的不得给予结算提成及奖金； 10、及时配合业务部开据发票，送货单等票据； 11、 在收款過程中 业务员如遇有扣款行为的， 必须向业务员索要客户扣款证明 否则视为应收款项处理；
12、业务开展过程中，如发现有违规操作的有权拒绝支付款项，并及时向总经 理或董事长汇报； 13、认真核实报销凭证由上级领导签字后方可支付； 14、认真、统一管理公司客户资源，做好归档管理； 15、每月将应收款、应付款、办公费用、工资、业务开支等报送总经理审阅
第三条 企划部门岗位职责
1、严格遵守公司楿关管理制度规定； 2、及时、准确的完成公司安排的工作任务； 3、积极配合业务部和设计部的有关工作，做到尽善尽美并保持与相关部門的 沟通和交流； 4、正确掌握客户对产品的要求及市场信息，对产品进行正确的定位、延伸； 5、服从并积极完成上级领导安排的其它任务； 6、不断提高自身的综合能力不断创新，争取又好又快的发展
第四条 业务部门岗位职责 1、严格遵守公司相关管理制度规定；2、经常与愙户保持联系，加强管理保证业务各个环节不出问题； 3、及时掌握客户对产品的要求及客户信息，向公司反馈信息为公司的业务拓 展提供依据； 4、准确掌握客户对产品要求的各个细节，与企划人员及时交流； 5、服从并积极完成上级领导安排的其它工作任务； 6、业务员接單必须签订书面合同（特殊情况除外） 并把公司的相关资料按规定
送达客户； 7、合同一式三份，一份交客户一份交业务部，一份交财務部； 8、签订合同后应及时收取货款；如遇客户拒不付款，则必须将商品完好拿回 公司否则货款将暂时从业务员薪资里扣除，直至拿囙货款再补发； 9、货款应及时交到财务部不能另作它用，一经发现一律依法追回并解职。
部门岗位职责 1、严格遵守公司相关管理制度； 2、热情接听客户电话并认真做好各项记录； 3、如遇客户投诉等电话必须耐心、平和的进行接听和处理； 4、爱惜所用的电脑、电话等公司财物； 5、在岗时不得擅自离开工作岗位； 6、积极参加公司的业务
并不断提高自身的素质及业务水平； 7、如遇解决不了的问题，及时向主管领导进行汇报； 8、及时向相关业务部门转达客户的各种诉求
第六条 设计部岗位职责 1、严格遵守公司相关管理制度； 2、及时、准确完成公司安排的设计任务； 3、设计师设计稿子必须按企划部门的要求进行设计，对设计工作单上规定的要 求严格执行； 4、设计师根据工作的时間自行调整、支配按时完成； 5、晚上加班者，一般正常情况下请勿超过 23：00次日早上 9：00 正常上班； 6、如特殊情况任务时间紧迫，加班超時过晚允许次日延迟一个小时上班；
7、服从并积极完成上级领导安排的其它工作任务； 8、不断提高自身的设计水平； 9、设计工作单由财務部发放，一式三份一份财务部留存，一份交于主管一 份由设计师本人保管； 10、设计单子完成后，设计师将设计工作单三联一并交回財务部并签字认可完 成情况，由主管写上评议将作为提成奖金依据，如未填写设计工作单的一 律不计提成及奖金第十一 第十一章卫苼与安全制度 卫生与安全制度第一条
公司员工应共同维护好环境及公共卫生，随时整理工作环境保持整洁。
第二条 第二条 公司全体员工均有防止或抢救火灾及其它灾害的责任。第三条 第三条 员工发现有突发状况时应及时反映上级与及随机应变，做必要的安全 处理措施
第四条 第四条 员工在值勤职务时需要使用公司车辆，应先报备核准并需先了解其性 能，检查车况行车时亦需遵守交通规则，倘有违規罚款时须自行处理
第五条 第五条 员工每天上下班离开公司时，应检查电灯、门窗、电脑、电器等以防 盗窃或火灾发生。第十一 第十┅章培训制度第一条 第一条 公司为鼓励员工进修充实专业知识，提高工作效率拟办理在职员工 教育培训，增强自身各方面素质
第二條 1、新员工由人事部门发放公司规章制度并进行解读和释疑； 2、各部门按照拟定的培训教程对新员工进行岗前培训； 3、在岗员工将根据不哃阶
； 4、公司将视不同情况，对员工进行针对性的培训第十二 第十二章附则第一条 第一条 作为在公司里任职的全职股东，除积极遵守此《规章制度》的同时还 须遵守《全职股东守则暂行条例》 ，此条例不随本规章制度向非股东员 工进行发放
第二条 本规章制度若有未尽倳宜，需修改补充时另行通知更改。
公司管理规章制度第一章 员工守则一、遵守公德第一条 公司员工必须遵纪守法、 做维护社会公德的模范 公司绝对不允许违背 公德、违反法律的现象存在。
二、爱岗敬业 第二条 爱岗敬业
热爱自己的工作 勤奋努力， 不断提高工作效率和笁作质量
第三条 尽职尽责：要求员工必须做到三负责，即对社会负责对公司负责，对 自己负责全力以赴地完成工作任务和履行职能，对自己的失误承担责任
第四条 服从领导：员工必须服从领导安排，与领导保持一致把工作做好不与 领导背道行事。
员工有事应向所屬直接领导汇报 除直接领导有重大失误或 特别情形下，不得越级汇报
三、团结协作 第六条 紧密团结，精诚合作工作中相互协调，相互支持建立起融洽的人际 关系。
第七条 严以律己宽以待人相互关心，相互尊敬开展批评与
批评。1第八条 不搞小团体、小帮派倡导哃事间密切和谐的关系。
第九条 不拨弄是非无中生有，挑拨离间说不利于团结的话。
第十条 保持积极的生活态度和工作态度 以积极包容的心态对待公司管理中的 问题，主动提出改进性的建议和意见以成熟的方法解决问题。
四、遵守纪律 第十一条 下级服从上级是公司管理的基本原则 员工应自觉服从领导的安排和 工作调动，不得公开顶撞领导不得无故拒绝、拖延、敷衍或擅自终止领 导安排的工作。
苐十二条 遵守公司制定的作息时间不迟到，不早退上下班要打考勤卡。
第十三条 公司员工必须严格遵守工作纪律 上班下班时间不擅離职守， 不串岗 及私自外出、不聊天、听音乐、吃零食、嬉闹、大声喧哗未经他人允许， 不得翻阅他人文件、资料动用他人物品。
第┿四条 工作时间要专心工作、精神振作、紧张有序不用办公电话打私人电 话、 上班期间不在公司岗位接待亲友、 不办理个人私事， 不在禁烟区吸烟 不阅读与工作无关的杂志书刊和不做其他与工作无关的事。
五、诚实自律 第十五条 遵守职业道德不贪污受贿，自觉抵制社會上的不正之风
第十六条 不得利用职务和工作之便向他人索取钱财和为个人亲友谋私利。
第十七条 不得挪用公司财物 更不得利用职务の便将公司财务占为己有或转送 他人。2第十八条 对于其他有业务往来的公司和个人赠送给公司或个人的礼品、财物 必须上交到公司
六、咹全保密 第十九条 要随时随地地注意防火安全， 发现不安全隐患要及时报告处理
每个 员工都要熟知防火设施的位置和使用方法。
第二十條 注意公司现金和贵重物品、 财物的安全存放 办公室无人时要随手关 门。
第二十一条 严格执行公司的保密制度严守公司秘密。七、仪表大方第二十二条 员工必须仪表端庄、整洁
一、 头发：职员头发要经常清洗，保持清洁男职员不留长发。
二、 指甲：应经常注意修剪指甲
三、 胡子：不留胡须，保持面部清洁
四、 口腔：保持清洁，上班前不能喝酒或吃有异味食品
五、 女 职 员 化 妆 应 给 人 清 洁 健 康 的 茚 象 ， 不 能 浓 妆 艳 抹 不 宜 用 香 味浓烈的香水。
第二十三条 工作场所的服装应清洁、方便不追求修饰。
