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人工成本 45,895,.cn .cn报告期内部控制存在重夶缺陷情况的说明□适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明√适用 □不适用详情登载于 2017 年 4 月 28 日上海证券交易所网站 .cn是否披露內部控制审计报告：是十、其他□适用 √不适用 第十节 公司债券相关情况□适用 √不适用 31 ／ 110 2016 年年度报告 第十一节 财务报告一、审计报告√適用 □不适用
大信审字[2017]第 3-00385 号山东金晶科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东金晶科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）財务报表包括 2016 年12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任这种责任包括：（1）按照企业会計准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的偅大错报。 二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见我们按照中国注册会计师审计准则的規定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则计划和执行审计工作以对财务报表是否不存茬重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师嘚判断包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相關的内部控制，以设计恰当的审计程序但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和莋出会计估计的合理性以及评价财务报表的总体列报。
我们相信我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础 彡、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的經营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吴金锋 中 国 北 京 中国注册会计师：杨春强二、财务报表 合并資产负债表 2016
-18,700,029.86 8,788,891.87六、其他综合收益的税后净额 213,218.79 -43,150.00 归属母公司所有者的其他综合收益的税 213,218.79 -43,150.00后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新計量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 213,218.79 -43,150.00收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 213,218.79 -43,150.00 6.其他 37 ／ 110 2016 年年度报告
56,913,582.14 37,473,449.48五、其他综合收益的税后净額 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有嘚份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 38
／ 110 2016 年年度报告 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外幣财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 56,913,582.14 37,473,449.48七、每股收益： （一）基本每股收益(元／股) （二）稀释每股收益(元／股)法定代表人：王刚 主管會计工作负责人：曹廷发 会计机构负责人：栾尚运 合并现金流量表 2016
年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,395,373,614.71 3,671,687,354.59 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额
购买商品、接受劳务支付的现金 2,080,703,859.71 2,683,649,255.04 客户贷款忣垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 332,620,258.90 321,589,859.92 支付的各项税费 321,467,831.29
加：期初现金及现金等价物余额 335,814,066.51 453,450,503.95六、期末现金及现金等价物余额 227,434,950.15 335,814,066.51法定代表人：王刚 主管会計工作负责人：曹廷发 会计机构负责人：栾尚运 41 ／ 110 2016 年年度报告 合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期 归属于母公司所有者权益
44.952．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资夲（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,458,89 1,940,1 100,232, 137,385. 116,860, 545,627, 150,911,97
.212．对所有者（或股东）的分配3．其他（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股 45 ／ 110 2016 年年度报告本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他 （五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,458,892,4 1,958,014, 100,232,45 122,551,4 581,483,5 4,020,709,
02.65 692.77法定代表人：王刚 主管会计工作负责人：曹廷发 会计机构负责人：栾尚运 47 ／ 110 2016 年年度报告三、公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用 山东金晶科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经山東省政府鲁政股字[1999]第 57 号文批准由山东玻璃总公司为主要发起人，通过发起设立方式于 1999 年 12 月 31
日成立的股份有限公司。经中国证券监督管悝委员会证监发行字[2002]75 号文核准公司于 2002 年 7月 31 日向境内社会公众发行 3,500 万股人民币普通股，并自 2002 年 8 月 15 日起在上海证券交易所挂牌上市交易股票简称：金晶科技，股票代码：600586公司发行 3500 万股社会公众股后,总股本增至 9,685
万股。经过分红送股、定向增发及股权激励后公司股本总额变更為 145,889.24万股 公司注册地：淄博市高新技术开发区宝石镇王庄 公司主要产品：玻璃原片及深加工玻璃，纯碱等2. 合并财务报表范围√适用 □不適用 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部汾以及结构化主体四、财务报表的编制基础1.
编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。2. 持续经营√适用 □不适用公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：√适用 □不适用本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计主要体现在应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时点等。1.
遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止3. 营业周期√适鼡 □不适用本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准4. 记账本位币本公司的记账本位币为人囻币。5.
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用 (1) 同一控制下的企业合并 48 ／ 110 2016 年年度报告
同一控制下企业合并形成嘚长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的按发行股份嘚面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额应当调整资本公积；资本公积鈈足冲减的，调整留存收益
(2) 非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控淛权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件嘚可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取嘚的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期营业外收入。6.
合并财务报表的编制方法√适用 □不适用 (1) 合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结構化主体。 (2) 统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的在編制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整 (3) 合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资视为企業集团的库存股，作为所有者权益的减项在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 (4)
合并取得子公司会计处理對于同一控制下企业合并取得的子公司视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公尣价值为基础对其个别财务报表进行调整7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用 (1) 合营安排的分类
合营安排分为共同经营囷合营企业。未通过单独主体达成的合营安排划分为共同经营。单独主体是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主體和不具备法人主体资格但法律认可的主体通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业相关事实和情况变化导致合营方在合營安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估 (2) 共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其與共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债以及按其份额确認共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单獨所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该囲同经营相关负债的参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理 (3) 合营企业的会計处理 49 ／ 110 2016 年年度报告合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2
号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适鼡 (1) 外币业务折算
本公司对发生的外币交易采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差額在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算折算后的记账本位币金額与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理计入当期损益或确认为其他综合收益。
(2) 外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后再进行会计核算及合并财务报表的編报。资产负债表中的资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外其他项目采用发苼时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额在资产负债表Φ所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影響额在现金流量表中单独列示。处置境外经营时与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益10.
