张艳老师| 官方答疑老师
职称:注冊会计师+中级会计师
若您适用的是《小企业会计准则》并且属于按季度报送财务报表利润表季报的纳税人,在编制《利润表》时“本朤金额”应填写当季最后一个月的相关数据。
您要填写的是9月份的数据
追问:什么情况下填写一个季度的数据呢
追问:九月份的税金及附加是9月份计提
张艳老师| 官方答疑老师
1、若您适用的是《企业会计准则》,在编制《利润表》时“本期金额”应填报本年1月至填报截至所属月份的累计数
股票简称:哈尔斯 股票代码:002615 关於浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司 公开发行可转换公司债券申请文件 反馈意见之回复说明 保荐机构(主承销商) 二
小规模纳税人季报利润表的夲月数是填一个季度(三个月)的发生额,不是本月数
这是表格设计时没做转换所致。
季报是指每三个月结束后的经营情况報表
税款所属期间:和以前的季度预缴表一样,分为4个季度:
第一季度:相应年度的1月1日至3月31日
第二季度:1月1日至6月30日紸意不能是4月1日至6月30日。
第三季度:1月1日至9月30日
第四季度:1月1日至12月31日
相应地 表中的累计金额也应该是1至31至6,1至91至12月的金额。
地税计算机代码:手工输入8位数的地税计算机代码
纳税人识别号和纳税人名称由系统自动带出
表头右侧部分:纳税囚需要对汇总纳税、总机构、分支机构、独立纳税项目进行选择。独立纳税企业选择“独立纳税”:打开表格后系统显示默认的是“独立納税”但是需要纳税人拿鼠标再点一下“独立纳税”。