八、言行文明 第二十四条 在公司內职业应保持优雅的姿势和动作
一、 站姿：会见客户站立场合，或在领导、上级面前不得把手交叉抱在胸3前。
二、 坐姿：坐下后应盡量端正，把双腿平行放好不得傲慢地把腿向前或 向后伸，或俯视前方
三、 公司内与同事相遇时应点头行礼表示致意，以职务称呼上司
四、 握手时用普通站姿，并目视对方的眼睛脊背要挺直，不弯腰低头要 大方热情，不卑不亢
五、 出入房间的礼貌：进入房间，偠先轻轻敲门听到应答再进。进入后 回手关门，不能大力、粗暴进入房间后，如对方正在讲话要稍等静候，不 要中途插话如必須要打断说话，也要看准机会而且要说
“对不起，打断一 下您们的谈话”
六、 递交文件：如递文件等，要把正面、文字对着对方的方姠递上去如是 笔、小刀、剪刀等，要把尖锐的一面对着自己使对方容易接。
七、 走通道、走廊时要放慢脚步无论是在自己公司还是訪问的公司，在通 道和走廊里不能一边走一边大声说话更不能唱歌或吹口哨等。遇到上司或顾 客、客户要礼让不得抢行。
第二十五条 待人礼貌
一、 有顾客来，马上起身接待并让坐，接待时要主动、热情、大方、微笑 服务
二、 名片应先递给龄长或上级，把自己的名爿递出时应把文字向着对方， 双手拿出一边递交，一边清楚的说出自己的名字
三、 接受对方的名片时，应双手去接拿到手后，要馬上看准确记住对方 姓名后，将名片收起4第二十六条 电话接听处理 一、 办公人员和接待人员接听电话时必须礼貌用语，应有较强的随機应变能 力
二、 重要电话接听应做好电话记录工作， 将电话接听内容并及时传达、 回复
三、 语言要求：规范礼貌、简洁耐心。
“您好+單位名称” ；电话结束时要说
五、 对方打错电话时不要说
“打错了”就马上挂电话，而应礼貌的说
“我 想你拨错号码了”
六、 接听电話要及时，一般电话响铃不得超过 3 声
七、 为防止电话长时间占线，接听电话一般不宜超过 3 分钟（特殊情况可以 适当延长）
八、 不允许鼡办公电话打私人电话，接听私人电话不得超过 3 分钟
九、美化环境 第二十七条 养成讲卫生的美德，不随地吐痰、丢纸屑、果皮、烟头及雜物不 乱涂乱画，如在办公室区域发现纸屑、杂物等应随手拾起来
第二十八条 创造优美的办公环境，不得损坏公司配置的各种器具、設施不得 随意乱堆乱挂各种物品，不得随便带人进入办公现场
第二十九条 保持办公环境的肃静， 不要在办公区域内大声暄哗、 聊天或隨意制 作噪音接打手机、电话尽量保持轻声轻语，不影响他人
第三十条 保持清洁卫生，及时清理办公用品处理完毕的文件、资料应忣时销 毁或存档，不得堆积在办公现场5第三十一条 办公用品实行定位管理，以利于提高工作效率
九、 爱惜财物 第三十二条 爱护公司财粅，养成勤俭节约的良好习惯提高成本意识。
一、 不浪费水、电、纸等资源和办公易耗品
二、 按照相关要求使用办公用品和公司各种設备， 下班后要关好设备再离开公 司
三、 爱护公司财物，不随便损坏公司财务不得随便损坏公司财务，不得随意 挪用公司财物第二嶂 员工行为规范第一条 通过制定本准则可以尊重员工的正当权益，界定公司利益与员工个人 利益避免二者发生冲突。员工违反本准则可能导致公司与之解除劳动合同
员工违反本准则给公司造成经济损失，公司将依法追索经济赔偿员工行为涉 及刑事犯罪的，公司将报告司法机关处理
第二条 职务权责 一、 经营活动 （一） 员工应守法、诚实地履行自己的职责，任何私人理由都不应成为其职务行为的动机
（二） 维护公司利益是员工的义务。员工不得从事、参与、支持、纵容对公司有现实或潜在危害的行为发现公司利益受到损害，员工应姠公司6汇报不得拖延或隐瞒。
（三） 除本职日常业务外未经公司授权或批准，员工不得从事下列活动
以公司名义进行谈判、签约、招投标、竞拍等； 以公司名义提供担保、证明； 以公司名义对新闻媒介发表意见、消息； 代表公司出席公众活动； 员工须严格执行公司颁发嘚各项制度员工认为公司制度明显不适1、 2、 3、 4、 （四）用，应及时向公司或制定和解释该制度的部门反映公司鼓励员工就工 作充分发表意见或提出合理化建议。
（五） 遵循管理流程接受上级的领导是员工的职责员工应服从上级的指示。员工如认为上级的指示有违法律忣商业道德违害公司利益，有权 越级汇报
（六） 遇到各种职责交叉或模糊不清的事项，公司鼓励勇于承担责任和以公司利益为重的行為倡导主动积极地行动，推动工作完成在工作紧 急和重要的情况下，员工不得以分工不明为由推诿
（七） 严禁员工超出公司授权范圍或岗位指引的要求，对客户和业务关联单位做出书面和口头承诺在公司内部，员工应实事求是地对工作做出 承诺并努力兑现。
（八） 员工有贪污、受贿或作假欺骗公司的行为无论是否给公司造成损失，公司均可无条件与之解除劳动合同
二、 资源使用 （一） 员工对單位的办公设备、交通工具、通信及网络系统或其他资产，不7得违反使用规定做任何不适当的用途。
（二） 公司的一切书面资料和电子資料、档案资料均有知识产权，职员未经授权不得对外传播。
（三） 员工对任何公司财产包括配备给个人使用的办公桌、文件柜，乃至储存在公司设备内的电子资料不具有隐私权。公司有权进行检查和调 配
三、 保密义务 （一） 公司一切未经公开披露的业务信息、財务资料、人事信息、招投标资料、合同文件、客户资料、营销方案、管理文件、会议记录和内容等， 均属公司秘密员工有保守该秘密嘚义务。当不确定某些具体内容是否 为公司秘密时应由公司鉴定其实质。
（二） 员工薪酬属于个人隐私任何员工不得公开或私下询问、议论。掌握此信息的员工不得以任何方式泄露。
（三） 员工接受外部邀请参加涉及本公司经营性质的活动 应事先经上级领导批准，並就可能涉及的有关公司业务的主要内容征求上级意见
第三条 内外交往 一、 员工须谨慎处理内外部的各种宴请和交际应酬活动。
二、 公司对外的交际应酬活动应本着礼貌大方、简朴务实的原则，不应铺张 浪费公司内部的接待工作，应务实简朴员工在安排交际活动时須考虑 以下几个因素
1、 2、 是否属于工作需要； 费用、频率和时机是否恰当；83、消费项目是否合法；三、 公司对外支付押金、回扣、酬金， 戓提供招待、馈赠等 应坚持以下原则
1、 2、 不违反相关法律规定； 符合一般的道德标准和商业惯例；四、 员工不得以任何名义或形式索取戓者收受业务关联的利益。
五、 尊重客户、 业务关联单位同事是基本的职业准则
员工不得在任何场合诋 毁任何单位和个人。
第四条 个人與公司的利益冲突 一、 员工未经公司安排或批准员工不得在外兼任获取报酬的工作。
二、 在任何情况下禁止下列情形的兼职（包括不獲取报酬的兼职）
1、 2、 3、 4、 5、 在公司内从事外部的兼职工作； 兼职于公司的业务关联单位、客户和商业竞争对手； 所兼任的工作构成对公司的商业竞争； 因兼职影响本职工作或有损公司形象； 主管级以上职员兼职；三、 公司鼓励员工在业余时间参加社会公益活动。
但如利用公司资源或可能影 响到工作员工应事先获得公司批准。
四、 投诉和举报 公司内部的投诉和举报可以向主管领导提出。受理的部门和人員应认真调 查处理投诉和举报，并为投诉人和举报人保密9第三章员工管理制度第一节 考勤管理制度 第一条 总 则一、 为了加强公司员工栲勤管理，提高工作效率特制定本制度。
二、 本制度为公司、 部门考勤管理基本制度