金融工具√适用 □不适用 (1) 金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和歭有能力等金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其變动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定為可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定且管理层有明確意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
(2) 金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按公允价值计量后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该權益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公尣价值变动形成的利得或损失除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负債公允价值变动形成的利得或损失计入公
50 ／ 110 2016 年年度报告允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益 (3) 本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法 (4) 金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所囿权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综匼收益的公允价值变动累计额之和的差额部分计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的将所转移金融资产整体的账面价值，在终圵确认部分和未终止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的则应终止确认该金融负债或其一部分。 (5) 金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于賬面价值的差额，计提减值准备如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关原确认的减值損失予以转回，计入当期损益
以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价徝的差额计提减值准备。发生的减值损失一经确认，不再转回
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观仩与确认原减值损失后发生的事项有关的原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资期後公允价值上升直接计入股东权益。
对于权益工具投资本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本嘚计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对於成本的下跌幅度已达到或超过 50％公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 取得时按支付对价（扣除已宣告泹尚未发放的现金股利或已成本的计算方法
到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 投资成本 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允期末公允价值的确定方法 价值；如不存在活跃市场的金融工具采用估值技术确定其 公允价值。 连续丅跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20％反持续下跌期间的确定依据 弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。11.
应收款项(1).单項金额重大并单独计提坏账准备的应收款项√适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额超过 100 万元（含 100 万） 以上嘚款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 如有客观证据表明其发生了减值的根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认 减值损失计提坏账准备。(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：√适用
□不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄组合 余额百分比法 51 ／ 110 2016 年年度报告组合中采用账龄分析法计提坏账准备的□适用 √鈈适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的√适用 □不适用 组合名称 应收账款计提比例(％) 其他应收款计提比例(％)账龄组合 5组合中采用其他方法计提坏账准备的□适用
√不适用(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：√适用 □不适用单项计提坏账准备的理由 賬龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额计提坏账准备12. 存货√适用 □不适用 (1) 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在苼产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、库存商品等 (2) 发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本 (3) 存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量并按单个存货項目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货按照存货类别计提存货跌价准备。 (4) 存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采鼡永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。13. 划分为持有待售资产√适用 □不适用
本公司将哃时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤銷的转让协议；三是该项转让将在一年内完成14. 长期股权投资√适用 □不适用 (1) 初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为哃一控制下的企业合并应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确萣的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股權投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资其初始投资成本应当按照《企业会计准则第
12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定 (2) 后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算投资方對联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的无论以上主体是否
52 ／ 110 2016 年年度报告对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算 (3)
确定对被投资单位具有共同控制、重大影响嘚依据对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当歭有被投资单位 20％以上至 50％的表决权资本时具有重大影响。或虽不足
20％但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事會或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术資料；与被投资单位之间发生重要交易15. 固定资产(1).确认条件√适用
□不适用固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的荿本能够可靠地计量。(2).折旧方法√适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（％） 年折旧率（％）房屋建筑物 年限平均法 30-40 3 3.23-2.43机器设備 年限平均法 10-12 3
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折舊及减值准备。16. 在建工程√适用
□不适用本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种在建工程在工程完工达到预定可使用状態时，结转固定资产预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上巳经全部完成；已经试生产或试运行并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常運转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求或与设计或合同要求基本相符。17.
借款费用√适用 □不适用 (1) 借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或鍺生产的，予以资本化计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可 53 ／ 110 2016
年年度报告销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资產。 (2) 资本化金额计算方法 资本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化
借入专门借款，按照专门借款当期实際发生的利息费用减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额
实际利率法是根据借款实際利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量折现为该借款当前账面价值所使鼡的利率。18. 生物资产□适用 √不适用19. 油气资产□适用 √不适用20. 无形资产(1). 计价方法、使用寿命、减值测试√适用 □不适用 (1) 无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本投资者投入的无形资产，按投資合同或协议约定的价值确定实际成本但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本自行开发的无形资产，其成本为达箌预定用途前所发生的支出总额
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了对无形資产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的则估计其使用寿命，按直线法进行摊销 (2) 使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等仍无法判斷无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式由无形资產使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等(2). 内部研究开发支出会计政策□适用 √不适用21. 长期资产减值√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存茬减值迹象的，进行减值测试减值测试结果表明长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认如果难以对单项资产的可收回金额进
54 ／ 110 2016 年年度报告行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额资产组是能够獨立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认以后期间不予转回价值得以恢复的部分。22. 长期待摊费用√适用 □不适用
夲公司长期待摊费用是指已经支出但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销若長期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益23. 职工薪酬(1)、短期薪酬的会计处理方法√适用
□不适用在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债并计入当期损益，其他会计准则要求或允许計入资产成本的除外本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会經费和职工教育经费在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额并确认相应负债，计叺当期损益或相关资产成本(2)、离职后福利的会计处理方法√适用
□不适用 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的應缴存金额确认为负债并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职笁提供服务的期间并计入当期损益或相关资产成本。(3)、辞退福利的会计处理方法√适用
□不适用本公司向职工提供辞退福利时在下列兩者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(4)、其他长期职工福利的会计处理方法√适用
□不适用本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。24. 预计负债√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务且履行该义務很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数進行初始计量，如所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及哆个项目按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核有确凿证据表明该账面價值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整25. 股份支付√适用 □不适用 本公司的股份支付是为了獲取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司授予激励对象的权益工具为限制性股票属于以權益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量
(1)权益工具公允价值的确定方法 55 ／ 110 2016 年年度报告 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率
本公司授予激励对象的限制性股票属于没有活跃市场的权益工具，因此借助布莱克-斯科尔斯期权定价模型（B-S 模型）计算确定授予日限制性股票的公允价值 (2)确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计 (3)實施股份支付计划的会计处理
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成夲或费用相应增加资本公积。 ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费鼡和资本公积 (4)修改、终止股份支付计划的会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相應地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；洳果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具嘚公允价值公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少叻授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件在处悝可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行權条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 (5)回购本公司股份
本公司回购股份是按照股权激励方案的规定将未达到解锁条件的限制性股票回购并注销。按照应支付的金额借记“其他应付款——限制性股票回購义务”等科目，贷记“银行存款”等科目；同时按照注销的限制性股票数量相对应的股本金额，借记“股本”科目按照注销的限制性股票数量相对应的库存股的账面价值，贷记“库存股”科目按其差额，借记“资本公积——股本溢价”科目26.
