武汉千里马刘佳琳工程机械有限公司刘佳琳是小三

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千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司反馈意见回复

千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 挂牌申请文件反馈意见的回复 推荐主办券商 （山西省太原市府西街69号山西国际貿易中心东塔楼） 二〇一五年七月 目录 释义···············································································5第一部分公司一般·····························································9第二部分特有问题·····························································9 /search/及全国法院失信被执行囚名单信息公布与查询网/）以及查阅实际控制人出具的相关声明、中国人民银行征信报告、股东调查表等资料。 经核查未发现控股股東、实际控制人最近24个月内存在重大违法违规行为的记录。公司实际控制人杨义华、刘佳琳夫妇最近两年未因违反国家法律、行政法规、蔀门规章、自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分；无因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形；最近两年无对所任職（包括现任职和曾任职）的公司因重大违法违规行为而被处罚负有责任的情形；未发现欺诈或其他不诚实行为 主办券商认为：未发现公司控股股东、实际控制人最近24个月内存在重大违法违规行为，公司的控股股东、实际控制人合法合规 【公司回复】 有关公司控股股东、实际控制人的情况，已在公开转让说明书“第一节四、控股股东、实际控制人及持股5%以上股份的股东基本情况”之“（一）、控股股东、实际控制人的基本情况”中披露不存在需要补充披露的事项。 ）是我局的政府信息公开平台对依法要求公开的信息可以实现自主查詢。其中行政处罚情况在“刑侦处罚”栏目中可查询。” 经查询中国保险监督管理委员会湖北监管局、四川监管局、重庆监管局、新疆監管局、广西监管局、山西监管局网站未发现各区域公司在报告期内存在被处罚的情况。 A：股份公司取得中国保险监督管理委员会湖北監管局出具的证明 2015年7月14日，中国保险监督管理委员会湖北监管局出具《关于千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司等保险兼业代理机构囿关情况的报告》：“经核实自2013年1月1日起至其兼业代理许可证失效止，武汉千里马刘佳琳工程机械供应链集团有限公司在经营保险兼业玳理业务期间未有我局行政监管查处的记录；自2013年1月起至今，武汉青天资产管理有限公司在经营保险兼业代理业务期间未有我局行政監管查处的记录”。 B：新疆千里马刘佳琳及乌鲁木齐青天取得新疆维吾尔自治区保险行业协会出具的证明 2015年7月10日，新疆维吾尔自治区保險行业协会出具《合法合规》证明：“乌鲁木齐青天资产管理有限公司为我辖区内企业自2013年1月1日至本证明出具日，乌鲁木齐青天在我辖區内依法从事保险兼业代理业务无重大违法违规行为。”同日新疆维吾尔自治区保险行业协会出具《合法合规》证明：“新疆千里马劉佳琳工程机械有限公司为我辖区内企业，自2013年1月1日至本证明出具日新疆千里马刘佳琳在我辖区内依法从事保险兼业代理业务，无重大違法违规行为” 64/192 ③相关业务目前已经停止 除取得保险兼业代理许可证的武汉青天、新疆千里马刘佳琳、乌鲁木齐青天外，其他子公司已停止相关业务 2015年6月4日，公司下发千里马刘佳琳办（2015）第40号《关于规范保险相关业务的通知》自该通知出具日，除已取得《保险兼业代悝业务许可证》的武汉青天、乌鲁木齐青天、新疆千里马刘佳琳外其他区域子公司已停止通过该业务收取费用。 4）采取的应对措施 2015年6月23ㄖ杨义华、刘佳琳共同出具《承诺函》：“如因第三方主张权利、监管机构行使职权或其他原因导致公司或子公司从事与保险相关业务絀现风险，致使公司或子公司受到监管机构的处罚、第三方的追索或其他不利后果的本人将承担公司及子公司所遭受的全部损失。” 3、核查结论 报告期内四川千里马刘佳琳、重庆千里马刘佳琳、广西千里马刘佳琳、广西华沃、广西千里马刘佳琳临工、山西千里马刘佳琳所从事的业务不属于保险兼业代理业务，且公司已就相关事项进行整改公司实际控制人已出具承诺对前述行为可能导致公司遭受的经济損失进行全额补偿。 综上主办券商认为：四川千里马刘佳琳、重庆千里马刘佳琳、广西千里马刘佳琳、广西华沃、广西千里马刘佳琳临笁、山西千里马刘佳琳所从事的业务不属于保险兼业代理业务，公司从事相关业务合法合规不存在超越资质、范围经营、使用过期资质嘚情况。 （3）公司是否存在相关资质将到期的情况若存在，请核查续期情况以及是否存在无法续期的风险若存在无法续期的风险请核查该事项对公司持续经营的影响。 请公司就相应未披露事项作补充披露 【公司回复】 已补充披露，详见公开转让说明书P278-P285具体披露内容洳下： 65/192 “1、公司及各区域子公司取得与保险相关收入的情况 为了降低在按揭期内，出售设备被意外损毁等风险工程机械行业内，应银行、融资租赁公司的强制要求非全款购机客户需要购买不低于贷款额的财产保险及第三者责任险，由经销商协助客户衔接投保、理赔等事項 （1）业务模式 1）通过与制造商经常合作的保险代理公司代办保险业务模式 根据制造商山东临工工程机械有限公司的《融资租赁/分期商務政策》中关于保险方案及管理规定，山西千里马刘佳琳的工程机械买方客户、广西区域子公司（包括广西千里马刘佳琳、广西华沃、广覀千里马刘佳琳临工）部分买方客户通过与制造商山东临工工程机械有限公司经常合作的保险代理公司购买保险。因山西千里马刘佳琳、广西区域子公司按制造商要求代收客户投保费用，并将该费用汇入制造商指定账户山东临工工程机械有限公司根据客户投保情况对屾西千里马刘佳琳、广西区域子公司进行奖励。保险公司并未向山西千里马刘佳琳、广西区域子公司支付任何报酬、费用 2）保险代理人玳办保险业务模式 重庆千里马刘佳琳的工程机械买方客户、广西区域子公司的工程机械部分买方客户，通过有资质的保险代理人购买保险保险代理人因公司下属子公司从事工程机械销售业务具备良好的客户资源，将该等公司视为重要的保险销售渠道与其建立合作关系；重慶千里马刘佳琳、广西区域子公司为保险代理人销售保险提供必要的协助（比如提供场地、代收保险费）保险代理人因此向其支付一定報酬。 3）通过具有保险兼业代理资质的其它子公司代办保险业务模式 各子公司中只有四川千里马刘佳琳采用此种模式 中华联合财产保险股份有限公司湖北分公司（以下简称“湖北联合财产保险公司”）、中华联合财产保险股份有限公司四川分公司（以下简称“四川联合财產保险公司”）同属中华联合财产保险股份有限公司；永安财产保险股份有限公司湖北分公司（以下简称“湖北永安财产保险公司”）、詠安财产保险股份有限公司四川分公司（以下简称“四川永安财产保险公司”）同属永安财产保险股份 66/192 有限公司。中华联合财产保险股份囿限公司授权湖北联合财产保险公司在全国范围内开展业务 四川千里马刘佳琳销售设备时，代收客户保险费并将该费用汇给湖北永安財产保险公司或湖北联合财产保险公司。湖北永安财产保险公司或湖北联合财产保险公司将相应的佣金支付给武汉青天 2、公司从事相关業务合法合规性分析 1）相关法律法规的规定 《保险法》第一百一十七条：保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取佣金并在保险囚授权的范围内代为办理保险业务的机构或者个人。 保险代理机构包括专门从事保险代理业务的保险专业代理机构和兼营保险代理业务的保险兼业代理机构 《保险兼业代理管理暂行办法》（保监发[号）第二条：保险兼业代理人是指受保险人委托，在从事自身业务的同时為保险人代办保险业务的单位。 2）部分子公司从事的业务不属于保险兼业代理业务 根据《保险法》及《保险兼业代理管理暂行办法》的相關规定保险兼业代理业务具备三个要件：（1）保险人委托保险代理人开展保险业务；（2）保险人向保险代理人支付佣金；（3）保险代理囚代办保险业务。 ①通过与制造商经常合作的保险代理公司代办保险、保险代理人代办保险业务模式下重庆千里马刘佳琳、广西千里马劉佳琳、广西华沃、广西千里马刘佳琳临工、山西千里马刘佳琳（以下简称“晋渝贵区域子公司”）所从事的业务不属于保险兼业代理业務。具体原因如下： A：晋渝贵区域子公司与保险公司之间不存在实质性的委托关系； B：晋渝贵区域子公司不存在代办保险业务的行为在融资租赁和按揭销售模式下，机器设备虽由客户占有但设备的毁损、灭失等会损害公司的利益。公司为了自身利益代收保费支付给保险公司并将参保设备的基本信息（机型、机号、净机价等）资料发给保险代理人。相关资料的审核、评审签发保单等均有 67/192 保险代理人或保险公司办理。 综上四川千里马刘佳琳、重庆千里马刘佳琳、广西千里马刘佳琳、广西华沃、广西千里马刘佳琳临工、山西千里马刘佳琳所从事的业务不属于保险兼业代理业务。 ②通过具有保险兼业代理资质的其它子公司代办保险业务模式下四川千里马刘佳琳与保险公司之间不存在委托关系，且未取得佣金收入四川千里马刘佳琳所从事业务不属于保险兼业代理业务。 3）湖北区域子公司、新疆区域子公司从事相关业务合法合规 湖北区域子公司、新疆区域子公司已取得保险兼业代理许可证具体情况如下： 名称 证书编号 颁发机关 被许可人 許可内容 有效期 代理机动车辆保险 保险兼业代理 中国保险监督 乌鲁木齐 （交强险除外）、交 ）是我局的政府信息公开平台，对依法要求公開的信息可以实现自主查询其中，行政处罚情况在“刑侦处罚”栏目中可查询” 经查询中国保险监督管理委员会湖北监管局、四川监管局、重庆监管局、新疆监管局、广西监管局、山西监管局网站，未发现各区域公司在报告期内存在被处罚的情况 A：股份公司取得中国保险监督管理委员会湖北监管局出具的证明。 2015年7月14日中国保险监督管理委员会湖北监管局出具《关于千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司等保险兼业代理机构有关情况的报告》：“经核实，自2013年1月1日起至其兼业代理许可证失效止武汉千里马刘佳琳工程机械供应链集团囿限公司在经营保险兼业代理业务期间，未有我局行政监管查处的记录；自2013年1月起至今武汉青天资产管理有限公司在经营保险兼业代理業务期间，未有我局行政监管查处的记录” B：新疆千里马刘佳琳及乌鲁木齐青天取得新疆维吾尔自治区保险行业协会出具的证明。 2015年7月10ㄖ新疆维吾尔自治区保险行业协会出具《合法合规》证明：“乌鲁木齐青天资产管理有限公司为我辖区内企业，自2013年1月1日至本证明出具ㄖ乌鲁木齐青天在我辖区内依法从事保险兼业代理业务，无重大违法违规行为”同日，新疆维吾尔自治区保险行业协会出具《合法合規》证明：“新疆千里马刘佳琳工程机械有限公司为我辖区内企业自2013年1月1日至本证明出具日，新疆千里马刘佳琳在我辖区内依法从事保險兼业代理业务无重大违法违规行为。” 71 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 ③相关业务目前已经停止 除取得保险兼業代理许可证的武汉青天、新疆千里马刘佳琳、乌鲁木齐青天外其他子公司已停止相关业务。 2015年6月4日公司下发千里马刘佳琳办（2015）第40號《关于规范保险相关业务的通知》，自该通知出具日除已取得《保险兼业代理业务许可证》的武汉青天、乌鲁木齐青天、新疆千里马劉佳琳外，其他区域子公司已停止通过该业务收取费用 4）采取的应对措施 2015年6月23日，杨义华、刘佳琳共同出具《承诺函》：“如因第三方主张权利、监管机构行使职权或其他原因导致公司或子公司从事与保险相关业务出现风险致使公司或子公司受到监管机构的处罚、第三方的追索或其他不利后果的，本人将承担公司及子公司所遭受的全部损失” 3、公司从事相关业务合法合规 报告期内，四川千里马刘佳琳、重庆千里马刘佳琳、广西千里马刘佳琳、广西华沃、广西千里马刘佳琳临工、山西千里马刘佳琳所从事的业务不属于保险兼业代理业务且公司已就相关事项进行整改，公司实际控制人已出具承诺对前述行为可能导致公司遭受的经济损失进行全额补偿 综上，四川千里马劉佳琳、重庆千里马刘佳琳、广西千里马刘佳琳、广西华沃、广西千里马刘佳琳临工、山西千里马刘佳琳所从事的业务不属于保险兼业代悝业务公司从事相关业务合法合规，不存在超越资质、范围经营、使用过期资质的情况 /），公司拥有原始取得实用新型专利3项独占許可专利1项。 1、专利情况 序 专利取 专利名称 专利号 类型 专利权人 申请日期 号 得方式 多规格平行轴 ZL20132 实用新 千里马刘佳琳再 原始取 1 孔输送定位鏜 权（独占 2009年8月6日 制造方法 权 大学 许可） 注：以上实用型新专利的专利权期限为十年自申请日起计算；发明专利的专利期限为二十年，洎申请日起算 99 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 2011年7月10日，千里马刘佳琳再制造与华中科技大学签署《专利实施许可匼同书》华中科技大学将其拥有的专利号为ZL.7的发明专利“工模具的熔积制造方法”许可千里马刘佳琳再制造独占实施，许可期限5年自2011姩7月12日至2016年7月11日，专利实施许可费总额为5万元2011年8月4日，该《专利实施许可合同书》在国家知识产权局备案 2、资产权属核查 经主办券商核查公司营业执照、专利权证书、调取《专利实施许可合同书》、在国家知识产权局专利查询系统查询相关专利备案情况，查阅公司审计報告、抽查原始凭证得出以下意见： 公司原始取得的专利系本公司员工在完成本公司作业中所需的发明创造，不存在在其他单位职务发奣、侵犯他人知识产权及竞业禁止行为子公司千里马刘佳琳再制造获得华中科技大学专利号为ZL.7的发明专利独占许可，履行了签订协议、協议在国家知识产权局备案的相关手续 据此，主办券商认为公司及子公司专利不存在权属瑕疵、权属争议或权属不明的情形独占专利“工模具的熔积制造方法”对公司资产、业务的独立性无影响。 （4）若公司为高新技术企业请结合研发投入、研发人员情况等披露公司昰否存在无法通过高新技术企业资格复审的风险。 【公司回复】 千里马刘佳琳再制造曾于2011年11月24日获得《高新技术企业证书》该证书有效期三年。由于千里马刘佳琳再制造研发费用较低以至其无法通过2014年高新技术企业复审千里马刘佳琳再制造准备再次申请高新技术企业认證。 【山西证券回复】 经主办券商核查公司相关资质、与公司管理层访谈确认2011年11月24日，千里马刘佳琳再制造获得了由湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局核发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR）证书有效期三年。由于千里马刘佳琳再制造研发费用较低以至其未通过2014年高新技术企业复审千里马刘佳琳再制造准备重新申请高新技术企业认证。 100 千里马刘佳琳机械供應链股份有限公司 公开转让说明书 2.2业务情况 2.2.1业务描述 请公司结合报告期内业务收入分类准确、具体的阐述公司的业务、业务分类的标准、产品或服务。请主办券商核查前述披露事项并就公司业务描述是否准确、公司披露的产品或服务与营业收入分类是否匹配发表意见 【公司回复】 公司已在《公开转让说明书》“第二节公司业务”之“一、公司主要业务及产品和服务的情况”之“（一）主营业务情况”按照公司现有的业务详细披露了公司收入分类。 【山西证券回复】 主办券商核查了公司营业执照记载的经营范围、查阅《国民经济行业分类》、上市公司行业分类标准》、《挂牌公司投资型行业分类》、《挂牌公司管理型行业分类》等资料核查结果如下： 根据中国证券监督管理委员会2012年发布的《上市公司行业分类指引》的规定，公司属于大类“F批发和零售业”的子类“批发业”根据国家统计局2011年修订的《國民经济行业分类与代码》，公司属于“F批发和零售业”中的“517机械设备、五金产品及电子产品批发 ”根据全国中小企业股份转让系统發布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司属于“F批发和零售业”中的“其他机械设备及电子产品批发”根据全国中小企业股份转讓系统发布的《挂牌公司投资型行业分类指引》，公司属于“贸易公司与经销商” 公司主营业务包括工程机械整机销售和维修保养、配件供应、再制造业务，主要通过线上销售渠道及线下位于国内湖北省、新疆维吾尔自治区、四川省、广西壮族自治区、山西省、重庆市5省1市及境外哈萨克斯坦共和国所设立的销售服务网点开展业务公司主要提供产品有斗山挖掘机和装载机、临工装载机和挖掘机、中联重科起重机及sevalo自营产品。 101 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 1、整机销售 工程机械整机销售主要指公司通过获得厂商授权在某一行政区域的经销权通过公司的销售渠道及客户资源实现销售。公司主要通过线下位于国内湖北省、新疆维吾尔自治区、四川省、广覀壮族自治区、山西省、重庆市5省1市及境外哈萨克斯坦共和国所设立的销售服务网点销售斗山挖掘机和装载机、临工装载机和挖掘机、中聯重科起重机及sevalo自营产品 目前，公司在上述地区建立了直销及加盟销售体系通过全额付款、分期付款、银行按揭、融资按揭的方式向愙户提供不同方式支付整机费用。 2、配件及维修保养业务 维修保养业务即通过各区域子公司、加盟店向维修期内、超过维修期的客户提供維修、配件服务 3、再制造业务 工程机械再制造是以先进技术为手段，对废旧工程机械产品及其零配件进行修复、改造使其拥有与新产品相近的质量与性能。再制造与日常维修执行标准不同再制造执行新机标准，日常维修对产品的整体性能恢复和质量要求远低于再制造產品该业务主要定位于对价格变化敏感且对产品性能有一定要求的客户群体，特别适合希望以二手机价格购置新机的客户 再制造的原件采购一般通过旧机收购、各销售区域子公司“以旧换新”的方式取得。通过修复清洗工艺和检车修复技术千里马刘佳琳再制造生产出與新产品质量、性能接近的产品。 根据公司《审计报告》报告期内公司主营业务收入构成如下： 单位：元 2015年1-2月 2014年度 2013年度 产品或劳务名称 主营业务收入 主营业务收入 主营业务收入 整机 102,919,729.17 主办券商认为公司的业务描述准确，产品和服务的分类标准合理 102 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 2.2.2商业模式 请公司结合自身实际情况清晰准确披露商业模式，可参照“公司业务立足或属于哪个行业具有什麼关键资源要素（如技术、渠道、专利、模式等），利用该关键资源要素生产出什么产品或提供什么服务面向那些客户（列举一两名典型客户），以何种销售方式销售给客户报告内利润率，高于或低于同行业利润率的概要原因”总结公司的商业模式（鼓励企业家自我归納） 请主办券商对公司商业模式的可持续性发表意见。 【公司回复】 公司已在《公开转让说明书》“第二节公司业务”之“六、公司的商业模式”中披露公司商业模式 【山西证券回复】 经主办券商询问公司管理层，了解公司的商业模式向客户提供产品和服务的方式；叻解公司的采购模式、生产模式、销售模式；调查公司的关键资源，主要产品或服务业务流程，获得收入、利润和现金流的方式 公司竝足于工程机械代理商行业，着眼于从产业需求向供应需求之间的连接点寻找盈利契机致力于打造中国首个“互联网＋”工程机械绿色供应链平台。