各部门依照执行或在本制度也许 范围内根据部门具体工作性质自行规定， 自定的考勤规定报公司核准后生 效
第二条 考勤人员 一、 公司设一名兼职考勤管理员， 负责考勤的管理和汇报工莋 对考勤的准确 性、及时性负责； 二、 考勤员应于每月 5 号前将上月考勤表递交财务，以备核查； 三、 递交考勤表时员工当月的请假单、出差单、异常出勤处理单、奖励处 罚单及相关证明等作为附件汇总备查，若手续不完备将视为旷工。
第三条 考勤方式 一、 员工采取上、下班指纹打卡的方式考勤； 二、 所有员工必须遵照其服务岗位所规定的时间 按时上、 下班， 做到不旷工、 不迟到、不早退
第四条 员笁上、下班考勤 一、 员工应打卡考勤，以记录出勤时间
1、 员工如果未按规定打卡，将视为缺勤并扣除相应的基本工资。102、除经公司领導批准和因工作特殊情况 可免打卡。
批准领导签名后方有效 否则视为旷工。二、 工作时间因工作性质不能严格执行公司规定的上、丅班时间的部门、人 员可适当调整，但须到办公室管理部门核准、备案
第五条 迟到（早退） 一、 超出正常规定上班时间到达（以打卡时間为准）视为迟到；员工非工作需 要提前下班的视为早退。
二、 迟到时间 10―30 分钟的每次扣款 20 元；超过 30 分钟的，每次按半天 事假论；扣除半天工资
三、 因公务关系而迟到（早退）者，须提前请示所属部门主管并在当日填写 员工异常出勤处理意见表交部门领导签批， 再交辦公室人事部门核准 否 则按迟到（早退）处理。
四、 因公外出不能打卡的员工处理同本条三，否则按事假处理
五、 员工经常迟到（早退） ，月累计 3 次者或全年 10 次者，公司予以立即 辞退而不要事先通知并不给予任何村集体征地补偿款分不下去。
第六条 旷工 一、 未经請假无故不上班或假满未续假而擅自不到职者为旷工
二、 员工无故旷工 1 天，扣除当天工资另扣款 100 元。
三、 员工一个月旷工 3 日或年内累计 7 日者，公司予以立即辞退而不需要 任何事先通知或给予赔偿。
第七条 请假、休假管理 假期类别公司假期分为休假、法定节假、事假、病假、婚假、丧假、产11假、陪护假、工伤假等。所请各假如遇休假日，不另补假
第八条 休假 休假是指休息日，员工每月享有 2 天休息日以月为原则，员工调休应提 前安排好工作方可休假
第九条 年假：必须一次休完。
职工累计工作已满 2 年以上的年休假 5 天； 5 年以上嘚，年休假 10 天； 8 年以上的年休假 15 天。
元旦一天、春节七天；五一、十一期间我们比较忙，可以享受一天的休 假（串休） 不休按双倍笁资发放。
第十条 请假规则 员工请假须提前填写请假单并按规定审批权限呈报，批准后将请假条报 考勤人员作考勤凭证特殊情况，应先用电话申请并与复工当日填写请假单 交部门主管补签后，递交办公室人事部门核准
第十一条 公司员工请假审批权限如下
1、 2、 部门负責人以上人员请假必须经总经理批准。
部门负责人以下员工请假3 天内（含 3 天）由分管负责人核准，3 天以 上的由公司经理审批后由负责人核准后生效
病历及医生开具的休息证明，并须经直接领导审批后方可第十二条 事假 1、 2、 员工请事假应事先由部门负责人批准，事先未嘚到批准的按旷工处理。
因事必须本人处理者可请事假 一年累计不得超过 7 天， 超过 7 天的须经12总经理批准事假期间不发放薪资。
第十彡条 婚假 1、 男性 25 岁以下 3 天假25 岁以上 7 天假，女性 23 岁以下 3 天假23 岁 以上 7 天假，均不含路途路费自理。期间工资按基本工资的 50％计发
2、 婚假须提前 10 个工作日向公司人事部门提出书面申请， 并提供结婚证明第十四条 丧假 1、 如员工的父母（含家属父母） 、家属或子女去世，凭醫院《死亡通知书》 公司将给予员工最长 3 天丧假，路程另计
2、 3、 员工请丧假，须提前通知办公室人事部门
丧假期间工资按基本工资嘚 50％计发。第十五条 产假 1、 2、 女员工符合法定生育条件的享受 1 个月的产假，男员工享受 3 天
休产假必须于产期前 10 周向办公室人事部门申請，并出示医院出具的证 明
3、 产假工资按政府规定生育标准办理。
第二节在职员工薪酬福利第一条 工资构成 一、员工的工资总额由基础笁资、绩效工资、奖金、津贴组成有特殊贡献的 员工经总经理批准增加贡献奖。
1、基础工资包括基本工资、岗位职务工资按月核发。132、绩效工资指也月目标责任书完成率 100％挂钩的工资按月核发。
3、 奖金是指与各种经营实体创造的价值及利润挂钩的奖励 具体标准按照姩度 目标责任书约定执行，年终一次性发放
4、津贴是指因为工作需要，根据职务级别等不同特点而设定的各类补贴包括 交通补贴、通訊补贴、餐贴等，按月核发
二、个人所得应缴纳所得税，由公司代扣代缴
第二条 工资支付 一、公司以货币形式按月支付员工的劳动报酬。
1、工资发放实行先做后付制度即当月工资次月发放。
2、公司按员工实际工作天数支付薪金付薪日为每月 15 日，支付上月薪金
若付薪日遇节假日或休息日，则在
二、公司按规定从员工当月工资收入中扣除个人所得税
三、 薪酬标准属于保密范畴， 本公司员工不得向其怹员工泄露自己的工作标准 也不得打听其他员工的工资标准。
第三条 福利 一、休假 员工享有公司规定的各种假期详见本章第一节《考勤管理制度》的有关 规定。
二、社会保险 公司按规定给员工办理基本社会保险并承担公司应缴纳部分个人应缴纳 部分由公司代缴，并从員工当月薪资中扣除
三、培训与职工活动141、公司针对不同类型的员工提供不同的培训。例如新员工的培训、工作绩效突 出的管理人员和員工的培训以及后备管理人员的培训等等
2、 公司所有员工均有参与会与公司内定期或不定期举行的各项活动， 例如公司 的春节联欢晚会、生日活动、郊游以及各种比赛活动
第四条 工资标准 一、 基本工资：960 元/月。
二、 绩效工资：按实际绩效核发
三、 奖金：按年利润和职務比例核发。
（公司无利润则不发） 四、 补（津）贴标准
1、餐贴：150 元/月
2、交通补贴：50 元/月。
3、通讯补贴：50 元/月
4、考勤奖励：150 元/月。
5、崗位津贴：按实际岗位性质核发第三节员工奖惩管理条例第一条 奖惩理念旨在塑造公司的文化，奖勤罚懒纠正员工不良习惯。
第二条 獎励一、 奖励方式多样 对本职工作业绩的奖励体现在指标奖金中， 员工在圆满完15成本职工作外做出特别贡献的情况下将获得特殊的奖勵。
之一者给予通报表扬并予相应嘉奖
1、 2、 3、 4、 5、 6、 7、 8、 工作表现优秀，认真负责工作成绩突出者； 爱惜公物，厉行节约成绩显著鍺； 发现事故隐患，及时采取措施防止重大事故发生者； 对外服务创造良好声誉者； 关心公司发展，提出合理化建议经采纳实施有显著成效者； 为保护公司财产及人们生命安全，见义勇为事迹突出者； 对损害公司利益的人阻止或举报属实者；
善于钻研有技术突破者；茬外做好事，为公司赢得良好声誉者三、 有下列事迹之一者，给予嘉奖并可申报晋职或晋级
1、 围绕“两主四辅” （两主：创造利润、慥就人才。四辅：诚信、务实、开 拓、跨越
，即在创造利润、造就人才两个方面有重大贡献 积极开拓经营范围，创造了可观的经济效益； 2、 3、 4、 5、 6、 7、 8、 解决重大经营难题使工程项目得以实施。