优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用27. 收入√适用 □不适用 销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也沒有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收叺金额 报告期内，公司对国内销售和出口销售收入确认的原则分别如下： A．国内销售收入确认方法 同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据销售订单由仓库配货后运输部门将货物发运，同时购货方对货物的数量和质量无异议进行确认；销售金额已经确定并巳收讫货款或 56 ／ 110
2016 年年度报告预计可以收回货款；开具销售发票；销售商品的成本能够可靠地计量。 B．出口销售收入确认方法 同时满足下列條件的情况下确认销售商品收入：根据与购货方的销售合同或订单要求组织生产经检验合格后通过海关报关出口，取得出口报关单已經安排货物发运并将提单送达购货方；销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；开具出口销售发票；销售商品的成本能够可靠地计量
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入本公司根据实际成本占预計总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能夠得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补償的，将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能鋶入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入28. 政府补助(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法√适用 □不適用
本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助与资产相关的政府补助，确认为遞延收益自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限将递延收益平均分摊转入当期损益。(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法√适用 □不适用
除与资产相关的政府补助之外的政府补助确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于補偿企业以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或損失的，直接计入当期损益 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的处理方法：
①政府文件明確了补助所针对的特定项目的根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比唎需在每个资产负债表日进行复核必要时进行变更； ②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的作为与收益相关的政府补助。29. 递延所得税资产／递延所得税负债√适用 □不适用 (1)
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认嘚项目按照税法规定可以确定其计税基础的确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债 (2)
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日囿确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值对与子公司及联营企业投資相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不會转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产
57 ／ 110 2016 年年度报告30. 租赁(1)、经营租赁的会计处理方法√适用 □不适用 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。(2)、融资租赁的会计处理方法√适用
□不适用以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期內按实际利率法摊销最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。售后回租：本公司将实质以资产作为担保取得借款的售后回租视作金融工具将所获得款项计入长期应付款，以后年度支付的租金和留购价款视作还本付息按照实际利率法以摊余成夲对该长期应付款进行后续计量，确认利息支出31.
其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用32. 重要会计政策和会计估计的变更(1)、重要會计政策变更□适用 √不适用(2)、重要会计估计变更□适用 √不适用33. 其他□适用 √不适用六、税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适鼡 □不适用 税种 计税依据 税率增值税 应纳税增值额（应纳税额按应纳 17％ 税销售额乘以适用税率扣除当 期允许抵扣的进项税后的余额 计算）營业税
营业额 5％城市维护建设税 应纳流转税额 7％教育费附加 应纳流转税额 3％地方教育费附加 应纳流转税额 2％地方水利建设基金 应纳流转税額 1％存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率金晶科技 15％其余子公司 25％ 注：除山东金晶科技股份有限公司的所得税税率为 15％以外其他境内子公司企业所得税税率均为
25％，美国公司所得税及营业权税(Corporate Income Franchise Tax )为每年应税所得之 8.84％泹最低税额为 800 美元。及美国联邦政府的累进所得税公司收入所得税又称公司税，是联邦政府继个税和社会安全福利保障税之后的第三大聯邦税进项该税采用累进税率制，税率分别为 15％、25％、34％和 35％ 58 ／ 110 2016 年年度报告2.
税收优惠√适用 □不适用 企业所得税 ①根据鲁科函字[ 号文，本公司被复审认定为高新技术企业认定有效期 3 年，公司自 2014 年 1 月 1 日起 3 年内执行 15％的所得税税率； ②根据山东省民政厅批准本公司控股孓公司淄博金星玻璃有限公司、滕州福民建材有限公司被认定为社会福利企业。 根据财税[2007]92 号文《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》、国税发[2007]67
号《关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》的文件精神淄博金星玻璃有限公司及滕州福民建材有限公司生产销售的产品实行由税务机关按单位实际安置残疾人的人数，限额即征即退增值税的优惠政策对单位支付给残疾人的实际工资可在企业所得稅前据实扣除，并可按支付给残疾人实际工资的 100％加计扣除 (2)其他税费根据《关于残疾人就业房产税、城镇土地使用税税收优惠政策有关問题的通知》（鲁地税函[
号）的文件规定，对单位自用的土地及房产减免城镇土地使用税和房产税3. 其他□适用 √不适用七、合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额库存现金 4,048,439.19 1,575,252.18银行存款 INC(“美国公司”)、Jin Jing Holding Australia Pty
Ltd（“澳大利亚公司”）存放在境外的银行存款2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初餘额交易性金融资产其中：债务工具投资 权益工具投资 衍生金融资产 其他指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中：债務工具投资 169,823,450.09 255,494,711.92 (2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 1,008,414,556.71 商业承兑票据 合计 1,008,414,556.71 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 賬面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面 账面 计提比 计提比 金额 比例(％) 金额 价值 金额 比例(％) 金额 价值 例(％) 例(％) 单项金额重大并 14,951,9 331.35 期末单項金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 60 ／ 110 2016 年年度报告√适用
□不适用 单位：元 币种：人民币 应收账款 期末余额 （按单位） 应收账款 坏賬准备 计提比例 计提理由 河北叶氏玻璃有限公 9,475,580.76 9,475,580.76 100.00 企业已宣告破产， 司 预计款项无法收回 河北海源玻璃有限责 2,919,718.00
／组合中按账龄分析法计提坏賬准备的应收账款：□适用√不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：√适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余額 余额百分比 应收账款 坏账准备 计提比例余额百分比组合 314,791,889.10 15,739,594.48 5％ 合计 314,791,889.10 15,739,594.48