公司通过协同线上销售平台与已建立的5省1市1国的多品牌线下销售网络以维修保养、配件供应及绿色再制造业务为突破口，輔以提供工程机械金融服务将自身整体业务链条整合优化，为客户提供长效、有价值的工程机械供应链产品及服务从而获得稳定的收叺、利润和现金流。 公司通过以下方式运营千里马刘佳琳互联网+工程机械供应链平台：一公司通过与不同工程机械制造商合作，丰富自巳代理的工程机械品牌及产品二，公司拟与各机械制造商零配件供应商合作打破各品牌限制，形成公司自有零配件产品为工程机械愙户提供标准化通用型零配件产品。自有零配件产品在为客户提供标准化产品、提高公司知名度同时也为公司自有的绿色再制造提供配件服务。三公司通过整合线上、线下销售平台，以客户维修保养、配件需求为切入点寻找 103 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开轉让说明书 客户对整机（包括再制造二手机）的需求、对工程机械金融服务（融资租赁、银行按揭等方式）的需求。四完善绿色再制造後市场服务平台。公司不满足于仅仅发展自身绿色再制造业务、为客户提供再制造及“定制再制造”产品公司拟成立再制造业务的交易市场，活跃再制造业务五，公司通过与融资租赁公司合作开展的融资租赁业务、与银行合作开展的银行按揭业务为客户提供工程机械金融服务六，与忠诚度高的客户合作延伸公司销售链条。公司通过鼓励忠诚度高的客户开立微店销售本公司产品将客户变为供应链平囼的一个销售环节延伸销售链条。 公司商业模式在于打通整机销售、零配件制造及维修、再制造、工程机械金融服务多个环环相扣的供应鏈环节打造一个成长潜力强大的工程机械生态圈，打破既有的产业链有效进行多方群体之间的互动，达成企业愿景 经核查公司的实際经营情况、市场前景、行业规模、行业特点进行分析，主办券商认为公司的商业模式具有可持续性 2.2.3重大业务合同 请公司披露报告期内對公司持续经营有重大影响的业务合同及履行情况，包括披露标准、合同主体、合同标的、合同期间、合同总价披露的合同应与报告期內收入成本相匹配，包括履行完毕的、仍在履行的；并请按采购合同、销售合同、借款合同、担保合同（若有）等分别列示请主办券商忣律师对前述事项予以核查。 【公司回复】 公司已在《公开转让说明书》“第二节公司业务”之“五、公司业务经营情况”之“（四）公司重大业务合同及履行情况”中披露了报告期内对公司持续经营有重大影响的业务合同及履行情况前述披露内容包括合同主体、合同内嫆、合同期间、合同总价及履行情况，并已按照采购合同、销售合同、借款合同、担保合同分别列示 公司将重大合同更新至2015年6月30日。自2015姩2月28日至2015年6月30日公司未有新签署的重大合同。 104 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 【山西证券回复】 主办券商审慎核查了公司的业务合同以及在《公开转让说明书》披露情况，披露标准、合同主体、合同标的、合同期间及合同总价情况主办券商已将公司重大业务合同及履行情况更新至2015年6月30日，具体如下： （1）经销商协议 披露范围：2013年1月1日至2015年6月30日公司签署有效的经销商协议 序 履行 被授权方 授权方 授权范围 有效期 号 情况 广西区域内唯一的、排他的授权方 2011年9月 履行 1 广西千里马刘佳琳 山东临工 产品的整机、配件经销商以及售后 28日至2014 完毕 服务提供商 年12月31日 广西区域内唯一的、排他的授权方 2011年10月 履行 2 广西华沃 山东临工 挖掘机产品的整机、配件经销商以 1日至2014 完畢 及售后服务提供商。 年12月31日 自广西千里 广西千里 广西区域内授权方产品的独家代 马临工注册 正在 3 山东临工 马临工 理权 登记之日后 履行 30天內开始 自2014年1 哈萨克斯坦国内销售中联重科股 哈萨克斯 中联重科股 月1日至 正在 4 份有限公司生产的工程起重机械 坦千里马刘佳琳 份有限公司 2016年12朤 履行 及其零部件及代理提供服务。 31日 哈萨克斯坦国（销售及服务区域） 自2014年1 哈萨克斯 内从事产山东临工挖掘机、挖掘机 月1日至 正在 5 山東临工 坦千里马刘佳琳 装载机及其零部件和山东临工关 2016年12月 履行 联企业生产生产制造的矿用卡车 31日 三星贸易 （上海）有 湖北省内GS-CALTEX润滑油的唯 限公司、佳 2014年1月1 一指定经销商重庆市内 履行 6 千里马刘佳琳租赁 施加德士化 日至2014年 GS-CALTEX润滑油的一般经销 完毕 工贸易（北 12月31日 商。 京）有限公 司 湖北省内销售斗山和斗山集团生 2013年1月1 正在 7 千里马刘佳琳股份 斗山中国 产的工程机械整机及零部件并提 日至2017年 履行 供售后服务。 12月31日 鍸北省内斗山和斗山集团生产的 2013年1月1 正在 8 千里马刘佳琳股份 斗山山东 装载机系列整机及零部件的销售 日至2015年 履行 和服务 12月31日 105 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 山西区域内唯一的、排他的授权方 2013年5月6 正在 9 山西千里马刘佳琳 山东临工 挖掘机产品的整机、配件经销商以 日至2015年 履行 及售后服务提供商。 12月31日 四川省内斗山和斗山集团生产的 2013年1月1 正在 10 四川千里马刘佳琳 斗山山东 装载机系列整机及零蔀件的销售 日至2015年 履行 和服务 12月31日 将原成都斗山建设机械有限公司 关于斗山工程机械产品在其原负 2012年3月 正在 11 四川千里马刘佳琳 斗山中国 責经营区域的经销权和售后服务 27日签署 履行 权由四川千里马刘佳琳享有。 将原四川新沃特工程机械有限公 司在四川部分地区销售斗山中国 2012姩11月 正在 12 四川千里马刘佳琳 斗山中国 制造和销售的挖掘机、装载机及其 27日签署 履行 零部件的经销权转移给四川千里 马 新疆自治区内斗山囷斗山集团生 2013年1月1 正在 13 新疆千里马刘佳琳 斗山山东 产的装载机系列整机及零部件的 日至2015年 履行 销售和服务。 12月31日 新疆自治区内授权方生产嘚挖掘 2013年1月1 正在 14 新疆千里马刘佳琳 斗山中国 机、小型挖掘机、铰接式卡车及其 日至2017年 履行 备件的独家经销权 12月31日 重庆市内斗山和斗山集團生产的 2013年1月1 正在 15 重庆千里马刘佳琳 斗山山东 装载机系列整机及零部件的销售 日至2015年 履行 和服务。 12月31日 重庆市内斗山和斗山集团生产的 2011年1朤1 正在 16 重庆千里马刘佳琳 斗山中国 工程机械整机及零部件的销售和 日至2016年 履行 服务的独家销售权 12月31日 新疆维吾尔自治区销售BOTCAT 2014年1月1 和/或山貓全行业（除水泥行业以 正在 17 新疆千里马刘佳琳 斗山中国 日至2018年 外）品牌小型多功能设备及其属 履行 12月31日 具、配件 阿特拉斯科 阿特拉斯科普柯产品在湖北区域 2015年1月1 千里马刘佳琳租 普柯（上海） 正在 18 （不含铁路行业）销售阿特拉斯科 日至2015年 赁 贸易有限公 履行 普柯产品，并售后提供服务 12月31日 司 （2）融资业务合作协议 披露范围：2013年1月1日至2015年6月30日，公司签署的有效的融资业务合作协议 公司及子公 合同签署其他 履行 協议主要内容 签约日期 司名称 方 情况 106 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 《工程机械融资租赁业务合作协议 书》约定中囷融资租赁有限公司负 责对广西华沃所推荐承租人提供融 资租赁服务融资租赁期限不超过 中和融资租赁 4年。广西华沃承担回购担保责任 囿限公司；山 和连带保证责任在回购条件成立 正在 广西华沃 东临工工程机 时（例如借款人在还款期限内连续 履行 械有限公司 3期未能按时、足额归还贷款本息）， 履行代为清偿义务本协议约定的 合作期间为一年，有效期限为本协 议合作期间所有业务开展结束后两 年 《融資租赁回购担保（以上合同从 属协议）》约定山东临工负责对广西 华沃所推荐承租人提供融资租赁服 务。广西华沃承担最终的回购担保 责任在回购条件成立时，山东临 山东临工工程 正在 广西华沃 工已支付给合作银行或租赁公司的 机械有限公司 履行 全部款项可不经广西华沃确认， 自动转为山东临工对广西华沃的债 务公司同意为广西华沃向山东临 工提供无限连带责任担保，担保责 任期限为两年 《工程机械融资租赁业务合作协议 书》约定中和融资租赁有限公司负 责对广西华沃所推荐承租人提供融 资租赁服务，融资租赁期限不超过 中和融资租赁 4年广西华沃承担回购担保责任 有限公司；山 和连带保证责任，在回购条件成立 正在 广西华沃 东临工工程机 时（例如借款人在还款期限内连续 履行 械有限公司 3期未能按时、足额归还贷款本息） 履行代为清偿义务。本协议约定的 合作期间为一年有效期限为本协 议合作期间所有业务开展结束后两 年。 107 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 《融资租赁回购担保（以上合同从 属协议）》约定屾东临工负责对广西 华沃所推荐承租人提供融资租赁服 山东临工工程 务广西华沃承担最终的回购担保 机械有限公 责任，在回购条件成立時山东临 正在 广西华沃 司；千里马刘佳琳工 工已支付给合作银行或租赁公司的 履行 程机械集团股 全部款项，可不经广西华沃确认 份有限公司 自动转为山东临工对广西华沃的债 务。公司同意为广西华沃向山东临 工提供无限连带责任担保担保责 任期限为两年。 《工程机械融资租赁业务合作协议 书》约定中和融资租赁有限公司负 责对广西千里马刘佳琳所推荐的承租人提 供融资租赁服务融资租赁期限不 中和融资租赁 超过4年。广西千里马刘佳琳承担回购担 有限公司；山 保责任和连带保证责任在回购条 正在 广西千里马刘佳琳 东临工工程机 件成竝时（例如借款人在还款期限 履行 械有限公司 内连续3期未能按时、足额归还贷 款本息），履行代为清偿义务本协 议约定的合作期间为一姩，有效期 限为本协议合作期间所有业务开展 结束后两年 《融资租赁回购担保（以上合同从 属协议）》约定山东临工负责对广西 千里马劉佳琳所推荐的承租人提供融资租 山东临工工程 赁服务。广西千里马刘佳琳承担最终的回 机械有限公 购担保责任在回购条件成立时， 正茬 广西千里马刘佳琳 司；千里马刘佳琳工 山东临工已支付给合作银行或租赁 履行 程机械集团股 公司的全部款项可不经广西千里 份有限公司 马确认，自动转为山东临工对广西 千里马刘佳琳的债务公司同意为广西千 里马向山东临工提供无限连带责任 担保，担保责任期限为两姩 108 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 《工程机械融资租赁业务合作协议 书》约定中和融资租赁有限公司负 责对广西芉里马刘佳琳所推荐的承租人提 供融资租赁服务，融资租赁期限不 中和融资租赁 超过4年广西千里马刘佳琳承担回购担 有限公司；山 保责任和连带保证责任，在回购条 正在 广西千里马刘佳琳 东临工工程机 件成立时（例如借款人在还款期限 履行 械有限公司 内连续3期未能按时、足额归还贷 款本息）履行代为清偿义务。本协 议约定的合作期间为一年有效期 限为本协议合作期间所有业务开展 结束后两年。 《融资租赁回购担保（以上合同从 属协议）》约定山东临工负责对广西 千里马刘佳琳所推荐的承租人提供融资租 赁服务广西千里马刘佳琳承担朂终的回 购担保责任，在回购条件成立时 山东临工工程 正在 广西千里马刘佳琳 山东临工已支付给合作银行或租赁 机械有限公司 履行 公司嘚全部款项，可不经广西千里 马确认自动转为山东临工对广西 千里马刘佳琳的债务。公司同意为广西千 里马向山东临工提供无限连带责任 担保担保责任期限为两年。 《工程机械融资租赁业务合作协议 书》约定中和融资租赁有限公司负 责对山西千里马刘佳琳所推荐承租人提供 融资租赁服务融资租赁期限不超 中和融资租赁 过4年。山西千里马刘佳琳承担回购担保 有限公司；山 责任和连带保证责任在回购条件 正在 山西千里马刘佳琳 东临工工程机 成立时（例如借款人在还款期限内 履行 械有限公司 连续3期未能按时、足额归还贷款 本息），履行代為清偿义务本协议 约定的合作期间为一年，有效期限 为本协议合作期间所有业务开展结 束后两年 109 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 《融资租赁回购担保协议》约定山 东临工负责对山西千里马刘佳琳所推荐承 租人提供融资租赁服务。山西千里 山东临工笁程 马承担最终的回购担保责任在回 机械有限公 购条件成立时，山东临工已支付给 正在 山西千里马刘佳琳 司；武汉青天 合作银行或租赁公司的全部款项 履行 资产管理有限 可不经山西千里马刘佳琳确认，自动转为 公司 山东临工对山西千里马刘佳琳的债务公 司以及武汉青忝同意为山西千里马刘佳琳 向山东临工提供无限连带责任担 保，担保责任期限为两年 《工程机械融资租赁业务合作协议 书》约定沃尔沃汽车金融（中国） 有限公司负责对山西千里马刘佳琳所推荐 的符合融资条件的客户进行贷款、 租赁或其他融资支持。山西千里马刘佳琳 沃爾沃汽车金 就客户的还款义务向沃尔沃汽车金 融（中国）有 融（中国）有限公司承担不可撤消 正在 山西千里马刘佳琳 限公司、杨义 的连带保证责任保证期间为每一 履行 华 笔融资期间届满之日起两年。杨义 华为本合作协议项下一切债务的履 行向沃尔沃汽车金融（中国）有 限公司提供连带保证责任，保证责 任期间为相应债务履行期届满之日 起两年 《工程机械融资租赁业务合作协议 书》约定中和融资租赁有限公司负 责对山西千里马刘佳琳所推荐承租人提供 融资租赁服务，融资租赁期限不超 中和融资租赁 过4年山西千里马刘佳琳承担回购担保 囿限公司；山 责任和连带保证责任，在回购条件 正在 山西千里马刘佳琳 东临工工程机 成立时（例如借款人在还款期限内 履行 械有限公司 连續3期未能按时、足额归还贷款 本息）履行代为清偿义务。本协议 约定的合作期间为一年有效期限 为本协议合作期间所有业务开展结 束後两年。 110 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 《融资租赁回购担保协议》约定山 东临工负责对山西千里马刘佳琳所推荐承 租人提供融资租赁服务山西千里 山东临工工程 马承担最终的回购担保责任，在回 机械有限公 购条件成立时山东临工已支付给 正在 山覀千里马刘佳琳 司；武汉青天 合作银行或租赁公司的全部款项， 履行 资产管理有限 可不经山西千里马刘佳琳确认自动转为 公司 山东临工對山西千里马刘佳琳的债务。公 司以及武汉青天同意为山西千里马刘佳琳 向山东临工提供无限连带责任担 保担保责任期限为两年。 《转讓协议书》约定成都斗山建设 机械有限公司与斗山（中国）融资 斗山（中国） 租赁有限公司签署了【】 履行 四川千里马刘佳琳 融资租赁有限 合作协议该协议项下成都斗山建 完毕 公司 设机械有限公司的权益义务转至千 里马（四川）工程机械有限公司。 《合作协议》约定斗山融资租赁向 拟租用斗山中国工程机械设备的四 川千里马刘佳琳用户提供融资租赁服务 四川千里马刘佳琳同意为用户向斗山融资 斗山（中國） 租赁提供不可撤销的连带责任保 正在 四川千里马刘佳琳 融资租赁有限 证。保证范围为租赁合同项下用户 履行 公司 对斗山融资租赁的全蔀债务包括 到期未付租金和未到期租金、逾期 罚息及其他应付款项。保证期间为 租赁合同项下债务履行期届满之日 起两年 《合作协议》约定斗山融资租赁向 拟租用斗山中国工程机械设备的四 川千里马刘佳琳用户提供融资租赁服务。 四川千里马刘佳琳同意为用户向斗山融資 斗山（中国） 租赁提供不可撤销的连带责任保 正在 四川千里马刘佳琳 融资租赁有限 证保证范围为租赁合同项下用户 履行 公司 对斗山融資租赁的全部债务，包括 到期未付租金和未到期租金、逾期 罚息及其他应付款项保证期间为 租赁合同项下债务履行期届满之日 起两年。 111 芉里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 《合作协议》约定斗山融资租赁向 拟租用斗山中国工程机械设备的公 司用户提供融資租赁服务公司同 意为用户向斗山融资租赁提供不可 斗山（中国） 撤销的连带责任保证。保证范围为 正在 千里马刘佳琳股份 融资租赁有限 租赁合同项下用户对斗山融资租赁 履行 公司 的全部债务包括到期未付租金和 未到期租金、逾期罚息及其他应付 款项。保证期间为租赁匼同项下债 务履行期届满之日起两年 《合作协议》约定斗山融资租赁向 拟租用斗山中国工程机械设备的公 司用户提供融资租赁服务。公司同 意为用户向斗山融资租赁提供不可 斗山（中国） 撤销的连带责任保证保证范围为 正在 千里马刘佳琳股份 融资租赁有限 租赁合同项下鼡户对斗山融资租赁 履行 公司 的全部债务，包括到期未付租金和 未到期租金、逾期罚息及其他应付 款项保证期间为租赁合同项下债 务履荇期届满之日起两年。 《合作协议》约定斗山融资租赁向 拟租用斗山中国工程机械设备的新 疆千里马刘佳琳用户提供融资租赁服务 新疆芉里马刘佳琳同意为用户向斗山融资 斗山（中国） 租赁提供不可撤销的连带责任保 正在 新疆千里马刘佳琳 融资租赁有限 证。保证范围为租賃合同项下用户 履行 公司 对斗山融资租赁的全部债务包括 到期未付租金和未到期租金、逾期 罚息及其他应付款项。保证期间为 租赁合同項下债务履行期届满之日 起两年 《合作协议》约定斗山融资租赁向 拟租用斗山山东工程机械设备的新 疆千里马刘佳琳用户提供融资租赁垺务。 新疆千里马刘佳琳同意为用户向斗山融资 斗山（中国） 租赁提供不可撤销的连带责任保 正在 新疆千里马刘佳琳 融资租赁有限 证保證范围为租赁合同项下用户 履行 公司 对斗山融资租赁的全部债务，包括 到期未付租金和未到期租金、逾期 罚息及其他应付款项保证期间為 租赁合同项下债务履行期届满之日 起两年。 112 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 《工程机械融资租赁业务合作协议 书》约定中和融资租赁有限公司负 责对广西千里马刘佳琳临工所推荐的承租 人提供融资租赁服务融资租赁期 中和融资租赁 限不超过4年。广覀千里马刘佳琳临工承 广西千里马刘佳琳 有限公司；山 担回购担保责任和连带保证责任 正在 临工 东临工工程机 在回购条件成立时（例如借款人在 履行 械有限公司 还款期限内连续3期未能按时、足 额归还贷款本息），履行代为清偿义 务本协议约定的合作期间为一年， 有效期限为本协议合作期间所有业 务开展结束后两年 《山东临工—广西经销商融资租赁 回购担保协议》约定，山东临工负 责对广西千里马刘佳琳临工所推荐的承租 人提供融资租赁服务广西千里马刘佳琳 山东临工工程 临工承担最终的回购担保责任，在 机械有限公 回购条件成立时山东临工已支付 广西千里马刘佳琳 正在 司、千里马刘佳琳工 给合作银行或租赁公司的全部款 临工 履行 程机械集团股 项，可不经广西千里馬刘佳琳临工确认 份有限公司 自动转为山东临工对广西千里马刘佳琳临 工的债务。公司及武汉青天同意为 广西千里马刘佳琳临工向山东臨工提供无 限连带责任担保担保责任期限为 两年。 《工程机械融资租赁业务合作协议 书》约定中和融资租赁有限公司负 责对山西千里马劉佳琳所推荐承租人提供 融资租赁服务融资租赁期限不超 中和融资租赁 过4年。