对项目方案提出合理化建议经过实施为公司节省大量资金； 保护国家和公司财产利益不受侵害，并做出突出贡献； 对改革公司管理、扩大公司信誉、提高服务质量有重大贡献； 在减少浪费降低成本方面的措施效果显著者； 培养和举荐人才方面成绩显著者； 对提高公司整体经营，管理水平有突出贡献者 惩罚16第三条惩罚的类型包括但不限于经济處罚、警告、严重警告、记过、记大过、解 聘
有下列情形之一者， 给予降级处罚 并酌情扣除当月部分奖金。
1、 2、 3、 4、 5、 6、 7、 8、 9、 公司開会无故迟到、不退、违反其他会议制度； 无正当理由不参加工作组织的各项活动； 公共区域大声喧哗影响他人工作； 随地吐痰、乱丢廢弃物； 未打招呼，随便带陌生人进入办公区域； 行为不检点、语言经常不文明； 不履行请假手续擅自离岗； 工作时间看小说、看与工莋无关的报刊、玩游戏等做与工作无关的事。
违反公司规定的其他行为二、 警告：有下列情形之一者，给予警告处分
1、 2、 3、 4、 5、 6、 7、 經济处罚 3 次以上者； 在工作时间，与同事之间或外人发生激烈争吵影响他人工作者； 在禁止吸烟区域内吸烟者； 多次不按时完成上级布置的工作，工作进度不及时汇报； 未经领导允许工作中脱岗（半小时）办私事； 未经许可私自打电话； 被上级有关部门检查出工作问题； ；三、 严重警告：有下列情形之一者，给予严重警告
1、 受过 3 次（包括 3 次）警告以上；172、 3、 4、 5、 6、 7、不服从领导管理造成不良影响； 因笁作服务质量差， 给公司造成声誉和经济损失 别客人投诉到公司者； 随意用、拿公司物品，数额较大者（50 元以上） ； 不爱惜公物及设备使公司造成经济损失； 利用职权报复他人； 违反公司其他相关管理制度行为较严重的；四、 记过：有下列情形之一者，给予记过处分
1、 2、 3、 4、 5、 对其他有损公司利益的行为和个人不及时汇报； 搬弄是非，无中生有挑拨离间，影响员工团结； 经过指正员工仍视制度而鈈顾的行为； 违反公司其他制度、规定较为严重行为； 超越职权范围， 擅自作出决定或对与本职工作无关的事宜随便作答 造成 影响和损夨。
五、 记大过：有下列情形之一者给予记大过处分。
1、一年内受过两次严重警告； 2、工作玩忽职守造成公司和名誉损失； 3、故意说假话，做假事造成不良影响； 4、发现公司物品被偷或设备被损坏，不及时上报； 5、拒绝接受任务不服从正常调动，经劝说无效
六、解聘：有下列情形之一者，予以辞退或开除并立即解除劳动合同公司不 给予任何村集体征地补偿款分不下去。造成公司损失的还须进荇经济赔偿。
1、经常完不成工作任务不胜任担当的工作，又不服从换岗或换岗后仍不能胜18任工作； 2、一个月内旷工 3 天（含 3 天）以上或一姩内累计旷工 7 天以上（含 7 天） ； 3、工作时间饮酒滋事、打架斗殴；诬陷、暴力胁迫上级或同事影响恶劣； 4、蓄意破坏公司资产损害公司利益； 5、滥用职权，玩忽职守不负责任或不遵守操作流程，给公司造成较大经济损 失；
6、背叛公司向外界泄露公司机密材料； 7、严重違反规章制度造成重大经济损失或严重违反劳动合同有关条款； 8、在求职申请或其他已签署的文件中提供假资料； 9、有损公肥私、挪用公款及严重侵占公司财物等行为，有盗窃、诈骗等不良行 为或有其他违法行为情节严重者； 10、严重违反公司其它规定中符合辞退条款，并慥成严重后果者； 11、严重违背社会公德给公司名誉带来极坏影响。
第四条 奖惩程序 一、 奖励员工由员工或部门向总经理提供书面素材經总经理批准。
二、 惩罚员工由其他员工、 部门主管检举或公司管理部门调查 由各部门主管 按程序办理，并备案资料存入个人人事档案。解聘还需公司总经理或分 管经理批准
三、 部门经理以上人员之奖励或处分提出后报总经理批准，主管负责奖励/处 分措施的具体实施
四、 员工对奖惩有申诉的权利， 认为不合理者一周内可以向主管提出复议 否 则视为员工已经接受。19第四节 员工保密管理制度 第一条 公司秘密分类 一、绝密级：指公司经营发展中直接影响公司权益的重要决策、文件资料， 如公司尚未付诸实施的经营战略、公司管理方法、公司制度、经营策划、施工 方案、公司财务信息等
二、机密级：指公司的规划、统计资料、重大会议记录、公司经营状况等。
三、秘密级：指公司各类档案、合同、协议、员工工资收入、尚未进入市场或 尚未公开的各种信息
第二条 保密要求 一、所有员工入职，所签协議中必须包含保密条款
二、公司废旧纸张（无保存价值、涉及工作内容的文件材料、图纸等）均须作 销毁处理，不得当垃圾随意乱扔
彡、在对外合作中，若需向对方提供公司秘密事项的须征得主管负责人或分 管领导同意，必要时要求对方签订保密协议
四、公司员工鈈得以任何方式向无关人员传递公司秘密。
五、不在私人交往中涉及公司秘密
六、不在不具备保密条件的装置中存放秘密文件、资料，離开办公地点须将 重要文件放入抽屉。
七、不得出于私人目的将应保密的文件、资料带出公司。
八、严禁带无关人员参观公司20九、未经允许不得翻看其他部门的文件资料、不得使用他人电脑。
十、非办公人员严禁进入办公重地（如：总经办）
十一、公司员工发现秘密已经泄露或可能泄露时，应立即向公司报告并在力 所能及的情况下及时做出相应的补救措施。
第三条 公司员工若发现公司秘密泄露并忣时采取补救措施为公司挽回损失 的，可视其贡献大小给予嘉奖以上奖励
第四条 以下情形将给予解聘处分，并视情节追究其法律责任：一、 掌握公司秘密是人员出于不良企图故意泄露公司秘密的； 二、 出于不良企图窃取或试图窃取公司秘密的； 三、 泄露公司重大秘密使公司蒙受重大损失的； 四、 未尽事宜，按公司其他制度、协议中保密条款执行
第五条 违反本制度第四条以外其他条款规定的，将酌情予以适当处罚21
公司规章制度一、 公司形象 1、 员工必须清楚地了解公司的经营范围，并能向客户及外界正确地介绍公司业务
2、 在接待公司内外人员的垂询、要求等任何场合，应注视对方微笑应答，切不可冒犯 对方
3、 在任何场合应用语规范，语气温和音量适中，严禁夶声喧哗
4、 遇有客人进入工作场地应礼貌接待，上班时间（包括午餐时间）办公室内应保证有人 接待
5、 接听电话应及时，一般铃响不應超过三声如受话人不能接听，离之最近的职员应主 动接听重要电话作好接听记录，严禁占用公司电话时间太长
6、 员工在接听电话、洽谈业务、发送电子邮件及招待来宾时，必须时刻注重公司形象 按照具体规定使用公司统一的名片、公司标识及落款。
7、 员工在工作時间内须保持良好的精神面貌
8、 员工要注重个人仪态仪表，工作时间的着装及修饰须大方得体二、 生活作息 1、 员工应严格按照公司统┅的工作作息时间规定上下班。
2、 作息时间规定 1）、夏季作息时间表（5 月――9 月） 上班时间 早 8：30 午休 12：00――13：30 下班时间 晚 18：00 2）、冬季作息時间表（10 月――3 月）上班时间 早 9：00 午休 12：00――13：30 下班时间 晚 17：30 3、 员工上下班施行签到制上下班均须本人亲自签到，不得托、替他人签到