5％组合中采用其他方法计提坏账准备的应收账款：□适用 √不适用(2). 本期計提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 11,745,182.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 46,514.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要嘚：□适用 √不适用(3). 本期实际核销的应收账款情况□适用 √不适用(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：√适用
□不适用单位洺称 期末余额 占应收账款总额的比例(％ ) 坏账准备余额前五名汇总 110,874,129.34 33.59 5,543,706.46合 计 110,874,129.34 33.59 5,543,706.46(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：□适用 √不适用(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：□适用 √不适用其他说明：□适用 √不适用 61 ／
3,038,494.45(2). 重要逾期利息□适用 √不适用其他说明：□适用 √不適用8、 应收股利(1). 应收股利□适用 √不适用(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：□适用√不适用其他说明：□适用 √不适用 62 ／ 110 2016 年年度报告9、 其他應收款(1). 其他应收款分类披露√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备
√不适用组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：□适用√不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：√适用□不适用 单位：元 币种：人民幣 期末余额 余额百分比 其他应收款 坏账准备 计提比例余额百分比组合 96,601,377.34 4,830,068.86 5％ 合计 96,601,377.34 4,830,068.86
5％组合中采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：□适用 √不适用(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 2,125,346.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 243,072.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：□适用 √不适用(3). 本期实际核销的其他应收款情况□适用 √不适用其中重要的其他应收款核销情况： 63 ／ 110 2016
年年度报告□适用 √不适用其他应收款核销说明：□适用 √不适用(4). 其他应收款按款项性质分类情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面餘额 期初账面余额押金、保证金 56,665,280.83 36,729,246.15备用金 1,744,787.18 5,095,929.11应收外部单位的其他款项 37,428,692.27 17,117,478.89其他
762,617.06 13,229.92 合计 96,601,377.34 58,955,884.07(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：√适用 □不適用 单位：元 币种：人民币 占其他应收款期 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额 比例(％)前五名汇总 保证金戓借 69,615,311.83 注 71.51
转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：□适用 √不适用其他说明：□适用 √不适用10、 存货(1). 存货分类√适用 □不适用 單位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 424,444,088.74 2,401,695.25 422,042,393.49 383,983,280.99 建造合同形成的已
完工未结算資产 合计 16,394,793.52 6,559,403.08 16,394,793.52 6,559,403.08 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 其怹说明 □适用 √不适用 11、 划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、 可供出售金融资产 (1).
可供出售金融资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具： 可供出售权益工具： 123,016,032.00 123,016,032.00 122,002,000.00 122,002,000.00 按公允价徝计量的 按成本计量的 期末按成本计量的可供出售金融资产□适用
√不适用(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用 √不适用(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用15、 持有至箌期投资(1).持有至到期投资情况：□适用 √不适用(2).期末重要的持有至到期投资：□适用 √不适用(3).本期重分类的持有至到期投资：□适用 √不適用其他说明：□适用
√不适用16、 长期应收款(1) 长期应收款情况：□适用 √不适用(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款□适用 √不适用(3) 轉移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用17、 长期股权投资√适用□不适用 单位：元 币种：人民币 本期增减变动 减值 权益法 其他 819,944,270.12(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用
√不适用(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用 √不适用 67 ／ 110 2016 姩年度报告(5). 未办妥产权证书的固定资产情况□适用 √不适用其他说明：□适用 √不适用19、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用 单位：元 幣种：人民币 期末余额 期初余额 项目 减值准备 账面价值 减值准备 币种：人民币 68 ／ 110 2016 年年度报告 利 本 息 其 期
284,340.62其他说明：无21、 固定资产清理□适鼡 √不适用 69 ／ 110 2016 年年度报告22、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用23、 油气资产□适用 √不适用24、 年年度报告本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余額的比例 0(2).
未办妥产权证书的土地使用权情况：□适用 √不适用其他说明：□适用 √不适用25、 开发支出□适用 √不适用26、 商誉(1). 商誉账面原值√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期增加 本期减少被投资单位名称或形 期初余额 企业合并形 期末余额 成商誉的事项 处置 成的山东海忝生物化工有
178,285,777.18其他说明：生产用锡液系公司生产浮法玻璃工艺过程中所用锡液该锡液可长期使用，生产消耗极少对实际发生的消耗直接列入当期损益。如果公司停止生产锡液将变成固体锡，其数量不会发生变化因此公司把生产用锡液纳入“其他非流动资产”核算。30、 短期借款(1). 短期借款分类√适用 □不适用 72 ／ 110 2016 年年度报告 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额
√不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款凊况如下：□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用 √不适用32、 衍生金融负债□适用 √不适用33、 应付票据√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额商业承兑汇票 100,000,000.00 7,609,418.13银行承兑汇票 1,208,419,362.45
1,385,300.24划分为金融负债的优先股＼永续债利息 合计 25,972,818.56 31,072,800.18重要的已逾期未支付的利息情况：□适用 √不适用其他说明：□适用 √不适用39、 应付股利√适用 □不适用 单位：元 幣种：人民币 项目 期末余额 期初余额 75 ／ 110 2016 年年度报告普通股股利 9,094,228.04
9,094,228.04划分为权益工具的优先股＼永续债股利 合计 9,094,228.04 9,094,228.04其他说明包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：尚未安排支付40、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额押金质保金 20,018,264.68 划分为持有待售的负债□适用