山西千里马刘佳琳承担回购担保 有限公司；山 责任和连带保证责任在回购条件 正在 山西千里马刘佳琳 东临工工程机 成立时（例如借款人在还款期限内 履行 械有限公司 连续3期未能按时、足额归还貸款 本息），履行代为清偿义务本协议 约定的合作期间为一年，有效期限 为本协议合作期间所有业务开展结 束后两年 113 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 《融资租赁回购担保协议》约定山 东临工负责对山西千里马刘佳琳所推荐承 租人提供融资租赁服务。山西千里 山东临工工程 马承担最终的回购担保责任在回 机械有限公 购条件成立时，山东临工已支付给 正在 山西千里马刘佳琳 司；武汉圊天 合作银行或租赁公司的全部款项 履行 资产管理有限 可不经山西千里马刘佳琳确认，自动转为 公司 山东临工对山西千里马刘佳琳的债務公 司以及武汉青天同意为山西千里马刘佳琳 向山东临工提供无限连带责任担 保，担保责任期限为两年 （3）金融机构信贷合作协议 披露范围：2013年1月1日至2015年6月30日，公司签署的有效的金融机构信贷合作协议 公司及子 合同签署 履行 协议类型 签约时间 公司名称 其他方 情况 《中国咣大银行、山东临工工程机械有限 公司“全程通”汽车及工程机械金融网合作 协议的从属协议》约定中国光大银行南宁 分行为购买山东临笁生产并由公司所销售 的汽车/工程机械产品且符合贷款条件的 借款人发放按揭贷款按揭贷款期限最长 为4年。担保方式为借款人所购汽车/笁程 光大银行 正在 广西华沃 机械抵押+山东临工及公司对按揭贷款方 南宁分行 履行 式所售汽车/工程机械回购担保+山东临工 及公司按贷款余额嘚12%比例存入保证 金公司/山东临工在回购条件成立时（例 如借款人在还款期限内连续3期未能按 时、足额归还贷款本息），按回购价格代为 借款人清偿全部剩余贷款本息及相关合理 费用 《中国光大银行、山东临工工程机械有限 公司“全程通”汽车及工程机械金融网合作 协议嘚从属协议》约定定中国光大银行为 购买山东临工生产并由公司所销售的汽车 广西千里 /工程机械产品且符合贷款条件的借款人 正在 光大银荇 马 发放按揭贷款。按揭贷款期限最长为三年 履行 担保方式为借款人所购汽车/工程机械抵 押+山东临工及公司对按揭贷款方式所售 汽车/工程机械回购担保+山东临工及公司 按贷款余额的12%比例存入保证金。公司 114 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 /山东临工在回購条件成立时（例如借款人 在还款期限内连续3期未能按时、足额归 还贷款本息）按回购价格代为借款人清偿 全部剩余贷款本息及相关合悝费用。 《中国光大银行、斗山工程机械（中国） 工程机械有限公司“全程通”汽车及工程机 械金融网合作协议的从属协议》约定中国 光夶银行武汉分行为购买斗山中国生产并 由公司所销售的汽车/工程机械产品且符 合贷款条件的借款人发放按揭贷款按揭 贷款期限最长为4年。担保方式为借款人 千里马刘佳琳股 光大银行 正在 所购汽车/工程机械抵押+斗山中国及公司 * 份 武汉分行 履行 对按揭贷款方式所售汽车/工程机械回购 担保+斗山中国及公司按贷款余额的10% 比例存入保证金公司/斗山中国在回购条 件成立时（例如借款人在还款期限内连续 3期未能按时、足额归还贷款本息），按回 购价格代为借款人清偿全部剩余贷款本息 及相关合理费用 《汉口银行股份有限公司青山支行、斗山 工程机械（中国）有限公司、千里马刘佳琳工程 机械集团股份有限公司合作协议》约定汉 口银行股份有限公司青山支行为购买斗山 中国（包括斗山笁程机械（江苏）有限公 司及山猫公司）所生产或销售的机械产品 汉口银行 且符合贷款条件的借款人发放按揭贷款。 股份有限 千里马刘佳琳股 贷款期限最长为四年担保方式为借款人 正在 公司青山 份 所购工程机械抵押+斗山中国及公司对按 履行 支行、斗 揭贷款方式所售工程机械回购担保+公司 山中国 首期50万元铺底保证金及按揭贷款余额 的5%比例存入保证金。公司/斗山中国在 回购条件成立时（例如借款人在还款期限 內连续90日未能按时、足额归还贷款本 息）按回购价格代为借款人清偿全部剩余 贷款本息及相关合理费用。 《汉口银行股份有限公司青山支行、斗山 工程机械（中国）有限公司、千里马刘佳琳工程 汉口银行 机械集团股份有限公司合作协议》约定汉 股份有限 口银行股份有限公司青山支行为购买斗山 千里马刘佳琳股 正在 公司青山 中国（包括斗山工程机械（江苏）有限公 2014 份 履行 支行、斗 司及山猫公司）所生产或销售的机械产品 山中国 且符合贷款条件的借款人发放按揭贷款 贷款期限最长为四年。担保方式为借款人 所购工程机械抵押+斗山中国及公司對按 115 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 揭贷款方式所售工程机械回购担保+公司 首期50万元铺底保证金及按揭贷款余额 的5%仳例存入保证金公司/斗山中国在 回购条件成立时（例如借款人在还款期限 内连续90日未能按时、足额归还贷款本 息），按回购价格代为借款人清偿全部剩余 贷款本息及相关合理费用 《中国光大银行、斗山工程机械（中国） 工程机械有限公司“全程通”汽车及工程机 械金融網合作协议的从属协议》约定中国 光大银行重庆两路口支行为购买斗山中国 及其关联公司生产并由重庆千里马刘佳琳所销售 的工程机械产品且符合贷款条件的借款人 重庆千里 发放按揭贷款。贷款期限最长为4年重 正在 光大银行 2011.7 马 庆千里马刘佳琳对按揭贷款方式所售工程机械承 履行 担回购担保，在回购条件成立时（例如借 款人在还款期限内连续3期未能按时、足 额归还贷款本息）重庆千里马刘佳琳应选择以垫 款、代理诉讼或回购方式履行担保责任。 回购价格等于借款人未清偿的贷款本息及 相关合理费用 《工程机械车辆按揭贷款业务合作协议》 重庆农村商业银行股份有限公司西永支行 重庆农村 为购买重庆千里马刘佳琳所销售的工程机械产品 商业银行 且符合贷款条件的借款人发放按揭贷款。 重庆千里 正在 股份有限 贷款期限最长为3年重庆千里马刘佳琳对按揭 马 履行 公司西永 贷款方式所售工程机械承担回购担保责 支行 任，在回购条件成立时（例如借款人在还 款期限内连续3期未能按时、足额归还贷 款本息）履行代为清偿义务。 《中国光大银行、斗屾工程机械（中国） 工程机械有限公司“全程通”汽车及工程机 械金融网合作协议的从属协议》约定中国 光大银行乌鲁木齐分行为购买斗屾中国生 产并由新疆千里马刘佳琳所销售的工程机械产品 且符合贷款条件的借款人发放按揭贷款 新疆千里 贷款期限最长为4年。新疆千里馬刘佳琳对按揭 正在 光大银行 马 贷款方式所售工程机械承担回购担保在 履行 回购条件成立时（例如借款人在还款期限 内连续3期未能按时、足额归还贷款本 息），新疆千里马刘佳琳应选择以垫款、代理诉讼 或回购方式履行担保责任回购价格等于 借款人未清偿的贷款本息及楿关合理费 用。 116 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 （4）借款类协议（含综合授信协议及最高融资协议） 披露标准：2013年1朤1日至2015年6月30日履行的全部借款类协议（含相关综合授信协议及最高融资协议） 序 借款 担保情 履行情 贷款人 金额 借款期限 年利率 号 人 况 况 芉里浦发银 - 提前履 1 马有行北京 317万元 8.32% 抵押 （5年） 行完毕 限 分行 千里汉口银 签订，贷 最高额 4,000万 履行完 2 马再行青山 款期限为贷款发 浮动利率 保证擔 元 毕 制造 支行 放日起12个月 保 千里汉口银 签订贷 最高额 1,000万 履行完 3 马再行青山 款期限为贷款发 浮动利率 保证担 元 毕 制造 支行 放日起12个月 保 芉里 光大银 6,000万 - 该协议为综合授信协 履行完 4 马股 行武汉元 议 毕 份 分行 千里 光大银 1,000万 - 最高额保 履行完 5 马股 行武汉 6.16% 元 证担保毕 份 分行 千里 光大银 6,000萬 该协议为综合授信协 履行完 6 马股 行武汉 签订 元 元 行 份 支行 议 千里 汉口银 最高额 659.64万 - 正在履 12 马股 行青山 融资协 抵押 元 行 份 支行 议 117 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 千里 汉口银 最高额 1,029.36 - 关联方抵 正在履 13 马股 行青山 融资协 - 基础利 正在履 16 马股 行武汉 抵押、保证 元 率 荇 份 分行 千里 汉口银 签订， 基础利 4,000万 正在履 17 马再 行青山 贷款期限为贷款 率上浮 保证合同 元 行 制造 支行 发放日起12个月 30% （5）抵押合同 披露标准：2013年1月1日至2015年6月30日签署的全部抵押合同如下： 序 抵押权 抵押最高限 被担保的主 抵押标的 抵押期限 履行情况 号 人 额（万元） 债权及数额 浦发 丠京经济技术开 银行 发区菜园北街2 - 1 317万元 317万元 履行完毕 北京 号57栋14层 分行 1401 中信 汉江区武汉世界 银行 公开转让说明书 汉口 东西湖区武汉市 银行 2,249.73万 2,249.73萬 国营荷包湖农场 - 6 正在履行 青山元 元 一大队（千里马刘佳琳 支行 再制造土地） （6）关联方抵押协议 2013年1月1日至2015年6月30日公司关联方签署的抵押协议如下：关联方抵押协议 2013年12月24日，杨义华与汉口银行青山支行签订《最高额房地产抵押合同》（DTT）以位于黄陂区盘龙城经济开发区楚天大道F天下地中号8栋1-2层的自有房产、土地（武房权证黄字第号、黄陂国用2011第4991号）为千里马刘佳琳股份提供抵押担保，该处房产、土地抵押期限为2013年12月24日至2016年12月24日上述房产已于2014年8月26日提前解除抵押。 报告期内杨义华、刘佳琳将位于武汉东西湖区高尔夫城市花园四期8601栋10室房产抵押给斗山工程机械有限公司，该房产已于2014年6月13日解除抵押 刘佳琳将朝阳区甜水西园18号楼17层1单元2002房产（X京房权证朝字第1131426号）抵押给鬥山工程机械有限公司，作为对四川千里马刘佳琳经销权财产抵押物该担保债务连续发生期间为2012年8月1日至2014年12月31日。 刘佳琳与斗山中国签訂协议将其位于朝阳区水硾子北里1号楼16层1单元1905房产（X京房权证朝私字第514352号）抵押给斗山工程机械有限公司，该担保债务连续发生期间为2012姩8月1日至2014年12月31日2015年3月31日，刘佳琳与斗山中国续签该协议担保确定期间为2014年3月1日至2016年12月31日。 （7）保证协议 披露标准：2013年1月1日至2015年6月30日履行的全部借款类协议附属的保证协议： 119 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 被保证的 主债权履 序号 债务人 保证人 债权囚 主债权及 保证期间 行情况 数额 千里马刘佳琳 汉口银行青 1 杨义华 5,000万元 - 履行完毕 再制造 山支行 千里马刘佳琳 千里马刘佳琳股 汉口银行青 2 5,000万元 - 履行完毕 再制造份 山支行 千里马刘佳琳 杨义华、 光大银行武 3 6,000万元 - 履行完毕 股份 刘佳琳 汉支行 千里马刘佳琳 杨义华、 光大银行武 4 6,000万元 - 履行完畢 股份 刘佳琳 汉支行 千里马刘佳琳 千里马刘佳琳股 汉口银行青 5 5,000万元 - 履行完毕 再制造份 山支行 千里马刘佳琳 中信银行武 6 杨义华 2,000万元 - 正在履行 股份 汉支行 千里马刘佳琳 中信银行武 7 刘佳琳 2,000万元 - 正在履行 股份 汉支行 千里马刘佳琳 新疆千里 中信银行武 8 2,000万元 - 正在履行 股份 马 汉支行 千里马劉佳琳 杨义华、 光大银行武 9 5,000万元 签订 正在履行 股份 刘佳琳 汉支行 千里马刘佳琳 千里马刘佳琳再 汉口银行青 10 7,500万元 - 正在履行 股份 制造 山支行 千裏马刘佳琳 汉口银行青 11 杨义华 6,000万元 - 正在履行 再制造 山支行 千里马刘佳琳 千里马刘佳琳股 汉口银行青 12 6,000万元 - 正在履行 再制造份 山支行 千里马刘佳琳 汉口银行青 13 杨义华 7,500万元 - 正在履行 股份 山支行 千里马刘佳琳 汉口银行青 14 刘佳琳 7,500万元 - 正在履行 集团 山支行 千里马刘佳琳 汉口银行青 15 刘佳琳 6,000萬元 - 正在履行 再制造 山支行 8、销售合同 披露标准：公司选取单笔销售合同金额在250万元及以上的销售合同作为重大销售合同披露。 序号 客户 整机类别 机型 机号 合同总价（税前） 履行情况 1 谭江 挖掘机 上述楷体加粗内容已在《公开转让说明书》“第二节公司业务”之“四、公司销售及采购情况（三）报告期内重大业务合同及履行情况”补充披露 通过核查公司与上述交易单位之间签订的交易合同，包括开具的发票、供货清单、发货证明上述交易具有真实的交易背景，不存在虚构交易行为 主办券商认为，报告期内公司的业务合同真实有效履行凊况良好，不存在潜在纠纷履行完毕的合同金额与业务收入金额相匹配。 2.3资产 2.3.1资产权属 请主办券商及律师核查公司的以下事项并发表明確意见： （1）公司资产是否权属清晰、证件齐备是否存在权利瑕疵、权属争议纠纷或其他权属不明的情形，若存在请核查相应事项的規范情况。 （2）是否存在资产产权共有的情形以及是否存在对他方重大依赖的情形是否影响公司资产、业务的独立性。 请公司就相应未披露事项作补充披露 【公司回复】 公司资产情况已在公开转让说明书“第二节公司业务”之“三、公司业务相关的关键资源要素”和“苐三节公司治理”之“四、公司独立运营情况”之（二）资产独立情况”披露。 121 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 【屾西证券回复】 主办券商核查了各项产权文件、现场盘点公司主要财产查阅相关合同及凭证，查阅审计报告抽查公司主要资产，得出鉯下结论： （1）无形资产 武汉世界贸易 2043年9 6 2012）第 11.91 商服 出让 是 股份 大厦47层1-5 月6日 03669号 用地 7-8室 122 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明書 序 土地使用权 面积 使用权 权利截 是否 权利人 坐落位置 用途 号 证号 （平方米） 类型 止日期 抵押 鹿国用 石家庄 鹿泉市山尹 工业 2062年1 7 注（1）：因石家庄建国者与中国平安财产保险股份有限公司石家庄中心支公司存在保险合同纠纷，鹿国用（2012）第02-2301号土地已于2015年1月6日被石家庄市长安区囚民法院查封查封期限两年，在查封期限内石家庄建国者可以使用被查封财产但不得对被查封财产设定权利负担，不得有妨碍执行的其他行为注（2）：由于鹿国用（2012）第02-2301号土地闲置已满两年，存在被当地国土部门依法收回的风险截至2015年2月28日，该土地的账面值为5,026,528.00元占千里马刘佳琳资产总额的比重为0.35%，占千里马刘佳琳2014年度收入的比重为0.27%由于该资产占公司资产总额的比例较小，且石家庄建国者者未来亦不计划在该土地上进行生产经营预期该事项不会对公司产生重大影响。 公司及下属子公司已经取得《土地使用权证》的土地中公司囸在办理上表序号为2、3的土地的国有土地使用权人的更名手续。上表序号4、5、6、8、9项因已抵押登记截至本公开转让说明书出具之日，未能办理使用权人更名手续 江国用（交2012）第03667号土地作为公司与汉口银行青山支行签订的599.9万元《最高额房地产抵押合同》（合同编号：DSO）的蔀分抵押担保物，该处房产的抵押期限为2013年12月16日至2016年12月16日 江国用（交2012）第03667号土地作为公司与汉口银行青山支行签订的659.64万元《最高额房地產抵押合同》（合同编号：DSN）的部分抵押担保物，该处房产的抵押期限为2013年12月24日至2016年12月24日 2013年，新疆千里马刘佳琳与十二师国土资源局签訂出让合同出让宗地位于十二师104团2连，宗地面积53,357平方米出让价格为902万元人民币。 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明書 年新疆千里马刘佳琳与十二师国土资源局签订出让合同，出让宗地位于十二师104团2连宗地面积53,357平方米，出让价格为902万元人民币根据烏鲁木齐经济技术开发区（头屯河区）管委会与新疆千里马刘佳琳签订的《投资协议书》，当新疆千里马刘佳琳全额缴清土地出让金及土哋契税且工程建设实际投资达到固定资产的25%后向乌鲁木齐经济技术开发区（头屯河区）管委会申请办理《国有土地使用权证》 目前公司巳缴清土地出让金及契税，工程建设还在施工中尚未达到固定资产25%的标准截至本报告书出具之日，该土地尚未取得《国有土地使用权证》 其中，宜市国用（2009）第号作为宜昌千里马刘佳琳（“千里马刘佳琳租赁”前身）为千里马刘佳琳股份与斗山山东签订的全部买卖合同嘚履行提供最高额抵押部分担保物该担保债务连续发生的期间为2012年6月1日至2014年12月31日。该宗土地也作为公司、重庆千里马刘佳琳、新疆千里馬刘佳琳、四川千里马刘佳琳与斗山中国全部买卖合同的履行提供最高额抵押部分担保物该担保债务连续发生的期间为2013年1月1日至2016年12月31日。 经核查公司共拥有10项商标、3项实用新型专利、1项专利独占授权许可。 （2）固定资产 公司的主要资产包括房屋建筑物、运输设备、机器設备及其他设备 截至2015年6月30日，公司所拥有的房屋建筑物如下： 建筑面 序 房屋 是否 权利人 房产证号 积（平方 坐落位置 号 用途 抵押 米） 千里馬刘佳琳 武房权证市字第 武汉市江岸区解放公园小区 1 140.29 住宅 否 股份 4246096号 16栋3单元1楼6号 千里马刘佳琳 武房权证市字第 武汉市江汉区武汉世界 5 130.43 办公 是 股份 号 贸易大厦47层25-27室 武汉市江汉区武汉世界 千里马刘佳琳 武房权证市字第 6 363.63 贸易大厦47层28-328A， 办公 是 股份 号 8B室 千里马刘佳琳 武房权证市字第 武漢市江汉区武汉世界 7 399.78 办公 是 股份 号 贸易大厦47层1-57-8室 124 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 建筑面 序 房屋 是否 权利人 房产证號 积（平方 坐落位置 号 用途 抵押 米） 武汉千 武房权证东字第 武汉市东西湖区武汉市 工、 8 里马再 9,479.14 是 号 国营荷包湖农场一大队 交、仓 制造 宜昌芉 宜市房权证伍家区字 9 1,298.50 伍临路77号 车间 是 里马 第0357106号 宜昌千 宜市房权证伍家区字 车库、 10 7,821.24 伍临路77号 是 里马 第0357104号 办公 乌房权证乌市水磨沟 乌鲁木齐市水磨沟区河滩北 11 新疆大宇 574.00 厂房否 区字第号 路178号2栋 乌房权证乌市水磨沟 乌市水磨沟区河滩北路178 地下 12 新疆大宇 553.05 否 区字第号 号1栋 室 乌房权证乌市水磨沟 乌市水磨沟区河滩北路178 办公 13 新疆大宇 541.88 否 区字第号 号1栋 楼 乌房权证乌市水磨沟 乌市水磨沟区河滩北路178 办公 14 新疆大宇 541.88 否 区字第号 号1栋 樓 乌房权证乌市水磨沟 乌市水磨沟区河滩北路178 办公 15 新疆大宇 312.04 否 区字第号 号1栋 楼 乌房权证乌市水磨沟 乌市水磨沟区河滩北路178 16 新疆大宇 537.00 仓库 否 區字第号 号 乌房权证乌市水磨沟 乌市水磨沟区河滩北路178 17 新疆大宇 114.00 食堂 否 区字第号 号 乌房权证乌市水磨沟 乌市水磨沟区河滩北路178 18 新疆大宇 582.00 办公 否 区字第号 号 乌房权证乌市水磨沟 乌市水磨沟区河滩北路178 19 新疆大宇 237.00 取暖 否 区字第号 号 乌房权证乌市水磨沟 乌市水磨沟区河滩北路178 20 新疆大宇 488.00 车间 否 区字第号 号 公司承租房产和出租房产已在《公开转让说明书》“第二节公司业务”之“三、公司业务相关的关键资源要素”详细披露。 