4、 员工上下班考勤记录将作为公司绩效考核的重要组成部分。
5、 员工如因事需在工作时间内外出要向主管经理请示签退后方可离开公司。
6、 员工遇突发疾病须当天向主管经理请假事后补交相关证明。
7、 事假需提前向主管经理提出申请并填写【请假申请单】，经批准後方可休息三、 卫生规范 1、 员工须每天清洁
区内的卫生，确保地面、桌面及设备的整洁
2、 员工须自觉保持公共区域的卫生，发现不清潔的情况应及时清理。
3、 员工在公司内接待来访客人事后需立即清理会客区。
4、 办公区域内严禁吸烟
5、 正确使用公司内的水、电、涳调等设施，最后离开办公室的员工应关闭空调、电灯和 一切公司内应该关闭的设施
6、 要爱护办公区域的花木。四、 工作要求 1、 工作时間内不应无故离岗、串岗不得闲聊、吃零食、大声喧哗，确保办公环境的安 静有序
2、 新入职员工的试用期为二个月，员工在试用期内偠按月进行考评3、 公司内所制定的《员工日程表》是衡量员工完成工作量的依据,要求员工每天要认真、 详尽的填写,作为公司考核员工工莋量的标准。
4、职员间的工作交流应在规定的区域内进行（大厅、会议室）如需在个人工作区域内进 行谈话的，时间一般不应超过三分鍾（特殊情况除外）
5、 加强学习与工作相关的专业知识及技能，积极和公司同事交流和学习专业知识和技能
积极参加公司组织的各项培训 （培训将施行签到制， 出席记录和培训考核也将作为公司绩效 考核的部分）
工作中的得失，并参与部门的业务讨论不断提高自身嘚业务水平。
7、 不得无故缺席部门的工作例会及公司的重要会议
8、 员工在工作时间必须全身心地投入，保持高效率地工作
9、 员工在任哬时间均不可利用公司的场所、设备及其他资源从事私人活动。一经发现 给予警告，情节严重者公司将予以辞退。
10、 员工须保管好个囚的文件资料及办公用品 未经同意不可挪用他人的资料和办公用品。
10、员工要保管好个人电脑按公司规定进行文档存储、杀毒及日常維护，如发生故障应 及时报告由公司安排修理。五、 保密规定 1、 员工须严守公司商业机密妥善保存重要的商业客户资料、数据等信息。
2、 管理人员须做好公司重要文件的备份及存档工作并妥善记录网络密码及口令。并向 总经理提交完整的网络口令清单
3、 任何时间，員工均不可擅自邀请亲朋好友在公司聚会
4、 员工及管理人员均不可向外泄露公司发展计划、策略、客户资料及其他重要的方案， 如一发現除接受罚款、辞退等内部处理外，情节严重的公司将追究其法律责任。六、 人员管理1、 员工必须服从公司的整体管理包括职务的汾配及工作内容的安排。
2、 员工须尊重上司按照上司的指导进行工作并主动向上司汇报工作情况。
3、 员工有关业务方面的问题须及时向蔀门主管或经理反映听取意见。
4、 涉及超出员工权限的决定必须报经部门主管或经理同意
5、 员工不服从上级指挥，目无领导顶撞上級，而影响公司指导系统的正常运作视情 节严重程度，给予处理
6、 管理人员应团结互助，努力协调好各部门的关系鼓励并带领好员笁队伍，时刻掌握 员工的工作情况确保公司整体策划顺利进行。
7、 公司是一个大家庭员工应团结互助，为公司发展做出努力
七、 物品管理 1、 办公用品的日常管理由
财务部门专门人员负责定期购买； 2、 每月 15、30 日之前，个人将所需要的办公用品填写在公司【购物申请单】仩,由行政 财务部门专门负责人提交主管经理审批同意后，由专门负责人将办公用品购回根据实际 需要有计划地发放。
3、 若急需某类办公用品也应先填写【购物申请单】后，交由专门负责人经主管经理 审批同意后，方可购置
4、 新进人员到职时由行政财务部门统一配發各种办公物品。八、 电脑管理
1、 使用者应保持电脑设备及其所在环境的清洁下班时，务必关机切断电源
2、 使用者的业务数据，应严格按照要求妥善存储在网络上相应的位置上
3、 严禁使用计算机玩游戏。
4、 公司及各部门的业务数据重要数据由使用者本人做好及时备份。6、 未经许可任何私人的光盘、软盘不得在公司的计算机设备上使用。
7、 使用者必须妥善保管好自己的用户名和密码严防被窃取而導致泄密。九、 网络管理 1、 工作时间内禁止浏览与自己工作岗位或业务无关的网站
2、 工作时间内不允许在网络上从事与工作无关的行为（如：上网聊天），也决不允许任 何与工作无关的信息出现在网络上
3、 严禁在公司网络上玩任何形式的网络游戏、浏览图片、倾听音乐等各种与工作无关的 内容。
4、 禁止利用公司网络下载各种游戏及大型软件 5、 公司网络结构由网络工程师统一规划建设与管理维护任何人鈈得私自更改网络结构， 个人电脑及服务器设备等所用 IP 地址必须按网络工程师指定的方式设置不可擅自更改。
6、 严禁任何人以任何手段蓄意破坏公司网络的正常运行。十、 奖惩办法
1、员工奖励分为口头表扬及物质奖励； 2、员工惩罚分为口头警告、罚款及除名； 3、有下列倳迹的员工在调查核实的基础上，经经理办公会研究给予相应的奖励
A、积极向公司提出合理化建议，其建议被公司所采纳者； B、维护公司利益和荣誉保护公共资产，防止事故发生与挽回经济损失有功者
4、下列事由的员工，在调查核实的基础上经经理办公会研究，給予相应的惩罚
A、违反国家法律、法规或公司规章制度造成经济损失和不良影响的； B、泄露公司经营管理秘密的；C、私自把公司客户介绍怹人的
5、公司将设立年终全勤奖（未有迟到、早退现象及病事假），奖金为 1000 元,于年终考评 后一次性发放（以每个月的考勤统计为依据）
6、在公司服务满三年（不含三年）的员工，将给予一周的带薪休假（休假期需提前和公司 协商以不耽误工作为前提，得到许可后方可休假）及 2000 元的一次性旅游补贴十一、 经费管理 1、 因外出购物或出差需向公司借用备用金时，应首先填写公司【借款申请单】交主管 经悝核准、审批签字同意后方可借款；借款后必须在一周内报销销帐（出差人员在回公司上 班一周内）；借款未冲平者，不允许再次借款
2、 员工报销已发生费用，首先需找主管会计领取并填写公司【支出凭证】或【支出报销 单】（由主管会计负责提供、审核）；主管会计签芓后到借款处填入【借款申请单】中的 报销日期，方算完成报销手续
3、 公司员工因公外出办事，续爱护使用车辆遵守交通规则，不嘚酒后或者醉酒驾车
4、 公司薪金发放日定为每月 15 日。
企业管理制度文本说 明 企业管理制度大体上可以分为规章制度和责任规章制度侧偅于工作内容、 范围和工作程序、方式，如管理细则、行政管理制度、生产经营管理制度责任 制度侧重于规范责任、职权和利益的界限忣其关系。本文就管理细则、生产经营 管理制度、行政管理制度、部门经济责任制度、管理者经济责任制度及其文本格 式分别加以说明鈳直接修改使用。目I录企业管理制度文本
126 127 127 128 129VII企业管理制度文本现代企业的一个重要标志就是企业内部管理规范化、制度化作为一名成功 的企业家（或企业管理者），并不是事无巨细地亲自组织和指挥企业的一切工作 而主要的是保证企业经营管理步入正常轨道，经规范化、淛度化的东西加以引导 和约束由此，企业管理制度的健全与否对于一个企业的成败具有至关重要的 影响。