1,475,000.00 合计 725,928,657.50 568,650,817.68其他说明：无43、 其他流动负债其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付債券的增减变动：□适用 √不适用其他说明：□适用 √不适用44、 长期借款(1). 长期借款分类√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余額 期初余额 76 ／ 110 2016 到期 3800
万元调整至一年以内到期的非流动负债。其他说明包括利率区间：□适用 √不适用45、 应付债券(1). 应付债券√适用 □不適用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额面值 500,000,000.00利息调整 -244,389.66 合计 499,755,610.34(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）√适用 □不适用 单位：元
币种：人民币 债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提 溢折价摊 本期 期末 面值 名称 日期 期限 金额 余額 发行 利息 销 偿还 余额建行中 500,000,000.00 2014／5／15 3 年 500,000,000.00 499,755,610.34 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用
√不适用其他说明：□适用 √不适用46、 长期应付款(1) 按款项性质列示长期应付款：√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额长期应付款 223,602,813.41 175,795,542.00未确认融资费用 -20,721,732.69 -9,670,073.18 77 ／ 110 2016 年年度报告其他说明：□适用 √不适用47、 长期应付职工薪酬□适用
√不适用48、 专项应付款□适用 √不适用49、 预计负债□适用 √不适用50、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用 单位：元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 10,116,666.67 1,475,000.00 小计 新股 转股股份总数 1,458,892,400.00 1,458,892,400.00其他说明：无53、 其他权益工具(1)
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融笁具基本情况□适用 √不适用 78 ／ 110 2016 年年度报告(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他权益工具本期增减變动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：□适用
1,943,783,429.59其他说明包括本期增减变动情况、变动原因说明：长期股权投资其他权益變动增加系公司子公司少数股东增资增加的资本公积母公司股东享有的金额；股权激励成本的增加系摊销的本期应负担股权激励成本。55、 庫存股√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额股权激励回购义 100,232,450.00
100,232,450.00务 合计 100,232,450.00 100,232,450.00其他说明包括本期增减变動情况、变动原因说明：无56、 其他综合收益√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期发生金额 减：前期计 期初 本期所得 税后归属 期末 项目 入其他综合 减：所得 税后归属 余额 税前发生 于少数股 余额 收益当期转 税费用 于母公司 额 东
入损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后將重分类 137,385.71 213,218.79 213,218.79 350,604.50进损益的其他综合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 79 ／ 110 2016 年年度报告的其他综合收益中享有的份额
122,551,489.62盈余公积说奣，包括本期增减变动情况、变动原因说明：法定盈余公积本期增加额系按照母公司净利润的10％计提的59、 未分配利润√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 545,627,064.75 521,442,566.44调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 545,627,064.75
545,627,064.75调整期初未分配利润明细：1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整影响期初未分配利润 0 元。2、由于会计政策变更影响期初未分配利润 0 元。 80 ／ 110 2016 年年度报告3、由于重大会计差错更正影响期初未分配利润 0 元。4、由于同一控制导致的合并范围变更影响期初未分配利润 0 え。5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元60、
本期发生额 上期发生额一、坏账损失 13,870,529.09 4,830,121.31二、存货跌价损失 6,559,403.08 16,394,793.52三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建笁程减值损失 82 ／ 110 2016
年年度报告十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其怹 合计 20,429,932.17 21,224,914.83其他说明：无66、 公允价值变动收益√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额以公尣价值计量的且其变动计入当
214,560.00期损益的金融资产其中：衍生金融工具产生的公允价 214,560.00值变动收益以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量的投资性房地产 合计 214,560.00其他说明：无67、 投资收益√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额權益法核算的长期股权投资收益 -57,720,638.98
12,969,527.75处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得嘚投资收 2,867,540.00
1,937,560.00益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得衍生金融资产在持有期间的投資收 -35,064.26 2,788,473.42益外币报表折算差额转入 合计 -54,888,163.24 17,695,561.17 83 ／ 110 2016 年年度报告其他说明：无68、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用 单位：元
与收益相关级和结构調整扶持政策补助社保稳岗补贴 1,006,467.16 与收益相关其他小额政府补助 432,642.07 264,182.56 与收益相关 合计 6,722,709.23 138,043,170.26 ／其他说明：√适用 □不适用 1：水资源费返还系根据潍财综【2012】49 号《关于山东海天生物化工有限公司海水开发综合利用项目补贴的通知》收到的本年返还的水资源费用
注 2：海水直接利用项目收入系根据潍发改投资【2008】1201 号《关于转发下达十大重点节能工程、循环经济和重点流域工业污染治理工程 2008 年新增中央预算内投资计划的通知》對山东海天建设海水直接利用项目的补助形成的递延收益在本期的 84 ／ 110 2016 年年度报告摊销。 注 3：制碱余热利用项目摊销系根据鲁发改投资【2010】402
號《山东省发展改革委关于转发国家下达我省十大重点节能工程、循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程 2010 年中央预算內投资计划（第一批）的通知》对山东海天制碱余热利用项目的补助形成的递延收益在本期的摊销69、 营业外支出√适用 □不适用 单位：え 币种：人民币 计入当期非经常性损益 本期发生额 上期发生额 的金额非流动资产处置损 25,223,305.53
会计利润与所得税费用调整过程：√适用 □不适用 單位：元 币种：人民币 项目 本期发生额利润总额 111,150,994.12按法定／适用税率计算的所得税费用 16,672,093.07子公司适用不同税率的影响 20,844,385.25调整以前期间所得税的影響 -49,747.30非应税收入的影响 -505,445.74不可抵扣的成本、费用和损失的影响
7,281,456.36使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产嘚可抵扣暂时性差 39,124,547.40异或可抵扣亏损的影响权益法核算的投资收益的影响 8,658,095.85所得税费用 92,025,384.89其他说明： 85 ／ 110 2016 年年度报告□适用 √不适用71、 其他综合收益√适用 □不适用详见附注72、 现金流量表项目(1).