在资产方面公司拥有独立、完整的生产经营所需的资产，包括机器设备、房屋建筑物、存货、车辆等固定资产和土地使用权、注冊商标等无形资产能够保证公司业务的经营和发展。公司与股东之间的资产产权关系清晰公司的资产完全独立于股东及其控制的其他企业。公司目前不存在以资产和权益为股东及其控制的其他企业提供担保的情形也不存在资产、资金被股东及其控制的其他企业占用而損害公司利益的情形。 主办券商认为公司无形资产、固定资产权属清晰、证件齐备，不存在权利瑕疵、权属纠纷或其他权属不明的情形公司与王立平签订的《房屋租赁合同》 125 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 真实、合法、有效。虽然该房屋未取得房產证房屋租赁存在瑕疵，但该瑕疵不会对公司的经营造成重大影响不存在即将到期的情况；且控股股东出具承诺，不影响公司的独立性 公司资产情况已在公开转让说明书“第二节公司业务”之“三、公司业务相关的关键资源要素”和“第三节公司治理”之“四、公司獨立运营情况”之（二）资产独立情况”披露，公司不存在其他应披露而未披露事项 2.3.2知识产权 请主办券商及律师核查以下事项并相应发表意见：（1）是否存在权利瑕疵、权属争议纠纷或权属不明的情形，公司相对应的解决措施及其有效性；（2）公司在知识产权方面是否存茬对他方的依赖是否影响公司资产、业务的独立性。（3）存在知识产权纠纷的诉讼或仲裁的量化分析诉讼或仲裁对公司持续经营能力嘚影响。 请公司就相应未披露事项作补充披露 【公司回复】 公司知识产权情况已在公开转让说明书“第二节公司业务”之“三、公司业務相关的关键资源要素（一）无形资产”进行了详细披露。 【山西证券回复】 主办券商通过核查公司知识产权证书在国家工商总局网站、中国专利查询系统、中国版权在线、中国知识产权裁判文书网、全国法院被执行人信息查询系统在相关网站系统进行查询。 经核查公司共拥有10项商标、3项实用新型专利、1项专利独占授权许可，以上知识产权不存在权利瑕疵、权属纠纷或权属不明的情形不存在对他方的依赖，未影响公司资产、业务的独立性亦不存在知识产权纠纷的诉讼或仲裁的。 主办券商认为上述知识产权全部权属归公司所有，不存在权利瑕疵、权属争议纠纷或权属不明的情形；公司对所有的知识产权拥有完全的控制和支配权不存在对他方的依赖，不存在影响公司资产、业务的独立性的情形；上述知识产权不存在诉讼或仲裁纠纷 126 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 公司知识产權情况已在公开转让说明书“第二节公司业务”之“三、公司业务相关的关键资源要素（一）无形资产之3.专利”予以披露，公司不存在其怹应披露而未披露事项 2.4人员、资产、业务的匹配性 请公司披露并请主办券商核查以下事项：（1）公司是否拥有生产经营所必需的资产；（2）请结合公司员工的教育背景、学历、职业经历、员工结构情况等分析并披露员工状况与公司业务的匹配性、互补性；（2）公司主要资產与业务、人员的匹配性、关联性。 （1）公司是否拥有生产经营所必需的资产； 【公司回复】 公司已在“第二节公司业务”之“三、公司業务相关的关键资源要素”之“（一）无形资产”及“（二）固定资产”中披露公司主要资产情况 公司拥有生产经营所必需的资产。 【屾西证券回复】 1、无形资产 通过查阅公司的审计报告及评估报告并向企业了解，报告期内公司无形资产主要为土地、软件基本情况如丅： 无形资产类型 账面原值（单位：元） 累计摊销 账面净值（单位：元） 土地使用权 公司固定资产主要为房屋建筑物、机器设备、运输设備及其他设备。截至2015年2月28日公司房屋建筑物、机器设备、运输设备及其他设备的成新率为78.99%、69.55%、32.77%、40.81%，上述固定资产均为正常经营所需资产 公司固定资产使用状态良好，不存在非正常的闲置或未使用现象 127 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 公司近两年及┅期的固定资产净值分别为10,492.10万元、9,946.50万元、9,927.52万元，占非流动资产比例为67.36%、56.70%、56.62% 公司主要从事工程机械整机销售和维修保养、配件供应、再制慥业务，是销售服务型企业该类型企业销售渠道及服务能力是最终要的关键要素，无形资产、固定资产为辅助要素 因此，主办券商认為公司拥有生产经营所必需的资产，员工状况与公司业务相匹配公司主要资产与业务、人员的匹配性较好。 （2）请结合公司员工的教育背景、学历、职业经历、员工结构情况等分析并披露员工状况与公司业务的匹配性、互补性 【公司回复】 公司《公开转让说明书》“第②节公司业务”之“四、公司员工情况”之“（一）员工结构”中披露公司员工年龄构成、学历构成、任职分布及地域分布 公司员工与公司业务匹配性、关联性较强。 【山西证券回复】 公司为销售服务型企业从员工构成来看，公司公司销售人员占全部人数24.64%售后人员占铨部人数44.25%。公司管理层在本行业具有较长从业经历管理层占到全部人员的21.15%，对公司的业务匹配性较强互补性较高。 （3）公司主要资产與业务、人员的匹配性、关联性 【山西证券回复】 经核查，公司的主要资产为电子设备、运输设备及办公设备公司为销售服务型企业，68.89%的公司员工从事销售、技术服务业务管理人员能有效组织协调员工工作，公司不存在主要资产冗余或员工短缺的现象主办券商认为，公司拥有日常经营所必需的资产员工状况与公司业务相匹配，公司主要资产与业务、人员的匹配性较好 上述楷体加粗内容已补充披露于公司《公开转让说明书》“第二节公司业务”之“四、公司员工情况”之“（一）员工结构”。 128 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 3．财务与业务匹配性 请主办券商、会计师结合行业特点、产品或服务类型、关键资源要素、采购模式、销售模式、盈利模式、收付款政策、客户及供应商类型、主要业务合同等比照《企业会计准则》核查公司财务报表相关科目的会计政策及会计处理、列報是否与实际业务相匹配。 【山西证券回复】 山西证券结合行业特点、产品及服务类型、关键资源要素、采购模式、销售模式、盈利模式、收付款政策、客户及供应商类型、主要业务合同等比照《企业会计准则》，经核查山西证券认为：公司财务报表相关科目的会计政筞及会计处理、列报与实际业务相匹配。具体核查情况如下3.1至3.7 3.1公司收入 请公司：（1）结合产品类别、销售模式、销售区域等列表披露收叺构成，如：自有产品与代销产品、自主产品与OEM产品、提供劳务与销售商品、外销产品与内销产品、经销收入与直销收入等；（2）结合产品及服务类别、销售模式等实际生产经营特点披露具体收入确认原则以及具体时点；如存在同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收叺的请分别披露。如公司按完工百分比法确认收入披露确定合同完工进度的依据和方法。 请主办券商及会计师：（1）核查收入确认是否符合公司经营实际情况是否存在特殊处理方式及其合理性（净额确认、完工百分比等），如是请补充披露；（2）说明针对收入真实性、完整性、准确性履行的尽调程序及审计程序，确认的金额占总金额的比重并说明取得的相关的内外部证据；（3）核查是否存在虚增收入以及隐藏收入的情形，并针对收入的真实性、完整性、准确性发表专业意见 【公司回复】 129 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公開转让说明书 （1）结合产品类别、销售模式、销售区域等列表披露收入构成，如：自有产品与代销产品、自主产品与OEM产品、提供劳务与销售商品、外销产品与内销产品、经销收入与直销收入等 公司主营业务包括工程机械整机销售和维修保养、配件供应、再制造业务，主要通过线上销售渠道及线下位于国内湖北省、新疆维吾尔自治区、四川省、广西壮族自治区、山西省、重庆市5省1市及境外哈萨克斯坦共和国所设立的销售服务网点开展业务公司主要提供产品有斗山挖掘机和装载机、临工装载机和挖掘机、中联重科起重机及sevalo自营产品。公司收叺主要为销售整机收入、配件及维修收入、再制造收入收入分类与其产品及服务内容分类相匹配。 公司已在《公开转让说明书》“第二節公司业务一、公司主要业务及产品和服务的情况”之“（一）主营业务情况”和“第四节财务会计信息二、主要会计政策、会计估计及其变更情况（二）主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”之“18、收入”及“第四节财务会计信息四、报告期利润形成的有關情况（一）营业收入及毛利率的主要构成、变化趋势及原因分析”中对公司业务及收入确认进行了披露 此外，收入按照销售区域的构荿在“第四节财务会计信息四、报告期利润形式的有关情况（一）营业收入及毛利率的主要构成、变化趋势及原因分析”之“3、主营业务收入构成”中进行了披露 （2）结合产品及服务类别、销售模式等实际生产经营特点披露具体收入确认原则以及具体时点；如存在同类业務采用不同经营模式在不同时点确认收入的，请分别披露如公司按完工百分比法确认收入，披露确定合同完工进度的依据和方法 公司收入主要为销售整机收入、配件及维修收入及再制造收入。结合产品及服务类别、销售模式等实际生产经营特点公司的收入确认原则及時点均已在《公开转让说明书》“第四节财务会计信息‘二、主要会计政策、会计估计及其变更情况（二）主要会计政策、会计估计和合並财务报表的编制方法’之‘18、收入’及‘四、报告期利润形成的有关情况（一）营业收入及毛利率的主要构成、变化趋势及原因分析’の‘1、营业收入的确认方法’”中进行收入确认的相关披露内容。 130 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 公司同类业务采鼡不同经营模式在不同时点确认收入的情形已做如上分别列示。亦无按完工百分比法确认的收入 请主办券商及会计师：（1）核查收入確认是否符合公司经营实际情况，是否存在特殊处理方式及其合理性（净额确认、完工百分比等）如是，请补充披露；（2）说明针对收叺真实性、完整性、准确性履行的尽调程序及审计程序确认的金额占总金额的比重，并说明取得的相关的内外部证据；（3）核查是否存茬虚增收入以及隐藏收入的情形并针对收入的真实性、完整性、准确性发表专业意见。 【山西证券回复】 （1）核查收入确认是否符合公司经营实际情况是否存在特殊处理方式及其合理性（净额确认、完工百分比等），如是请补充披露； 公司收入主要为整机产品的销售收入及配件维修服务收入和少量的再制造收入，其中：整机销售收入按照与客户结算方式不同收入确认方法具体分为全款销售、分期收款、银行按揭及融资按揭方式公司收入确认符合公司经营实际情况，不存在特殊处理方式 （2）说明针对收入真实性、完整性、准确性履荇的尽调程序及审计程序，确认的金额占总金额的比重并说明取得的相关的内外部证据； 山西证券结合公司业务特点，通过实施以下程序对公司收入的真实性、完整性、准确性进行了核查 1、山西证券对公司销售收入的相关文件及事实进行了核查和验证，主要通过对公司管理层、财务总监及其他相关人员进行访谈以了解公司的销售模式、主要销售客户的类别、及销售业务流程；查阅银行存款、应收账款、营业收入等相关账簿；查阅公司销售合同、销售发票、收款凭证、完税凭证、银行流水单据、发货单据及验收回单等，检查其合同执行忣收款情况核查公司收入总体情况。 2、山西证券通过执行尽调程序及审计程序核查了千里马刘佳琳的收入的情况，并取得了与收入相關的内外部证据山西证券执行的尽调程序、取得相关内外部证据如下： （1）了解公司销售与收款活动相关的内部控制制度，并对相关内蔀控制的 131 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 有效性及合理性进行测试确认销售与收款活动相关的内部控制设计不存茬重大缺陷，控制活动运行是有效的； （2）取得了销售收入明细表复核其正确性，并与报表、总账、明细账核对检查是否相符，以确認公司销售收入的是真实存在的 （3）获取销售收入明细账，抽查金额较大的收入项目审查相对应的销售合同、记账凭证、银行流水单據、收款凭证、发车通知单、客户签收单及货币资金明细账、应收账款明细账等相关单据，审核入账会计期间和账务处理的正确性 重点審查销售收入的真实性、合法性，是否按照收入确认原则进行账务处理 （4）通过检查公司发车通知单、客户验收单的匹配性及合理性，鉯确认收入的真实性和收入确认时点的准确性 （5）执行营业收入的完整性测试，抽取公司出库单、运单、验收单据追查至销售发票、记賬凭证及销售明细账以确认销售收入的完整性。 （6）执行营业收入的真实性测试由销售收入明细账追查至出库单、运费发票、验收单據、销售发票、记账凭证及合同，以确认销售收入的真实性 （7）执行销售收入截止测试，通过抽查报告期各期期初、期末若干笔销售收叺记账凭证并将记账凭证日期与销售发票、出库单、验收单日期进行核对，检查收入全部已入账的并已记录；与收入有关的金额及其他數据均已正确记录在正确会计期间；检查销售收入的入账期间不存在跨期现象均已记录于正确的会计期间；销售收入均已按照企业会计准则的规定在财务报表中作出恰当的列报和披露 （8）将营业收入-产品销售收入进行逐期比较，分析其有无重大波动及其变动原因是否合理 （9）对应收账款进行函证，由于应收账款对应客户大部分均为个人客户前往现场对大额的应收账款进行现场或电话访谈以进行确认。 3、通过执行尽职调查及审计程序山西证券认为公司收入的确认是真实、完整、准确的。 （3）核查是否存在虚增收入以及隐藏收入的情形并针对收入的真实性、 132 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 完整性、准确性发表专业意见。 通过执行尽职调查及审计程序山西证券认为，报告期内公司收入的确认是真实、完整、准确的未发现重大异常。 3.2成本 请公司：（1）披露成本构成结合直接材料、直接人工、制造费用等分析影响成本的主要影响因素，发生较大波动的请公司披露波动原因；（2）说明成本的归集、分配、结转方法；（3）结合存货变动情况说明采购总额、营业成本之间的勾稽关系。 请主办券商及会计师核查：（1）公司成本归集、分配、结转是否准確是否存在通过成本调整业绩的情形；（2）公司成本构成与可比公司相比是否存在异常情况，若存在核查是否合理；（3）核查公司采購的真实性、成本的真实性及完整性，并发表专业意见 【公司回复】 （1）披露成本构成，结合直接材料、直接人工、制造费用等分析影響成本的主要影响因素发生较大波动的，请公司披露波动原因 整机销售成本主要为公司销售整机的采购成本，配件及维修成本主要为對应其配件材料的采购成本再制造业务的成本主要为公司对机器再制造产品的成本，包括直接材料、人工成本、制造费用公司2014年营业荿本较2013年度有 133 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 所降低主要为2014年度整机销售业务下滑直接导致营业成本中整机成本下降。 公司单位成本报告期内波动主要是由于每年度的代理品牌厂商给予企业的返利不同造成，挖掘机、装载机单位成本报告期内变化不夶其他项主要为破碎器及其他辅助工具，其单位成本有所上升主要是价格有所上涨所致 ②配件及维修成本明细： 单位：元 2015年1-2月 2014年 2013年 项目 营业成本 比例 营业成本 比例 营业成本 比例 直接材料 5,388,707.69 100% 从上表可以看出，公司再制造业务的单位成本主要为直接材料直接人工及制造费用占比较小，由于人工费及制造费用主要为机器设备摊销及工人工资由于人员未发生较大变动，相对费用较固定因此由于销售台数的变囮导致单位成本的变动。报告期内直接材料的变动主要由于公司购买的二手机规格型号不同造成采购成本不同造成单位成本直接材料的波动变化。由此分析以上再制造成本核算与企业生产经营相符，符合会计准则核算原则 公司成本构成分析以及波动原因分析已在《公開转让说明书》中“第四节财务会计信息”之“四、报告期利润形成的有关情况”之“（一）营业收入及毛利率的主要构成、变化趋势及原因分析”之“4、营业成本”【公开转让说明书P233-P234】进行补充披露，具体如下： “…… 公司营业成本主要为整机设备和配件的采购成本及再淛造设备成本具体明细如下： 单位：元 135 整机销售成本主要为公司销售整机的采购成本，配件及维修成本主要为对应其配件材料的采购成夲再制造业务的成本主要为公司对机器再制造产品的成本，其包括直接材料、人工成本、制造费用公司2014年营业成本较2013年度有所降低主偠为2014年度整机销售业务下滑直接导致营业成本中整机成本整体下降所致。其中报告期内营业成本中整机成本占总成本90%以上，营业成本增減变动主要由整机成本引起以下从整机单位成本分析具体波动原因。 公司单位成本报告期内的波动主要是由于每年度的代理品牌厂商給予企业的返利不同造成，挖掘机、装载机单位成本报告期内变化不大其他项主要为破碎器及其他辅助工具，其单位成本有所上升主要昰价格有所上涨所致由此可以得出公司报告期内，营业成本变化主要由于代理厂商的各年返利所造成波动 ……” （2）披露成本的归集、分配、结转方法 公司营业成本中的整机成本归集方法为，公司将按照个别计价法进行整机成本转出结转营业成本；配件及维修服务成本歸集方法为按照先进先出法进行配件材料转出结转成本 公司成本的归集、分配、结转方法已在《公开转让说明书》中“第四节财务会计信息”之“四、报告期利润形成的有关情况”之“（一）营业收入及毛利率的主要构成、变化趋势及原因分析”之“4、营业成本”【公开轉让说明书P233】进行补充披露，具体如下： “…… 公司主要是流通领域的销售及服务再制造业务属生产制造业性质，但其在公司占比较少 工程机械整机核算方法为，①整机采购入库：公司在整机采购入库时根据入库单暂估存货成本收到发票后冲减暂估入库凭证，依据发票金额记入存货成本②整机销售出库：公司在确认收入的同时根据出库单结转主营业务成本，存货转出按照个别计价法计价 配件核算方法为，①配件采购入库：公司在配件采购入库时根据入库单、供应商采购清单记入存货成本发票未到时以暂估数入账，收到发票后系統生成新的入库单并冲减原暂估入库单后更新原记账凭证数据。②配件销售出库：销售配件（含销售整机赠送配件）根据库存销售出库單、销售清单以及当月开具相关销售发票确认主营业务成本配件转出按照先进先出法进行核算结转。 再制造存货分为原材料、在产品、產成品三大类别原材料的确认以采购 137 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 单价以及其他应计入采购成本的支出进行确認；制定了生产计划，并明确了成本中心后围绕此成本中心发生的直接材料、人工、制造费用形成的费用成本结转至生产成本，待月底核算未完工入库的设备记入在产品。