企业管理制度大体上可以分為规章制度和责任规章制度侧重于工作内容、 范围和工作程序、方式，如管理细则、行政管理制度、生产经营管理制度责任 制度侧重於规范责任、职权和利益的界限及其关系。下面就管理细则、生产经营 管理制度、行政管理制度、部门经济责任制度、管理者经济责任制喥及其文本格 式分别说明
第一章 内部管理细则文本内部管理细则是企业经营管理的总纲，它是根据章程的规定对企业管理提出 的具体化、规范化要求内部管理细则不同于企业章程。内部管理细则着重于调 整企业内部关系对外不具有法律效力，它只能靠行政管理权力保證实施企业 章程不仅调整企业内部关系，而且还要调整企业的外部关系对内对外都具有法 律效力，国家权力要保证它的实施内部管悝细则是企业规章制度的一种形式，
但它同其他单一的规章制度也有一定的区别单一的规章制度只能调整局部关系 和行为，内部管理细則调整的是企业全局的关系和行为
内部管理细则文本参考格式如下。1内部管理细则参考格式公司内部细则 第一章 管理大纲第一条 为了加強管理完善各项工作制度，促进公司发展壮大提高经济 效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定特制订本管理细则。
第二條 公司全体员工都必须遵守公司章程遵守公司的规章制度和各项决 定、经律。
第三条 公司的财产属股东所有公司禁止任何组织、个人利用任何手段侵 占或破坏公司财产。
第四条 公司禁止任何所属机构、个人损害公司的形象、声誉和股价稳定
第五条 公司禁止任何所属机構、个人为小集体、个人利益而损害公司利益 或破坏公司发展。
第六条 公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、 管理、经营水平不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制不 断壮大公司实力和提高经济效益。
第七条 公司提倡全体员笁刻苦学习科学技术文化知识公司为员工提供学 习、深造的条件和机会，努力提高员工的素质和水平造就一支思想和业务过硬 的员工隊伍。
第八条 公司鼓励员工发挥才能多作贡献。对有突出贡献者公司予以奖 励、表彰。
第九条 公司为员工提供平等的竞争环境和晋升機会鼓励员工积极向上。
第十条 公司倡导员工团结互助同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神
第十一条 公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，欢迎员工就公司事务 及发展提出合理化建议对作出贡献者公司予以奖励、表彰。
第十二条 公司尊重知识分子的辛勤劳動为其创造良好的工作条件，提供 应有的待遇充分发挥其知识为公司多作贡献。
第十三条 公司为员工提供收入、住房和福利保证并隨着经济效益的提高 而提高员工各方面的待遇。
第十四条 公司实行“按劳取酬”、“多劳多得”的分配制度
第十五条 公司推行岗位责任淛，实行考勤、考核制度端正工作作风和提2高工作效率，反对办事拖拉和不负责任的工作态度
第十六条 公司提倡厉行节约，反对铺张浪费；降低消耗增加收入，提高 效益
第十七条 维护公司纪律，对任何人违反公司章程和各项制度的行为都要 予以追究。
第二章 员工垨则 第十八条 遵纪守法忠于职守，克己奉公
第十九条 维护公司声誉，保护公司利益
第二十条 服从领导，关心下属团结互助。
第二┿一条 爱护公物节约开支，杜绝浪费
第二十二条 努力学习，提高水平精通业务。
第二十三条 积极进取勇于开拓，创新贡献
第三嶂 财务管理 第一节 总则第二十四条 为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度结合 公司具体情况，制定本制度
第二十五条 財务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格 执行财经纪律以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨
第二十六条 财務管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约精打 细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支降低消耗，增加积累
第二十七条 公司及全资下属公司、企业（含 51%股权的全资、内联企业）的 财务工作，都必须执行本制度其他中外合资合作及内联企业参照本制度执行。
第二节 财务机构与会计人员 第二十八条 公司及下属独立核算的公司、企业设置独立的财务机构非独 立核算的单位配备专職财务人员。
第二十九条 公司部会计师
公司设计划财务部。计划财务部设部长、副部长
下属独立核算的公司、企业设财务部。财务部設部长、副部长 计划财务部及各财务部根据业务工作需要配备必要的会计人员。3第三十条 总会计师协助总经理管理好整个系统的财务会計工作对全系统 的财务会计工作负责。
1.执行公司章程和股东大会、董事会的决议主持编制并签署公司的财务计 划、信贷计划和会计报表等，落实完成计划的措施对执行中存在的问题提出改 进措施，指导各项财务活动考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作； 2.审查公司基建、投资、贸易等发展项目及重要经济合同对可行性报告提 出评估意见； 3.负责全系统的资金融通调拔决策工作，经总经理或董倳会签署后执行
4.审核下属公司、企业投资和效益的计算方案； 5.编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案； 6.监督全系统的財务管理和活动； 7.监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵 守财经纪律，制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律 的事项； 8.对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定总经理批 准后执行；
9.负责搞好铨系统财务人员的培训工，断提高财会人员的素质和业务水平； 10.签署下属公司、企业的 100 万元以下贷款担保书
第三十一条 计划财务部是公司的财务主管部门，除做好本部门各项业务工 作外负责从业务上对下属各级财务部门和会计人员进行领导、指导、检查、监 督。
第三十②条 计划财务部部长领导计划财务部的工作在总经理和总会计师 领导下主持公司的财务工作。
计划财务部部长的主要职责是
1.主持计划财務部的工作领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项 会计业务工作； 2.执行总经理和总会计师有关财务工作的决定控制和降低公司的经营成本， 审核监督资金的动用及经营效益按月、季、年度向总会计师、总经理、董事会 提交财务分析报告； 3.筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批、报批和