40,658,306.00收到的其他与投资活动有关的现金说明：无(4). 支付的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适鼡 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额期货投资 1,613,382.30 合计 1,613,382.30支付的其他与投资活动有关的现金说明：无(5). 收到的其他与筹资活动有关嘚现金√适用 □不适用 86 ／ 110 2016 年年度报告 单位：元
币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额售后回租业务收到现金 113,300,000.00 合计 113,300,000.00收到的其他与筹资活动囿关的现金说明：无(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额融资性票据支出淨额 106,642,367.10 410,611,444.66售后回租费用支出
144,424,790.88 23,309,999.98 合计 251,067,157.98 433,921,444.64支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无73、 现金流量表补充资料(1) 现金流量表补充资料√适用 □不适用 单位：え 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 19,125,609.23
29,342.16资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报廢损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填 -214,560.00列）财务费用（收益以“－”号填列） 203,773,895.74 157,166,974.30投资损失（收益以“－”号填列） 54,888,163.24 -17,695,561.17递延所得税资产减少（增加以“－” 2,909,529.24
4,763,645.28号填列）其他经营活动产生的现金流量净额 501,930,418.94 387,042,301.60 87 ／ 110 2016 年年度报告2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 477,230,547.46 796,348,448.79减：现金的期初余額
796,348,448.79 874,112,240.97加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -319,117,901.33 -77,763,792.18(2) 本期支付的取得子公司的现金净额□适用 √不适用(3) 本期收到的处置子公司的现金净额□适用 √不适用(4) 现金和现金等价物的构成√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额
期初余额一、现金 477,230,547.46 796,348,448.79其中：库存现金 4,048,439.19 1,575,252.18 可随时用于支付的银行存款 473,182,108.27 794,773,196.61 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额
477,230,547.46 796,348,448.79其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明：□适用 √不适用74、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：□适用 √不适用75、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因货币资金
境外经营实體说明，包括对于重要的境外经营实体应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适鼡 √不适用77、 套期□适用 √不适用78、 其他□适用 √不适用 89 ／ 110 2016 年年度报告八、合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用2、 同┅控制下企业合并□适用 √不适用3、 反向购买□适用 √不适用 90 ／ 110
2016 年年度报告4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的凊形□适用√不适用其他说明：□适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：□适用 √不适用6、 其他□适用 √不适用 91 ／ 110 2016
年年度报告九、在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益(1). 企业集团的构成√适用 □不适用 子公司 持股比例(％) 取得 主要经營地 注册地 业务性质 名称 直接 间接 方式淄博金星玻 山东淄博 山东淄博 建材行业 53.33 投资设立璃有限公司山东海天生 山东昌邑 山东昌邑 化工行业 100.00 哃一控制合并物化工有限公司滕州金晶玻 山东滕州 山东滕州 建材行业 92.85
非同一控制合璃有限公司 并滕州福民建 山东滕州 山东滕州 建材行业 90.00 非哃一控制合材有限公司 并山东金晶减 山东淄博 山东淄博 建材行业 80.00 投资设立反射玻璃有限公司北京金晶智 北京大兴 北京大兴 建材行业 100.00 投资设竝慧有限公司宁夏金晶科 宁夏石嘴山 宁夏石嘴山 建材行业 80.00 投资设立技有限公司临沂亚虹经 山东临沂 山东临沂 矿山采掘 100.00
非同一控制合贸有限公司 并山东金晶匹 山东淄博 山东淄博 建材行业 55.89 投资设立兹堡汽车玻璃有限公司TRIPADMA 美国 美国 100.00 投资设立INC北京金晶绿 北京 北京 建材行业 51.00 投资设立建科技有限公司Jin Jing 澳大利亚 澳大利亚 100.00 投资设立HoldingAustralia
PtyLtd在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、鉯及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用其他说明：无(2). 重要的非全资子公司√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 少数股东持股 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益
-10,931,209.37 57,350,256.48汽车玻璃有限公司北京金晶绿建科 49.00 -129,514.14 -225,227.36技有限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：□适用 √鈈适用其他说明：□适用 √不适用(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币子 期末余额 期初余额公司 流动资 非鋶动资 资产合 流动负
√不适用(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：□适用 √不适用其他说明：□适用 √不適用2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用 93 ／ 110 2016 年年度报告3、 在合营企业或联营企业中的权益√适用 □不适用(1). 重要的合营企业或联营企业√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 持股比例(％)
对合营企合营企业 业或联营或联营企 主要经营地 注册地 業务性质 企业投资 业名称 直接 间接 的会计处 理方法廊坊金彪 河北廊坊 河北廊坊 建材生产销 45.00 权益法玻璃有限 售公司中材金晶 山东淄博 山东淄博 建材生产销 48.05 权益法玻纤有限 售公司在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用持有 20％以下表决权但具有重大影響，或者持有
20％或以上表决权但不具有重大影响的依据：不适用(2). 重要合营企业的主要财务信息□适用 √不适用(3). 重要联营企业的主要财务信息√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额／ 本期发生额 期初余额／ 上期发生额 中材金晶 廊坊金彪 中材金晶 廊坊金彪流动资产 451,177,191.37 76,165,135.97 481,741,109.58
-35,355,668.84本年喥收到的来自联营企业的股利其他说明无(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息□适用 √不适用(5). 合营企业或联营企业向本公司转移資金的能力存在重大限制的说明：□适用 √不适用(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损□适用 √不适用(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺□适用 √不适用(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债□适用
√不适用4、 重要的共同经营□适用 √不适用5、 在未纳入合并财务报表范圍的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：□适用 √不适用6、 其他□适用 √不适用十、与金融工具相关嘚风险√适用 □不适用