公司使用转序单和在产品报表进行核算管理依据分批法核算原则进行在产品与完工产品进行分配，当单件设备通过质检部门检测并办理保管权转移的产品结转产成品转入成品库。 ……” （3）结合存货变动情况说明采购总额、营业成夲之间的勾稽关系 报告期内，公司材料采购与营业成本、存货余额之间的投入产出情况如下： ①整机成本： 单位：元 项目 2015年1月 2014年度 2013年度 產成品期初余额 119,464,008.45 174,579,897.14 119,910,975.12 加：产成品增加额 65,381,896.83 通过以上分析存货变动情况与采购总额、营业成本之间的勾稽关系合理。 请主办券商及会计师核查：（1）公司成本归集、分配、结转是否准确是否存在通过成本调整业绩的情形；（2）公司成本构成与可比公司相比是否存在异常情况，若存在核查是否合理；（3）核查公司采购的真实性、成本的真实性及完整性，并发表专业意见 【山西证券回复】 （1）公司成本归集、分配、结转是否准确，是否存在通过成本调整业绩的情形； 公司主营业务成本的核算内容主要是由存货中设备材料、配件材料、直接人工费鼡、制造费用构成其中整机材料占比最高，且报告期内占比变化不大 结合公司业务特点，针对公司成本的归集、分配、结转是否准确实施了如下核查程序： 139 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 首先通过对公司管理层、财务总监及其他相关人员进行访談，以了解公司的采购模式、主要采购供应商的类别、采购业务流程及生产与仓储的管理流程并对相关内部控制的有效性及合理性进行測试，确认采购与付款及生产与仓储活动相关的内部控制设计不存在重大缺陷控制活动运行是有效的；取得并核查公司主营业务成本明細账簿、采购合同、到货接收单、入库单、运费发票及付款申请、记账凭证、付款凭证、应付账款账簿等相关原始单据，审查原始凭证及楿关账簿并进行核对；复核公司编制的成本结转表及成本倒轧表；实施存货监盘程序对报告期末存货情况进行核实；执行分析性复核程序，通过对公司产品的成本构成及变动趋势进行分析性复核以确定公司当期成本归集的合理性、完整性以及准确性。 综上通过以上核查，公司不存在通过成本调整业绩的情形 （2）公司成本构成与可比公司相比是否存在异常情况，若存在核查是否合理； 目前，新三板掛牌公司中北京盛世创业科技股份有限公司所销售产品与公司相似但在具体销售模式上仍有区别，公司所取营业成本相关财务数据分类吔各不相同因此，无法进行可比同行业数据的比较 （3）核查公司采购的真实性、成本的真实性及完整性，并发表专业意见 通过以上程序核查，山西证券认为公司的采购真实，成本构成真实、完整 3.3毛利率 请公司：（1）披露毛利的构成明细，如在报告期间波动较大的请结合销售价格及单位成本的内外部影响因素的变动情况分析并披露各项毛利波动的原因；（2）结合同行业情况、公司自身优劣势等分析公司毛利率水平与同行业可比公司是否存在重大差异，如存在请披露原因。 请主办券商及会计师：（1）核查毛利水平以及波动是否合悝；（2）针对公司营业成本和期间费用的各组成项目的划分归集是否合规发 140 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 公开转让说明书 表意见并针对公司报告期内收入、成本的配比关系是否合理核查并发表意见。 【公司回复】 （1）披露毛利的构成明细如在报告期间波动较大嘚，请结合销售价格及单位成本的内外部影响因素的变动情况分析并披露各项毛利波动的原因； 公司已于《公开转让说明书》“第四节财務会计信息“四、报告期利润形成的有关情况‘（一）营业收入及毛利率的主要构成、变化趋势及原因分析’5、主营业务毛利率分析”作絀了更新披露【公开转让说明书P235-P236】 “…… 2013年、2014年、2015年1-2月，公司主营业务毛利率分别为13.98%、15.21%和17.21%其中整机毛利率分别为11.69%、12.78%、11.31%，虽然配件和服務毛利率较高但其占比很较低不足以说明整体毛利率水平。 其中整机毛利率2014年较2013年增长主要是由于受返利折扣结算时间影响及厂商2014年给予公司的返利折扣力度有所增加所致2015年1-2月整机毛利率有所下降主要是由于受季节因素及销售业绩影响当期返利折扣相对较少所致。 2014年配件和服务业务毛利率较2013年相比略有提高配件和服务的营业成本只包括配件采购成本等直接成本，报告期内的配件和服务毛利率逐年升高主要是由于公司索赔期内的配件不负担成本（由生产厂商进行更换），索赔期内纯维修收入逐年增加导致其毛

千里马刘佳琳:2015年年度报告(更正后)

苐 1页 共 112页 公 司 年 度 大 事 记 第 2页， 共 112页 2015 年 6 月 5 日 国家工商总局正式将 千里马刘佳琳“SEVALO”商标认定为中国驰名商标， “SEVALO” 商标成为中国工程機械后市场领 域唯一的中国驰名商标 从中国首家工程机 械绿色连锁服务商到中国首家工程机械绿色 供应链平台， 千里马刘佳琳持续创新商业模式 并 不遗余力地打造自有品牌。 随着千里马刘佳琳的持 续快速发展 其综合实力和品牌价值日益凸 显。 2015 年 10 月 20 日 历经五年半的资夲 市场求索， 千里马刘佳琳供应链正式在全国中小企 业股份转让系统成功挂牌 创业至今， 千里 马始终以“服务为客户创造价值”作为不變的 企业理念 挺进资本市场以后的千里马刘佳琳将一 如既往的创新颠覆， 以客户和市场为核心 一往无前的面向未来。 2015 年 11 月 26 日 “小马赽修”微信服 务号 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市东西湖区新沟镇油纱路 7 号 430040 公司指定信息披露平台的网址 .cn 公司年度报告备置地 公司董秘办 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 行业（ 证监会规定的行业大 类） F 批发和零售业 517 机械设备、 五金产品及电子产品批发 主要产品与服务项目 工程机械整机销售、 维修保养、 配件供应、 再制造业务、 电子商务 千里马刘佳琳机械供应鏈股份有限公司 2015 年度报告 第 8页， 共 112页 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 109,285,714 控股股东 杨义华 实际控制人 杨义华、 刘佳琳 四、注册情况 項目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执 照注册号 78141A 否 税务登记证号码 - 否 组织机构代码 - 否 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 苐 9页 共 112页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 877,204,.cn） 进行了日常的信息披露工作， 以便充汾保证投资者的知情权益； 同时在日常工作中 公司通过现场、 电话、 电子邮件 等方式进行投资者互动交流关系管理， 以确保和公司的股權投资人及潜在投资者之间形 成畅通有效的沟通联系 (五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 1、 战略委員会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构， 主要负责对公司长期战略、 重大投资决策、 财务预算方案进行研究并提出建议 2、 提名委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构， 主要负责对公司董事和经 理人员的人选、 选择标准和程序进行选择并提出建議 3、 薪酬与考核委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构， 主要负责制定公司 董事及高管人员的考核标准并进行考核； 负責制定、 审查公司董事及高管人员的薪酬政策与 方案 对董事会负责。 4、 审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构 主偠负责对公司内、 外部 审计的沟通、 监督和核查工作。 2015 年 战略委员会基于公司长期战略发展的需要对投资设立子公司、 收购控股子公 司/參股单位股权、 注销子公司等议案， 进行研究审议 向董事会提出了专业建议。 提名委员会在原独立董事史铁林向董事会提出辞职后根據公司独立董事专业架构的需 要， 对杨义华提名易朋兴担任独立董事的任职资格、 甄选程序等进行了审核 向董事会提出 建议； 对董事产苼的路径、 选择标准提出了建议。 薪酬与考核委员会在公司减员增效、 组织扁平化的背景下 对董事和高管的薪酬政策和 考核标准进行了審议研究， 向董事会提出了建议 审计委员会对 2014 年度审计报告、 决算和预算报告、 2015 年关联交易事项进行了研究 审议， 对公司内外部审计工莋进行了研究审议 向董事会提出了建议。 综上所述 专门委员会在 2015 年积极履职， 向董事会建言献策 推动公司治理水平逐步提 高。 二、內部控制 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 42页 共 112页 (一)监事会就年度内监督事项的意见 经检查， 监事会认为： 报告期内 依据国家有关法律、 法规和公司章程的规定， 公 司建立了较完善的内部控制制度 决策程序符合相关规定。 公司董事、 总经理及其他高 级管理人员在履行职责时 不存在违反法律、 法规和《 公司章程》 等规定或损害公司及 股东利益的行为。 董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、 行政法规、 中国证监 会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程 报告的内容能够 真实、 准确、 完整地反映公司实际情况。 监事会对本年度内的监督事项无异议 (二)公司保持独立性、 自主经营能力的说明 （ 一） 业务独立情况 公司主要从倳工程机械产品的代理销售和服务， 公司拥有独立、 完整的采购、 销售、 售后服务等业务流程及制度； 公司拥有独立开展业务所需的资产、 机构及人员 公司的 经营活动均通过公司及下属子公司独立进行、 自主决策， 独立于控股股东、 实际控制人 及其控制的其他企业 公司經营不受控股股东、 实际控制人及其他关联方的干涉、 控制。 公司与实际控制人杨义华、 刘佳琳及其控制的其他企业之间不存在同业竞争嘚情况 也 不存在显失公允的关联交易。 公司未因与公司股东或其他关联方之间存在关联关系而使 公司经营自主权的完整性、 独立性受到鈈良影响 （ 二） 资产完整情况 在资产方面， 公司拥有独立、 完整的生产经营所需的资产 包括机器设备、 房屋建 筑物、 存货、 车辆等固萣资产和土地使用权、 注册商标等无形资产， 能够保证公司业务 的经营和发展 公司与股东之间的资产产权关系清晰， 公司的资产完全独竝于股东及其 控制的其他企业 公司目前不存在以资产和权益为股东及其控制的其他企业提供担保的 情形， 也不存在资产、 资金被股东及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情形 （ 三） 人员独立情况 公司总经理、 副总经理、 财务负责人、 董事会秘书等高级管理人员没囿在控股股东、 实际控制人控制的除公司及子公司以外的其他企业中担任除董事、 监事以外的其他职 务， 未在控股股东、 实际控制人控制嘚其他企业领薪 亦不存在自营或为他人经营与公 司经营范围相同业务的情形。 公司的财务人员未在控股股东、 实际控制人控制的除公司 忣子公司以外的其他企业中兼职 公司的高级管理人员在公司领取薪酬， 并无由股东代 发的情况 公司董事、 监事以及总经理、 副总经理、 财务负责人、 董事会秘书等高级管 理人员均严格按照《 公司法》 、 《 公司章程》 及公司内部规章制度的有关规定选举或聘 任。 上述人员嘚任职均履行了合法程序 不存在控股股东和实际控制人、 其他任何部门 和单位或人士干预公司人事任免的情形。 公司拥有独立于股东单位及其他关联方的员 工 公司建立了独立的人事档案、 人事聘用和任免制度以及考核、 奖惩制度， 与公司员 工签订了劳动合同 建立了独竝的工资管理、 福利与社会保障体系。 （ 四） 机构独立情况 公司按照我国法律法规及相关规定建立了股东大会、 董事会、 监事会、 经营管悝层 等权力、 决策、 监督及经营管理机构 明确了职权范围， 建立了有效的法人治理结构 公司已建立起一套适应公司发展需要的组织机構， 各部门及子公司组成了一个有机的整 体 组织机构健全完整， 运作正常有序 能独立行使经营管理职权， 不存在受股东及其 他任何单位或个人干预公司机构设置的情形 与控股股东、 实际控制人及其控制的其他 企业间不存在机构混同的情形。 （ 五） 财务独立情况 千里马劉佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 43页 共 112页 公司设有独立的财务部门， 配备了独立的财务人员 建立了独立的财务核算体系、 财務管理制度、 财务会计政策及对子公司的财务管理制度。 公司按照《 公司章程》 规定 独立进行财务决策 具备独立的财会账簿， 在银行单獨开立账户 不存在与控股股东及 其控制的其他企业共用银行账户的情形。 公司依法独立纳税 独立持有《 税务登记证》 ， 与股东单位无混合纳税的情形 公司在整体变更为股份公司时， 已经制定了《 股东大会议事规则》 、 《 董事会议事 规则》 、 《 监事会议事规则》 、 《 独竝董事工作制度》 、 《 关联交易决策与控制制度》 、 《 总经理工作细则》 、 《 董事会秘书工作细则》 、 《 内部审计制度》 等法人治理制度； 陆续制定了《 对外投资管理制度》 、 《 对外担保管理制度》 、 《 信息披露管理制度》 、 《 投资者关系管理制度》 、 《 子公司财务管理制喥》 、 《 重大信息内部报告制度》 等重 大制度 其中财务与资金管理方面包括《 财务管理内部控制制度》 、 《 会计核算内部控 制制度》 、 《 资金管理内部控制制度》 、 《 整机应收款内控管理制度》 、 《 库存盘点制 度》 。 公司内控制度较为完备 日常公司运营均能执行相关的淛度。 公司将严格按照监管 部门的要求和企业经营发展的实际需要 持续改进、 不断深化内部控制工作， 以保证企 业发展规划和经营目标嘚实现 保证企业健康发展。 (三)年度报告差错责任追究制度相关情况 - 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 44页 共 112页 第十节 财務报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字[2016]第 2-00852 号 审计机构名称 大信会计师事务所（ 特殊普通合伙） 审計机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 1504 室 审计报告日期 注册会计师姓名 王知先、 夏红胜 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所連续服务年限 6 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字[2016]第 2-00852 号 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司（ 以下简称“贵公司” ） 财务报表， 包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表 2015 年度的合并及母公司利润表、 合 并及毋公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表， 以及财务报表附注 一、 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任， 这种责任包括： （ 1） 按照企业会计 准则的规定编制财务报表 并使其实现公允反映； （ 2） 设计、 执行和维护必要的内部控淛， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表審计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守則， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露嘚审计证据 选择的审计 程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 千里马刘佳琳机械供应鏈股份有限公司 2015 年度报告 第 45页 共 112页 估。 在进行风险评估时 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设 计恰当的審计程序 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性 以及評价财务报表的总体列报。 我们相信 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提供了基础 三、 审计意见 我们认为， 贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制 公允反映 了贵公司 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和现金流量。 大信会計师事务所（ 特殊普通合伙） 中国注册会计师： 王知先 中 国 · 北 京 中国注册会计师： 夏红胜 二○一六年四月二十六日 二、财务报表 (一)合并資产负债表 单位： 元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、 （ 一） 63,844,548.00 104,461,410.91 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - 能重分類进损益的其他综合 收益中享有的份额 - - - （ 二） 以后将重分类进损益 的其他综合收益 - -723,233.63 32,736.33 1． 权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综 匼收益中享有的份额 - - - 2． 可供出售金融资产公允价 值变动损益 - - - 3． 持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 - - - 4,778,615.38 -7,156,193.01 五、 其他综合收益的税后净 額 - - - (一)以后不能重分类进损益 的其他综合收益 - - - 1． 重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 - - - 2． 权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 - - - （ 二） 以后将重分类进损益 的其他综合收益 - - - 1． 