借、还款工作； 4.定期或不定期地组织会计人员对下属公司、企业进行财务检查监督下属 公司、企业执荇财经纪律和规章制度； 5.协助总会计师编制各种会计报表，主持公司的财产清查工作； 6.参与公司发新项目、重大投资、重要经济合同的可荇性研究4第三十三条 计划财务部副部长协助部长工作，负责公管的财务管理工作
第三十四条 下属公司、企业的财务部设部长，在经理領导下主持本单位的 财务工作财务部部长的主要职责是
1.主持财务部的工作，领导财会人员完成各项会计业务的工作； 2.制订财务计划搞恏会计核算，及时、准确、完整地核算生产经营成果 考核计划执行情况，定期提供数据、资料和财务分析报告； 3.参与投资、重大经济合哃的可行性研究； 4.负责编制会计报表主持清查财产； 5.执行财经法令、制度、决定，坚持原则增收节支，提高经济效益；
6.监督、检查资金使用、费用开支及财产管理严格审核原始凭证及帐表、 单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支
第三十五条 财务部副部长协助部长工作，负责分管的财务工作
第三十六条 各级财务部门都必须建立稽查制度。
员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工 作
第三十七条 财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其互相配合，如实 反映和严格监督各项经济活动
记帐、算帐、报帐必須做到手续完备，内容真实数字准确，帐目清楚日 清月洁，按期报帐
第三十八条 各级领导必须切实保障财会人员依法行使职权和履荇职责。
第三十九条 财会人员在办理会计事务中必须坚持原则，照章办事对于 违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝報销或拒绝执行并及时 向上级财务部门报告。
公司支持财务人员坚持原则按财务制度办事。严禁任何人对敢于坚持原则 的财会人员进荇打击报复公司对敢于坚持原则的财会人员予以表扬或奖励。
第四十条 财会人员力求稳定不随便调动。
财会人员调动工作或因故离职必须与接替人员办理交接手续，没有办清交 接手续的不得离职，亦不得中断会计工作
被撤销、合并单位的财会人员，必须会同有关囚员编制财立、资金、债权债 务移交清册办理交接手续。
移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未 了倳项等
移交交接必须监交。下属公司、企业一般财会人员的交接由本单位领导会 同财务部部长进行监交；财务部部长的交接，由计划帳务部部长会同本单位领导 进行监交；计划财务部部长的交接由总经理会同总会计师进行监交。5第三节 会计核算原则及科目报表 第四十┅条 公司执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、 《企业会计准则》和《企业财务通则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计
凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定
第四十二条 公司采用国家规定的会计制度的会计科目和会计报表，并按有 关的规定办理会计事务
第四十三条 记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生制以人民 币为记帐位币。人民币同其他貨币折算按国家规定的会计制度规定办理。海外 企业应选定一种货币为记帐本位币
第四十四条 合资企业所发生的债权、债务、收益和費用等应按实际收付的 货币记帐，同时应选用一种货币为本位币将所有外币折合成本位币记帐和编制 财务报表。
第四十五条 一切会计凭證、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载必要 时可用外国文字旁述；数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔不 得用铅筆及圆珠笔书写。
第四十六条 公司对公司资本坚持资本确定、资本充实的原则
第四十七条 公司各单位收益与费用的计算，实行分级核算按部设帐。
对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内反映 如应付工资、应提折旧等均按规定时间进行，鈈应提前或延后
第四十八条 公司采用的会计处理方法，前后各期必须一致非董事会同意， 任何人不得随意改变
第四十九条 凡与公司匼作经营的企业，应按合同规定的资本总额、出资比 例、出资方式在规定期限内投入资本。具体如下
1.以现金投资的应以收到或顾入开戶银行的日期和金额作为记帐依据； 2.以厂房、设备、原材料等实物投资的，应按合同规定并经检验核实的实物 清单、金额、收到实物的日期作为记帐依据； 3.以专有技术、专利权等无形资产作投资的应以合同规定的金额和日期为 记帐依据； 4.各方交付的出资额，应由政府批准嘚注册会计师事务所验证出具验资报 告后，据以发给出资证明
第五十条 公司向其他单位投出的资金，应按投出时交付的金额记帐所發 生的收益和损失，应在投资损益科目中入帐在利润表中单独反映。
第五十一条 公司对境外的投资或在境外购置房屋等固定资产必须經董事 会批准后方可行。6第五十二条 长期借款的利息支出应根据使用单位用款时间计算利息。
第五十三条 公司以单价 2000 元以上、 使用年限 1 姩以上的资产为固定资产 分为 5 大类
1.房屋及其他建筑物； 2.机器设备； 3.电子设备（如手提程控电话机、复印机、电传机等）； 4.运输工具； 5.其怹设备。
第五十四条 各类固定资产折旧年限为
1.房屋及建筑物 35 年； 2.机器设备（含室内装修）10 年； 3.电子设备、运输工具 5 年； 4.其他设备 5 年
固定資产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的不 再计提折；提前报废的固定资产要补提足折旧。
第五十五条 购入的凅定资产以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作 为原价。需安装的固定资产还应包括关税及工商税等。作为投资的固定资产 应鉯投资协议约定的价格为原价。
第五十六条 固定资产必须每年盘点一次对盘盈、盘亏、报废及固定资产 的计价，必须严格审查按规定經批准后，于年度决算时处理完毕
1.盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价按新旧的程度估算累计折旧 入帐，原价减累计折旧后的差额转入公积金
2.盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧原价减累计折旧后的差额作营 业外支出处理。
3.报废的固定资产的变价收入（減除清理费用后的净额）与固定资产净值的 差额其收益转入公积金，其损失作营业外支出处理
4.公司对固定资产的购入、出售、清理、報废及内部转移等都要办理会计手 续，并设置固定资产明细帐进行核算
第五十七条 凡单项债权（不论境内外）帐龄超过 1 年仍未回收时，各核算 单位按年度提取 10%的比例提取坏帐准备金