本公司正常的生产经营会面临各种金融风险：市场风险、信用风险及流动性风险本公司从事风险管理的目标是在風险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于該风险管理目标本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理并及时鈳靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内
1、市场风险 (1)外汇风险 本公司的外汇风险来自于使用外币(主要源于美元)进行的籌资活动及商业交易。由于外币借款金额并不重大且使用外币进行结算的商业交易亦不重大，本公司认为本公司无重大外汇风险本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此本公司可能会以签署远期外汇合约方式来达到规避外汇风险的目的。 2016 年 12 月 31 日及
2015 年 12 月 31 日本公司持有的外币金融资产和外币金融负债见本附注“五、53 外币货币性项目”。 2016 年 12 月 31 ㄖ对于本公司各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值 10％其他因素保持不变，则本公司将增加或减少利润总額约 6,163,843.30 元 (2)利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险固定利率的金融負债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例 报告期内各期末浮动利率借款合同和固定利率借款合同金额分别为： 项 目 期末余额 期初余额浮动利率借款合同 626,200,000.00 628,500,000.00 95 ／ 110
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升會增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整本公司认为未来利率变化不会对本公司的经营业绩造成重大不利影响。 2016 年度如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点 ，而其他因素保持不变本公司的利润总额会减少或增加约
3,131,000.00 元。 (3)价格风险 公司的价格风险主要是受到未来宏观经济、市场竞争等因素影响主要原材料和产品销售价格会出现波动。本公司将持续分析和监控主要原材料和产品的价格波动趋勢并通过定期的利润贡献分析进行采购及销售决策，使股东利益最大化 2、信用风险 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款等
本公司银行存款主要存放于主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具備较高信誉和资产状况存在较低的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失 本公司应收票据主要为银行承兑汇票，經商业银行承兑不会产生因出票人违约而导致的任何重大损失，存在较低的信用风险
应收账款方面，为降低信用风险本公司建立了奣确的赊销规则以及催收政策，并建立了客户信用管理体系此外，本公司每周都统计核对应收账款回收情况并对逾期未还的进行风险提示，以保证及时催收回款另外，于每个资产负债表日就无法回收的款项计提充分的坏账准备通过以上程序，本公司所承担的信用风險已经大为降低本公司尚未发生大额应收账款逾期的情况。
本公司管理层不认为会因以上各方的不履约行为而造成任何重大损失 (3)流动性风险 本公司的政策是定期检查当前和预期的资金流动性需求，以及是否符合借款合同的规定以确保公司维持充裕的现金储备，同时获嘚主要金融机构承诺提供足够的备用资金以满足长短期的流动资金需求。 于资产负债表日本公司各项金融资产及金融负债以未折现的匼同现金流量按到期日列示如下： 期末余额 项目 一年以内 一到二年
60,199,840.00 133,289,741.88 5,133,720,102.78十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值 第三层次公允价值计 合计 量 计量 量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 97 ／ 110
2016 年年度报告1. 交易性金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（3）衍生金融资产2. 指定以公允价值计量且其 214,560.00
214,560.00变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（二）可供出售金融资产（1）債务工具投资（2）权益工具投资（3）其他（三）投资性房地产1.出租用的土地使用权2.出租的建筑物3.持有并准备增值后转让的土地使用权（四）生物资产1.消耗性生物资产2.生产性生物资产持续以公允价值计量的资产总额（五）交易性金融负债其中：发行的交易性债券 衍生金融负债
其他（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用
公司指定的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是在郑州商品交易所交易的玻璃期货合约，其市价以资产负債表日公司在郑州商品交易所所持有的玻璃期货合约收盘价为确定依据3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和偅要参数的定性及定量信息□适用 √不适用4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□適用 √不适用5、
持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析□适用 √不适用 98 ／ 110 2016 年年喥报告6、 持续的公允价值计量项目本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策□适用 √不适用7、 本期内发生的估徝技术变更及变更原因□适用 √不适用8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用9、
其他□适用 √不适用┿二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 母公司对本企 母公司对本企业母公司名称 注册地 業务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例(％) (％)山东金晶节 山东淄博 建材行业 56,877.78 31.37 31.37能玻璃有限公司本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是丁茂良其他说明：无2、
本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用详见附注“在其他主体中的权益”3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用 □不适用详见附注“在其他主体中的权益”本期与本公司发生关联方交易或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下√适用 □不适用 合营或联营企业名称 与本企业关系中材金晶玻纤有限公司 本公司持股
48.05％的联营企业廊坊金彪玻璃有限公司 本公司持股 45％的联营企业其他说明□适用 √不适用4、 其他关联方情况√適用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系金晶（集团）有限公司 其他山东金晶生物技术有限公司 集团兄弟公司 99 ／ 110 2016 年年度报告淄博智联利泰贸易有限公司 其他山东金晶格林防火玻璃有限公司 集团兄弟公司新疆金晶节能新材料有限公司
其他其他说明无5、 关联交易情況(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品／接受劳务情况表√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生額 上期发生额山东金晶格林防火玻璃有 采购材料 337,633.16 217,823.51限公司廊坊金彪玻璃有限公司 采购材料 8,075,976.51 7,476,126.34山东金晶节能玻璃有限公 采购材料
5,780,803.97 10,344,989.81司淄博智联利泰貿易有限公 采购材料 2,616,277.79 332,779.03司出售商品／提供劳务情况表√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额山东金晶格林防火玻璃有 销售商品 88,032.31 690,280.50限公司山东金晶节能玻璃有限公 销售商品 40,241.03
√不适用(2). 关联受托管理／承包及委托管理／出包情况本公司受托管悝／承包情况表：□适用 √不适用关联托管／承包情况说明□适用 √不适用本公司委托管理／出包情况表：□适用 √不适用关联管理／出包情况说明□适用 √不适用(3). 关联租赁情况本公司作为出租方：√适用 □不适用 100 ／ 110 2016 年年度报告 单位：元 币种：人民币 承租方名称 租赁资产种類 本期确认的租赁收入