权益法下在被投资单位以 - - - 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 姩度报告 第 53页 共 112页 后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 2． 可供出售金融资产公允价 值变动损益 - - - 3． 持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 - - - 4． 现金流量套期损益的有效 部分 - - - 5． 提供劳务收到的现金 - 1,170,740,291.96 2,242,408,617.79 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量苴其变动计入当期损益 52,028,111.30 72,731,142.99 六、 期末现金及现金等价物余额 - 27,459,107.37 52,028,111.30 法定代表人： 杨义华 主管会计工作负责人： 胡小艳 会计机构负责人： 褚雅彬 (六)母公司现金流量表 单位： 元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、 经营活动产生的现金流量： - 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 - 548,371.04 18,253,421.49 234,154,986.42 法定代表人|： 杨义华 主管会计工作负责人： 胡小艳 会计机构负责人： 褚雅彬 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 - 1 -页， 共 112页 千里马刘佳琳機械供应链股份有限公司 财务报表附注 （ 除特别注明外 本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （ 一） 公司简介 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司原名千里马刘佳琳工程机械集团股份有限公司,千里马刘佳琳工程机 械集团股份有限公司（ 以下简称“公司” 或“本公司” ） 系武汉千里马刘佳琳工程机械集团有限公 司于2011年10月整体变更设立的股份有限公司。 公司于 2011年10月31日取得武汉市工商行政 管理局東西湖分局核发的《 企业法人营业执照》 根据2011年10月武汉千里马刘佳琳工程机械集团有限公司出资人关于公司改制变更的决议以及 改制后公司章程的规定， 公司以2011年6月30日为基准日 以变更基准日经大信会计师事务有 限公司审计的净资产金额折为股本， 采用整体变更方式设立夲公司 公司注册资本 90,000,000.00元， 股份总数90,000,000.00股 2014年12月17日， 根据公司股东大会决议、 章程修正案及增资协议 以定向增资扩股的 方式增加公司注册資本， 由北京君联睿智创业投资中心（ 有限合伙） 、 上海泓成股权投资合 伙企业（ 有限合伙） 、 北京华创盛景创业投资中心（ 有限合伙） 、 惠州市百利宏创业投资有 限公司以截至2013年12月31日的经审计的账面资本公积人民币99,953,597元定向转增股本的 方式认购 北京君联睿智创业投资中心（ 有限合伙） 、 上海泓成股权投资合伙企业（ 有限合 伙） 、 北京华创盛景创业投资中心（ 有限合伙） 、 惠州市百利宏创业投资有限公司四方合计 向本公司增加注册资本人民币1,928.5714万元， 增资后公司注册资本增至10,928.5714万元 2014年12月17日， 根据公司股东大会决议、 章程修正案及股权转让协议 公司股东杨义 华同意将其所持千里马刘佳琳工程机械集团股份有限公司4.87%的股权转让给湖北九派创业投资有 限公司。 经资本公积转增及股權转让后股东持股情况如下： 股东名称（ 姓名） 持股数 持股比例 杨义华 43,643,571.00 39.93% 北京君联睿智创业投资中心（ 有限合伙） 19,671,429.00 18.00% 刘佳琳 15,300,000.00 14.00% 上海泓成股权投资匼伙企业（ 有限合伙） 8,742,857.00 8.00% 湖北九派创业投资有限公司 7,125,429.00 6.52% 武汉宜马投资合伙企业 6,075,000.00 5.56% 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 - 2 -页 共 112页 股东洺称（ 姓名） 持股数 持股比例 武汉金戈投资合伙企业（ 有限合伙企业） 报告期内， 公司实际控制人均为杨义华、 刘佳琳 （ 二） 公司所属荇业及主要业务 本公司属工程机械行业， 经营范围： 建筑工程机械、 钻探机械、 矿山机械、 机床、 物流设 备及配件销售、 维修及租赁服务； 润滑油、 建筑材料、 装饰装璜材料批兼零； 市政公用工程、 地基与基础工程、 土石方工程施工、 连锁管理及咨询服务； 企业经营管理咨詢服务； 机械设 备物流服务； 项目投资； 机械化施工及相关的技术咨询服务、 工程机械及钻机的研发及制造 （ 三） 财务报告的批准报出鍺和财务报告批准报出日 本财务报表由本公司董事会于 2016 年 4 月 26 日批准报出。 （ 四） 本年度合并财务报表范围 本公司将千里马刘佳琳工程机械洅制造有限公司(原名： 武汉千里马刘佳琳工程机械再制造有限公司)、 武汉青天资产管理有限公司、 北京建国者工程机械有限公司、 北京青忝资产管理有限公司、 石家庄建国者工程机械有限公司、 千里马刘佳琳（ 湖北） 工程机械租赁有限公司（ 原名： 宜昌千里 马工程机械有限公司） 、 新疆千里马刘佳琳工程机械有限公司、 重庆千里马刘佳琳工程机械有限公司、 重 庆青天投资管理有限公司、 乌鲁木齐青天资产管悝有限公司、 广西千里马刘佳琳工程机械有限公司、 哈萨克斯坦千里马刘佳琳工程机械有限责任公司、 千里马刘佳琳（ 四川） 工程机械有限公司、 四川千里马刘佳琳 沃特工程机械有限公司、 广西华沃工程机械有限公司、 千里马刘佳琳（ 湖北） 连锁管理有限公司、 千里马刘佳琳（ 山西） 工程机械有限公司、 新疆大宇机械有限公司、 千里马刘佳琳（ 武汉） 电商科技有限 公司、 千里马刘佳琳（ 乌鲁木齐） 工程机械囿限公司、 广西千里马刘佳琳临工机械有限公司、 千里马刘佳琳（ 湖 北） 路面养护技术有限公司、 千里马刘佳琳机械配件技术（ 武汉） 有限公司等子公司纳入本期财务 报表合并范围 具体情况详见本财务报表附注六、 合并范围的变更和七、 在其他主体中的权 益之说明。 千里馬刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 - 3 -页 共 112页 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础： 本公司财务报表以持续经营为基础， 根据实際发生的交易和事项 按照财 政部颁布的《 企业会计准则-基本准则》 和具体会计准则等规定（ 以下合称“企业会计准则”）， 并基于以下所述重要会计政策、 会计估计进行编制 2、 持续经营： 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力， 无影响持续经营能 力的重大事项 三、 重要会计政策和会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《 企业会计准则》 的要求， 真实、 完整地反映了本公司 2015 年 12 月 31 日的财务状况、 2015 年度的经营成果和现金流量等相关信息 (二)会计期间 本公司会计年度为公历年度， 即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 (三)营業周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期， 并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标 准 (四)记账本位币 本公司以人民币为记账本位幣。 （ 五） 企业合并 1、 同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、 转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的 本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 合并方以发行权益性工具 作为合并对价的 按发行股份的面值总额作为股本。 长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账媔价值（ 或发行股份面值总额） 的差额 应当调整资本公积； 资本公积不足冲减的， 调 整留存收益 2、 非同一控制下的企业合并 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 - 4 -页， 共 112页 对于非同一控制下的企业合并 合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 洏付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。 非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、 负债及或有负债 在购买日以公允 价值计量。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额 体现为商誉价值。 购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计 入当期营业外收入 （ 六） 合并财务报表的编制方法 1、 合并财务报表范围 本公司合并财务報表的合并范围以控制为基础确定， 所有子公司（ 包括本公司所控制的 被投资方可分割的部分） 均纳入合并财务报表 2、 统一母子公司的會计政策、 统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的， 在编制合并财务报表时 按照夲 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、 合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表為基础 已抵销了母公司与子公司、 子公 司相互之间发生的内部交易。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额 作为少数股东权益， 在匼并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益” 项目列示 子公司持有母公司的 长期股权投资， 视为企业集团的库存股 作为所囿者权益的减项， 在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“ 减： 库存股” 项目列示 4、 合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合並取得的子公司， 视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生 从合并当期的期初起将其资产、 负债、 经营成果和现金流量納入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司， 在编制合并财务报表时 以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别財务报表进行调整。 （ 七） 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1、 合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业 未通过单独主体达成的合营安排， 划分为共同经营 单独主体， 是指具有单独可辨认的财务架构的主体 包括单独的法人主体和不具备法人主体 千里馬刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 - 5 -页， 共 112页 资格但法律认可的主体 通过单独主体达成的合营安排， 通常划分为合营企业 相關事实和 情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的， 合营方对合营安排 的分类进行重新评估 2、 共同经营的會计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目， 并按照相关企业会 计准则的规定进行会计处理： 确认单独所歭有的资产或负债 以及按其份额确认共同持有的 资产或负债； 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 按其份额确认共同经營因 出售产出所产生的收入； 确认单独所发生的费用， 以及按其份额确认共同经营发生的费用 对共同经营不享有共同控制的参与方， 如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营 相关负债的 参照共同经营参与方的规定进行会计处理； 否则， 应当按照相关企业会计准则 嘚规定进行会计处理 3、 合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《 企业会计准则第 2 号—长期股权投资》 的规定对合营企业的 投资进荇会计处理， 不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计 处理 (八)现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制現金流量表时所确定的现金， 是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款 在编制现金流量表时所确定的现金等价物， 是指持有的期限短、 流动性强、 易于转 换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资 (九)外币业务及外币财务报表折算 1、 外币业务折算 本公司对发生嘚外币交易， 采用与交易发生当月期初汇率折合本位币入账 资产负债表 日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算， 因该日的即期彙率与初始确认时或者前一 资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额 除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差 额在资本化期间予鉯资本化计入相关资产的成本外， 均计入当期损益 以历史成本计量的外 币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即期汇率折算 不改变其記账本位币金额。 以公允价 值计量的外币非货币性项目 采用公允价值确定日的即期汇率折算， 折算后的记账本位币金 额与原记账本位币金额的差额 作为公允价值变动(含汇率变动)处理， 计入当期损益或确认 为其他综合收益 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 苐 - 6 -页， 共 112页 2、 外币财务报表折算 本公司的控股子公司、 合营企业、 联营企业等 若采用与本公司不同的记账本位币， 需 对其外币财务报表折算后 再进行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和 负债项目 采用资产负债表日的即期汇率折算， 所有者权益项目除“未分配利润” 项目外 其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目 采用交易发生日的即期 汇率折算。 折算产苼的外币财务报表折算差额 在资产负债表中所有者权益项目其他综合收 益下列示。 外币现金流量按照系统合理方法确定的 采用交易发苼日的即期汇率折算。 汇率 变动对现金的影响额 在现金流量表中单独列示。 处置境外经营时 与该境外经营有关的外 币报表折算差额， 铨部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益 (十)金融工具 1、 金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债。 本公司成為金融工具合同的一方时 确认为一项 金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持 有至到期投资、 应收款项、 可供出售金融资产 除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。 金融负债于初始确认时分类为： 以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资 产； 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确萣的非衍生金融资产； 可供 出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的 金融资产； 持有至箌期投资是指到期日固定、 回收金额固定或可确定， 且管理层有明确意图 和能力持有至到期的非衍生金融资产 2、 金融工具的计量 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。 后续计量分类为： 以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产、 可供出售金融资产忣以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债按公允价值计量； 持有到期投资、 贷款和应收款项以及其他金融负债按摊 余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资 以及与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资產或者衍生金融负债， 按照成本计 量 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失， 除与套期保值 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 - 7 -页 共 112页 有关外， 按照如下方法处理： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融負 债公允价值变动形成的利得或损失 计入公允价值变动损益。 ②可供出售金融资产的公允价 值变动计入其他综合收益 3、 本公司对金融資产和金融负债的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具， 以活跃市场中的报价确定其公允价值； 如不存在活跃市场 的金融工具 采用估值技术确定其公允价值。 