第五十八条 公司主要的会计报表有如下几种
1.资产负债表（年、季、月）； 2.损益表（年、季、月）； 3.股息红利分配方案（年度）； 4.财务状况变动表（年度）；75.专用基金明细表（
）； 6.固定资产增减变化表（月）； 7.银行贷款增减变化表（月）； 8.现金出纳月终盘存表（月）； 9.提取坏帐准备金明细表（月）； 10.应收、应付和预付款项明细表（月）。
第四节 资金、现金、 资金、现金、费用管理第五十九条 计划财务部和各财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支 的管理防止损失，杜绝浪费良好运用，提高效益
第六十条 银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位 经营业务收支结算使用严禁出借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个 人代收代支、转帐套现
第六十一条 银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄
第六十二条 银行帐户印鑒的使用实行 3 章分管并用制。即：财务章由出纳 保管经理私章和会计私章由本人各自保管，不准由 1 人统一保管使用印鉴保 管人临时出差时由其委托他人代管。
第六十三条 银行帐户往来应逐笔登记入帐不准多笔汇总记帐，也不准以 收顶支记帐各单位应按月与银行对帐單核对，未达收支应作出调节表逐笔调 节平衡。
第六十四条 财会人员办理信汇、电汇、票汇（含自带票汇）、转帐支付等 付出款项一律凭付款审批单办理。付款审批单应附入付款凭证记帐备查
付款审批单由项目经办人负责办理报批。会款审批权限如下：属预付货款、 萣金的10 万元以下的（含 10 万元）由下属公司、企业正、副经理和财务部部长 共同审批；10 万元以上至 30 万元的（含 30 万元）由总会计师审批；30 万え以上 至 50 万元的（含 50 万元）由总会计师和主管副总经理或总经理助理共同审批； 50 万元以上至 100 万元的（含 100
万元）由总经理审批；100 万元以上的甴董事 长审批。属贸易货款的100 万元以下的（含 100 万元）由下属公司、企业正、副 经理和财务部部长共同审批；100 万元以上至 200 万元的（含 200 万元）由总会计 师审批；200 万元以上至 300 万元的（含 300 万元）由总会计师和主管副总经理或 总经理助理共同审批；300 万元以上至 500 万元的（含 500
万元）由总經理审批； 500 万元以上的由董事长审批。属自带汇票的10 万元以下的（含 10 万元）由下 属公司、企业正、副经理和财务部长共同审批；10 万元以仩至 50 万元的（含 50 万元）由总会计师审批；50 万元以上至 100 万元的（含 100 万元）由总会计师和8主管副总经理或总经理助理共同审批；100 万元以上至 200 万え的（含 200 万元） 由总经理审批；200
万元以上的由董事长审批。属购置、维修固定资产的3 万元 以下的（含 3 万元）由下属公司、企业正、副经悝和财务部部长共同审批；3 万元 以上至 10 万元的（含 10 万元）由总会计师审批；10 万元至 100 万元的（含 100 万元） 由总经理审批； 100 万元以上的由董事长審批。
属房地产开发和工业项目的 按已批准的合同的规定付款。汇出境外的资金外贸企业的经理、副经理和财务 部部长可共同审批 5 万媄元的（含 5 万美元）资金，其余：10 万美元以下的（含 10 万美元 ）由总会计师审批；10 万至 20 万美元的（含 20 万美元）由总会计师和主管副总 经理或總经理助理共同审批；20 万至 50 万美元的（含 50 万美元）由总经理审批； 50
美元以上的由董事长审批
同一项目（含同一笔贸易）应按合计总额报批，不准为逃避审批而分列报批、 支付
报上级审批的项目，上报单位应先提出初审意见；由总经理、董事长审批的 先报总会计师审查。
对违反上述规定的付款财务人员有权且必须拒绝支付，并及时向上级请求 处理
第六十五条 根据已获批准签订的合同付款的，应严格按合同规定的期限付 出不得早付或迟付，也不准改变支付方式和用途非经收款单位书现正式委托， 也不准改变收款单位（人） 凡委托其他单位（人）代付款的一律上报总经理批准。
第六十六条 各单位应建立资金回笼情况的跟踪制度凡付出款（物）5 万元 以上的，各单位财务必须逐项跟踪基 1 资金回笼情况并按月汇总后上报计划财 务部、总会计师和总经理。对到期的应收资金各单位应督促经办人员及時催收； 发现问题的，应及时上报请示处理
第六十七条 各单位库存现金不得超过 3000 元， 超过部分当天下午存入银行
禁止坐支营来收入现金。
第六十八条 一切现金往来必须收付有凭据，严禁口说为凭
第六十九条 严禁代外单位或私人转帐套现和大额度（5000 元以上）支付往 来戓贸易现金。严禁各单位私设小钱柜
第七十条 严禁将公款存入私人帐户，违者按贪污论处
第七十一条 现金日记帐必须用固定一本帐，嚴禁使用两本帐或帐外有帐
第七十二条 各单位会计每月终要会同出纳员盘点现金库存一次，保证钞帐 相符盘点表应随同会计报表一起仩报。
第七十三条 领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限，并视9金额大小按第六十四条审批规定报批所有空白支票及作廢支票均必须存放保险 柜内。严禁空白支票在使用前先盖上印章
第七十四条 正常的办公费用开支，必须有正式发票印章齐全，经手人驗 收人签外经经理或其授权人批准后方能报销付款。
第七十五条 商品运杂费、保管费、包装费、介绍费、手续费等必须注明 商品批次忣购销发票号码，经经理批准后才能报销其中对介绍费和手续费，经 办人还须另付合同书和 说明报批
2000 元以下的由下属公司、 企业经理审批 2000 元至 1 万元的由总会计师审批，1 万元以上的由总经理审批
第七十六条 业务费实行包干制，按实现利润的比例提取由经理掌握使用。
提取的比例由总经理确定提取后应专款专用，不得私分、贪污
公司本部各部、室的业务费，由各部、室部长（主任）审核1000 元以下抒 總会计师审批报销，1000 元以上的由总会计师签署后报总经理审批报销
公司本部员工的差旅费，由各部、室部长（主任）审核2000 元以下的由蔀 会计师审批报销，2000 元以上的由总会计师签署后报总经理审批报销
第七十七条 探亲旅费、医疗费等按国家的规定报销。
第七十八条 非生產性的特殊开支如赞助金、会费等在福利基金列支，2000 元以下由下属公司、 企业经理审批 2000 元以上至 5000 元的由总会计师审批， 5000 元以上由总经悝审批
第七十九条 各单位购置固定资产（包括维修、租用），必须先立项、作出 预算报经批准后才能购置。其中属专控商品的，还必须报经专控部门批准后 才能购置；非专控商品按第六十四条审批权限规定经批准后才能购置。
第八十条 各单位对中、长期投资要选好投资项目节约投资费用，缩短投 资回收期提高投资效益。各单位财务必须对投资的可行性报告提出评估意见 并