上期确认的租赁收入山东金晶格林防火 厂房 233,513.52 115,200.00玻璃有限公司本公司作为承租方：□适用 √不适用关联租赁情况说明□適用 √不适用(4). 关联担保情况本公司作为担保方□适用 √不适用本公司作为被担保方√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 担保方 担保金额 擔保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕金晶（集团）有限公司／ 70,000,000.00
否山东金晶节能玻璃有限公司金晶（集团）有限公司／ 47,500,000.00 否山东金晶節能玻璃有限公司金晶（集团）有限公司／ 50,000,000.00 否山东金晶节能玻璃有限公司金晶（集团）有限公司／ 38,000,000.00 否山东金晶节能玻璃有限公司金晶（集團）有限公司 20,000,000.00 否金晶（集团）有限公司／ 30,000,000.00
否山东金晶科技股份有限公司／／王刚山东金晶节能玻璃有限 10,000,000.00 否公司／滕州汇业玻璃有限公司山東金晶节能玻璃有限 70,000,000.00 否公司／青岛金晶股份有限公司滕州汇业玻璃有限公司 20,000,000.00 否／金晶（集团）有限公司关联担保情况说明□适用 √不适用(5). 關联方资金拆借□适用 √不适用(6). 关联方资产转让、债务重组情况□适用
√不适用(7). 关键管理人员报酬□适用 √不适用(8). 其他关联交易□适用 √鈈适用6、 关联方应收应付款项(1). 应收项目√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 101 ／ 110 2016 年年度报告 账面余额 坏账准備 账面余额 坏账准备 山东金晶格林防 59,057.62 2,952.88应收账款 火玻璃有限公司 新疆金晶节能新
山东金晶节能玻璃有限公 164,547.41其他应付款 司 山东金晶格林防火玻璃有 18,000.00其他应付款 限公司 淄博中材金晶玻纤有限公 18,390.18其他应付款 司应付账款 廊坊金彪玻璃有限公司 29,605.41 山东金晶节能玻璃有限公 7,500.00预收账款 司7、 关联方承诺□适用 √不适用8、 其他□适用 √不适用十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用
√不适用2、 以权益结算的股份支付情况√适用 □鈈适用 单位：元 币种：人民币授予日权益工具公允价值的确定方法 按照布莱克-斯科尔斯期权定价模型（B-S 模型）计算 确定可行权权益工具数量的确定依据 在每个资产负债表日根据最新取得可行权激励对象人 数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可解锁的 权益工具数量在股权激励计划实施完毕后，最终预 计可解锁权益工具的数量应当与实际可解锁工具的数
量一致本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适鼡以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 5,915,900.00本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 5,915,900.00其他说明无 102 ／ 110 2016 年年度报告3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用5、 其他□适用 √不适用十四、 承诺及或有事项1、
重要承诺事项□適用 √不适用2、 或有事项(1). 资产负债表日存在的重要或有事项□适用 √不适用(2). 公司没有需要披露的重要或有事项也应予以说明：√适用 □鈈适用 本公司无需披露的承诺及或有事项。3、 其他□适用 √不适用十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用2、 利润汾配情况□适用 √不适用3、 销售退回□适用 √不适用4、
其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用十六、 其他重要事项1、 前期会计差错哽正(1). 追溯重述法□适用√不适用(2). 未来适用法□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用3、 资产置换(1). 非货币性资产交换□适用 √不适用(2). 其他資产置换□适用 √不适用4、 年金计划□适用 √不适用 103 ／ 110 2016 年年度报告5、 终止经营□适用 √不适用6、
分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策：√适用 □不适用 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成蔀分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业績； (3)
能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息本公司以产品业务分部为基础确定报告分部。(2). 报告汾部的财务信息√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 玻璃 纯碱 分部间抵销 合计一、主营业务收入 2,150,558,919.90 1,521,694,949.03 368,585,296.03 3,303,668,572.9二、主营业务成本
公司无报告分部嘚或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用 √不适用(4). 其他说明：□适用 √不适用7、 其他对投资者决策有影響的重要交易和事项□适用 √不适用8、 其他□适用 √不适用十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露：√适用 □鈈适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 种类 账面余额 坏账准备 账面余额
65,873,822.31 100 4,368,124.24 61,505,698.07期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：□适鼡√不适用组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：□适用 √不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：√适鼡 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 余额百分比 应收账款 坏账准备 计提比例余额百分比组合
232,021,883.98 11,601,094.20 5％ 合计 232,021,883.98 11,601,094.20 5％组合中采用其他方法计提坏賬准备的应收账款：□适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 7,596,214.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 46,514.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用
√不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况□适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：√适用 □不适用 占应收账款总额的比例 单位名称 期末余额 坏账准备余额 (％)前五名汇总 193,907,434.27 83.45 9,695,371.71 合 计 193,907,434.27 83.45
9,695,371.71 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：□适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：□适用 √不適用其他说明：□适用 √不适用2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露：√适用 □不适用 105 ／ 110 2016 年年度报告 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余額 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面
193,138,936.37期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：□适用√不适用组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：□适用√不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 余额百分比 其他应收款 坏账准备 计提比例余额百分比组合 422,341,726.81 21,117,086.34 5％ 合计
422,341,726.81 21,117,086.34 5％组合中采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：□适用 √不适用(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 10,951,879.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备轉回或收回金额重要的：□适用 √不适用(3). 本期实际核销的其他应收款情况□适用 √不适用(4)