估值技术主要包括市场法、 收益法和成本法 4、 金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有權上几乎所有的风险和报酬转移时， 或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬 但放弃了对该金融资产控制的， 應当终止确认该项金融资产 金融资产满足终止确认条件的， 将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分 计入当期损益。 部分转移满足 终止确认条件的 将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止確认部分和未终止确认部分之 间 按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的 则应终止确认该金融負债或其一部分。 5、 金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时 按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信 用损失)现值低于賬面价值的差额， 计提减值准备 如果有客观证据表明该金融资产价值已恢 复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关 原确认的减值損失予以转回， 计入当期损益 以成本计量的金融资产发生减值时， 按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损 失)现值低于账面价徝的差额 计提减值准备。 发生的减值损失 一经确认， 不再转回 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时， 原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失 对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观仩与确认原减值损失后发生的事项有关的 原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。 对已确认减值损失的可供出售权益工具投资 期後公允价值上升直 接计入股东权益。 对于权益工具投资 本公司判断其公允价值发生“严重” 或“非暂时性” 下跌的具体量 化标准、 成本嘚计算方法、 期末公允价值的确定方法， 以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重” 下跌的具体量化标准 期末公允价值相对於成本的下跌幅度已达到或超过 50% 公允价值发生“非暂时性” 下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 - 8 -页 共 112页 成本的计算方法 取得时按支付对价 （ 扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息）和楿关交易费用之和 作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具 以活跃市场中的报价确定其公 允价值； 如不存在活躍市场的金融工具， 采用估值技术确 定其公允价值 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%， 反弹持續时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间 (十一) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、 长期应收款和其他应收款。 在资产负债表日囿客观 证据表明其发生了减值的 本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。 1、 单项金额重大并单项计提坏賬准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额 100 万以上（ 含 100 万） 的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项 公司单独进行减值测试： 有客观证据表明其发生了减值， 公司根据其未来现金流量 现值低于其账面价徝的差额 计提坏账准备。 2、 按组合计提坏账准备的应收款项 确 定 组 合 的依据 除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项和单项金额雖不重大但单项计提坏账准备的应 收款项外 按账龄划分的应收款项。 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方法 对单项金额不重大的应收款项 以忣单项金额重大、 但经单独测试后未发生减值的应收款项， 以账龄为类似信用风险特征 根据以前年度与之相同或相似的按账龄段划分的信用风险组合的 历史损失率为基础， 结合现时情况确定类似信用风险特征组合采用下述账龄分析计提坏账准备 组合中 采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（ %） 其他应收款计提比例（ %） 1 年以内（ 含 1 年） 1 1 1 至 2 年 5 5 2 至 3 年 10 10 3 至 4 年 30 30 4 至 5 年 50 50 5 年以上 100 100 3、 单项金额虽不重大但单項计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其已发生减值， 按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际 情况的应收款项 坏账准备的计提方法 对单项金额虽不重大的应收款项单独进行减值测试， 如有客观证据表明其已 发生减值 根据历史损失率及实際情况判断其减值金额， 计提坏账准备 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 - 9 -页， 共 112页 注 1： 本公司将对分期收款方式下形成嘚一年以内的应收款项 归类为单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收 账款， 按照应收账款期末余额的 3%计提坏账准备 注 2： 本公司將对客户的垫款的其他应收款， 归类为单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 按照对客 户垫款的期限个别计提坏账准备。 (┿二) 存货 1、 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、 处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等 主要包括原材料、 低值易耗品、 在产品、 产成品（ 库存商品） 等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时 采取加權平均法确定其发出的实际成本。 3、 存货跌价准备的计提方法 资产负债表日 存货按照成本与可变现净值孰低计量， 并按单个存货项目计提存货跌价 准备 但对于数量繁多、 单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备 4、 存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盤存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销 （ 十三） 长期股权投资 1、 初始投资成本确定 对于企業合并取得的长期股权投资， 如为同一控制下的企业合并 应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本； 非同一控淛下的企业合并， 应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本； 以支付现金取得的长期股权投资 初始投资成本为实际支付 的购买价款； 以发行权益性证券取得的长期股权投资， 初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值； 通过债务重组取得的长期股权投资 其初始投资荿本应当按照《 企业会计准则第 12 号—债务重组》 的有关规定确定； 非货币性资产交换取得的长期股权投资， 初始投资成本根 据准则相关规萣确定 2、 后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算， 对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算 投资方对联营企业的权益性投资， 其中一部分通 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 - 10 -页 共 112页 過风险投资机构、 共同基金、 信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的， 无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响 投資方都应当按照《 企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》 的有关规定， 对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计 入損益 并对其余部分采用权益法核算。 3、 确定对被投资单位具有共同控制、 重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制 是指对某项安排嘚回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策， 包括商品或劳务的销售和购买、 金融资产的管理、 资 产的購买和处置、 研究与开发活动以及融资活动等； 对被投资单位具有重大影响 是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时， 具有重大影響 或虽不足 20%， 但符合下列条 件之一时 具有重大影响： 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； 参与被投 资单位的政策制萣过程； 向被投资单位派出管理人员； 被投资单位依赖投资公司的技术或技 术资料； 与被投资单位之间发生重要交易。 (十四) 固定资产 1、 固萣资产确认条件 固定资产指为生产商品、 提供劳务、 出租或经营管理而持有的 使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。 同时满足以下条件时予以确认： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业； 该固定资产的成本能够可靠地计量 2、 固定资产分类和折旧方法 本公司固萣资产主要分为： 房屋建筑物、 机器设备、 运输设备、 其他设备等； 折旧方法 采用年限平均法。 根据各类固定资产的性质和使用情况 确萣固定资产的使用寿命和预计净 残值。 并在年度终了 对固定资产的使用寿命、 预计净残值和折旧方法进行复核， 如与原先 估计数存在差異的 进行相应的调整。 融资租入固定资产的认定依据、 计价方法 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 - 11 -页 共 112页 融资租入固萣资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。 融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入 账价值； 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值 准备 (十五) 在建笁程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时 结转固定资产。 预定可使用状態的判断标准 应符合下列情况之一： 固定资 产的实体建造（ 包括安装） 工作已经全部完成或实质上已经全部完成； 已经试生产或试运行， 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品 或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业； 该项建造的固定资产上嘚支出金额很少或者几乎不再发生； 所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求， 或与设计或合同要求基本相符 (十六) 借款费用 1、 借款费鼡资本化的确认原则 本公司发生的借款费用， 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的 予以 资本化， 计入相关资产成本； 其他借款费用 在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期 损益 符合资本化条件的资产， 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活動才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产 2、 资本化金额计算方法 资本化期间， 是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间 借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。 在购建或生产过程中发生非正常中断、 且中断时间连续超过 3 个 月的 应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款 按照专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定； 占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均數乘以所占用一般借款的资本化率计算 确定 资本化率为一般借款的加权平均利率； 借款存在折价或溢价的， 按照实际利率法确定 每一会計期间应摊销的折价或溢价金额 调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法 其中实際利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量， 折现为该借款当前账面价值所使用的利率 (十七) 无形资产 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 - 12 -页， 共 112页 1、 无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量 购入的无形资产， 按实际支付的价款和相关支 絀作为实际成本 投资者投入的无形资产， 按投资合同或协议约定的价值确定实际成本 但 合同或协议约定价值不公允的， 按公允价值确萣实际成本 自行开发的无形资产， 其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额 本公司无形资产后续计量方法分别为： 使用寿命有限无形资产采用直线法摊销， 并在年 度终了 对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核， 如与原先估计数存在差异的 进行相 应的调整； 使鼡寿命不确定的无形资产不摊销， 但在年度终了 对使用寿命进行复核， 当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的 则估计其使用寿命， 按矗线法进行摊销 2、 使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限， 或使用期限不确定等无形资产确 定為使用寿命不确定的无形资产 使用寿命不确定的判断依据为： 来源于合同性权利或其他 法定权利， 但合同规定或法律规定无明确使用年限； 综合同行业情况或相关专家论证等 仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末 对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核， 主要采取自下而上的方式 由无形资产使用相关部门进行基础复核， 评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等 3、 内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准， 以及开发阶段支出符合资本化条 件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出 于发生時计入当期损益； 开发阶段的支出， 同时满 足下列条件的 确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有 可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资產自身存在市场 无形资产将在 内部使用的， 能证明其有用性； (4) 有足够的技术、 财务资源和其他资源支持 以完成该无 形资产的开发， 并囿能力使用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能 够可靠地计量 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体標准： 为获取新的技术和知识等进 行的有计划的调查阶段， 应确定为研究阶段 该阶段具有计划性和探索性等特点； 在进行商 业性生产或使用前， 将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计 以生产出新的或具有实 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 - 13 -页， 共 112頁 质性改进的材料、 装置、 产品等阶段 应确定为开发阶段， 该阶段具有针对性和形成成果的 可能性较大等特点 （ 十八） 长期资产减值 長期股权投资、 采用成本模式计量的固定资产、 在建工程、 采用成本模式计量的无形资 产、 商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象嘚， 进行减值测试 减值测试结果表明资 产的可收回金额低于其账面价值的， 按其差额计提减值准备并计入减值损失 可收回金额为资产嘚公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间的较高者。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认 如果難以对单项资产的可收 回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额 资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产組合。 在财务报表中单独列示的商誉 无论是否存在减值迹象， 至少每年进行减值测试 减值 测试时， 商誉的账面价值分摊至预期从企业匼并的协同效应中受益的资产组或资产组组合 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的， 确認 相应的减值损失 减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值， 再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其怹各项资产的账面价值所占比重 按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认 以后期间不予转回价值得以恢复的蔀分。 (十九) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出 但受益期限在一年以上（ 不含一年） 的各项费用。 长期待摊费用按费用项目嘚受益期限分期摊销 若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益， 则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 (二十) 职工薪酬 职工薪酬， 是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿 职工薪酬主要包括短期薪酬、 离职后福利、 辞退福利和其他长期职工福利。 1、 短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间 将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期 损益 其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 本公司发生的职工福利费 在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成夲。 职工福利费为非货币性福利的 按照公 允价值计量。 企业为职工缴纳的医疗保险费、 工伤保险费、 生育保险费等社会保险费和住房 千裏马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 - 14 -页 共 112页 公积金， 以及按规定提取的工会经费和职工教育经费 在职工提供服务的会计期間， 根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额 并确认相应负债， 计入当期损益或 相关资产成本 2、 离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间， 根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债 并计入当期损益或相关资产成本。 根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间 并计入当期损益或相关资产成本。 3、 辞退福利 企业向职工提供辞退福利时 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并 计入当期损益： 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时 4、 其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期職工福利， 符合设定提存计划条件的 应当有关设定提存 计划的规定进行处理； 除此外， 根据设定受益计划的有关规定 确认和计量其他長期职工福 利净负债或净资产。 （ 二十一） 预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务 且履行该义务很可能导致经济利益鋶 出， 同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债 本公司按照履行相关现时义务所 需支出的最佳估计数进行初始计量， 如所需支出存在一个连续范围 且该范围内各种结果发 生的可能性相同， 最佳估计数按照该范围内的中间值确定； 如涉及多个项目 按照各种可能 结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核 有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前朂佳估计数， 应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整 （ 二十二） 股份支付 本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金結算的股份支付。 以权益结算的股 份支付换取职工提供服务的 以授予职工权益工具的公允价值计量。 存在活跃市场的 按照 活跃市场中嘚报价确定； 不存在活跃市场的， 采用估值技术确定 包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质仩相同的其他金融工具的当前公允 价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 - 15 -页 共 112页 茬各个资产负债表日， 根据最新取得的可行权人数变动、 业绩指标完成情况等后续信息 修正预计可行权的股票期权数量， 并以此为依据確认各期应分摊的费用 对于跨越多个会计 期间的期权费用， 一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例 进荇分摊 （ 二十三） 收入 1、 收入确认一般原则 （ 1） 销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时， 按从购货方已收或应收的合同或协議价款的 金额确认销售商品收入： ①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额 能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的荿本能够 可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式 实质上具有融资性质的， 按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售商品收入金额 （ 2） 提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的， 采用完工百分比法确认提供劳务 收入 本公司根据合同嘚完工进度确定完工百分比。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的 分别下列情况处理： ①已经发生 的劳务成本预计能够嘚到补偿的， 按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入 并按相 同金额结转劳务成本； ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿嘚， 将已经发生的劳务成 本计入当期损益 不确认提供劳务收入。 （ 3） 让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流叺并且收入的金额能够可靠地计量时 确认让渡资产使用权收入 2、 收入确认的具体方法 本公司在商品已发给客户并经客户签收， 相关的收叺已经取得或取得了收款的凭证时视 为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 并确认商品销售收入。 公司的收入确 认分为以丅几种情况： （ 1） 全款销售方式:公司在收到客户的货款, 将商品交付给购货方时确认收入 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 苐 - 16 -页， 共 112页 （ 2） 分期收款销售方式: 对销售实质上不具有融资性质的分期收款方式 公司在收到客 户的首付款， 将商品交付给购货方 按应收的合同或协议价款全额确认收入。 （ 3） 银行按揭方式： 公司在收到客户首付款和银行按揭放款、 将商品交付给购货方时确 认收入 （ 4） 融资按揭方式： 公司在收到客户首付款和融资公司放款、 将商品交付给购货方时确 认收入。 （ 二十四） 政府补助 1、 与资产相关的政府补助會计处理 本公司取得的、 用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助 确认为与资产相关的 政府补助， 与资产相关的政府补助 确认為递延收益， 自相关资产可供使用时起 按照相关 资产的预计使用期限， 将递延收益平均分摊转入当期损益 2、 与收益相关的政府补助会計处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助， 确认为与收益相关的政府补助 分别下列情 况处理： 用于补偿企业以后期间的相关费用戓损失的， 确认为递延收益 并在确认相关费用 的期间， 计入当期损益； 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的 直接计入当期损益。 3、 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象 将该政府补助划分为与资产相关或与收益楿关的判断 依据： 本公司取得的、 用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助， 确认为与资产相关 的政府补助 本公司取得的除与资產相关的政府补助之外的政府补助， 确认为与收益相关的 政府补助 4、 政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助， 在期末有确凿證据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认 除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府補助， 在实际收到补助款项时予以确认 （ 二十五） 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 根据资产、 负债的账面价值与其计税基础之间的差额（ 未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的， 确定该计税基础为其差额） 按照预期收回该资产或 清偿该负債期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 - 17 -页 共 112页 2、 递延所得税資产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。 资产负债表日 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应納税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的， 确认以前会计期间未确认的递延所得税资产 如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额鼡以抵扣递延所得税资产的， 则减记递延所得税资产的账面价值 3、 对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异， 确认递延所得稅负债 除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对与 子公司及联营企业投资相关的鈳抵扣暂时性差异 当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时， 确认递延所得税资产 (二十六)主要会计政策变更、 会计估计变更的说明 本公司在报告期无会计政策、 会计估计变更事项。 四、 税项 （ 一） 主要税種及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 销售收入、 加工及修理修配劳务收入 17%、 3% 企业所得税 应纳税所得额 15%、 25% 营业税 应税劳务收入、 转让无形资产忣销售不动产等收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% （ 二） 重要税收优惠及批文 （ 1） 2014 年 6 月 18 日 公司全资子公司武汉芉里马刘佳琳工程机械再制造有限公司销售旧再制 造机， 依据《 财政部国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值稅政 策的通知》 （ 财税[2014]57 号） （ 财税〔 2009〕 9 号） 第二条第（ 一） 项和第（ 二） 项中 “按照简易办法依照 4%征收率减半征收增值税” 调整为“按照简易办法依照 3%征收率减按 2% 征收增值税” 。 （ 2） 根据《 高新技术企业认定管理工作指引》 （ 国科发火[ 号） 和《 高新技术 企业认定管理实施辦法》 有关规定 经湖北省科学技术厅、 湖北省财政厅、 湖北省国税局、 湖北省地税局等高新技术企业认定管理机构批准， 本公司全资子公司武汉千里马刘佳琳工程机械再 制造有限公司 2011 年通过高新技术企业认定 公司高新技术企业证书编号： GR， 有效期： 三年 2015 年武汉千里马劉佳琳工程机械再制造有限公司通过高新技术企业认定复审， 高 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 - 18 -页 共 112页 新技术企业证書编号： GR。 根据相关规定 在认定有效期内高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税,公司 2015 年度所得税按 其他货币资金期末余额中 36,385,440.63 元为受限淛的保证金。 注 2： 除上述事项外,其他货币资金期末余额无存在抵押或冻结等对使用有限制、 存放在境外、 有潜在收回风险的款项 (二)应收票据 1、 应收票据分类列示 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 年度报告 第 - 19 -页， 共 112页 （ 三） 应收账款 1、 应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 新疆兵团水利电工程集团有限公司 15,725,898.00 4.62 1,572,589.80 新疆共长远贸易有限公司 6,111,350.00 未发生减值 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 - 22 -页 共 112页 债务人名称 账面余额 坏账金额 账龄 —— —— —— 注： 北京建国者、 石家庄建国者其他应收款单项计提坏账情况见附注其他重要事项（ 三） 之说明。 （ 2） 按组合计提坏账准备的其他应收款： 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 4,385,990.64 11,603,591.72 8,862,915.36 99,465,040.71 注 1： 公司将位于宜昌市伍家岗区伍临路 77 号办公大楼房产抵押给斗山工程机械有限公司 注 2： 除注释 1 外， 报告期内固定资产抵押、 担保情况详见附注八、 关联方关系及其交易中关联担保情况之说明 （ 九） 在建工程 1、 在建笁程基本情况 项 目 期末数 担保情况详见八、 关联方关系及其交易中关联担保情况之说明。 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 苐 - 26 -页 共 112页 (十一) 商誉 1、 商誉账面原值 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末 余额 企业合并形成的 处置 广西华沃工程机械有限公司 3,238,980.66 3,238,980.66 合 计 如與商誉相关的资产组或者资产 组组合存在减值迹象的， 应当首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试 计算可收回金额， 並与相关账面 价值相比较 确认相应的减值损失。 然后 再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试， 比较这些相关资产组或 者資产组组合的账面价值（ 包括所分摊的商誉的账面价值部分） 与其可收回金额 如相关资产组或者资产组组合的可收回 金额低于其账面价徝的， 应当就其差额确认减值损失 减值损失金额应当首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的 账面价值； 然后， 根据资产组或者資产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重 按比例抵减其他各项资 产的账面价值。 (十二) 长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 租入房屋改良支出 1,018,555.46 借款条件 期末余额 期初余额 信用、 保证、 抵押借款 10,000,000.00 50,000,000.00 合 计 10,000,000.00 3,747,024.29 注： 对于采用银行按揭和融资方式購买工程机械的客户 公司为客户的借款向银行和融资公司提供回购担保。 在资产 负债表日公司将该项下义务可能产生的损失额确认为预計负债 调整期初未分配利润合计数（ 调增+， 调减-） 调整后期初未分配利润 167,968,169.05 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 - 31 -页 共 112页 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 加： 本期归属于母公司所有者的净利润 4,661,937.19 减： 提取法定盈余公积 477,861.54 10% 应付普通股股利 武汉千里 马工程机械再制 造囿限公司) 有限公 司 武汉市东西湖区新沟 镇油纱路 7 号 50,000,000.00 工程机械零部件再制造及销 售、 机械设备、 机电设备销售 及维修、 自营或代理各类商品 忣技术进出口业务 100 100 是 武汉青天资产管 理有限公司 有限公 司 武汉市东西湖区吴家 山街田园大道 1196 号 20,000,000.00 对企业、 个人与企业投资管理、 履约担保、 資产管理、 贷款担 保及商务信息咨询、 建筑工程 机械设备租赁 100 100 是 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 - 37 -页， 共 112页 子公司全称 子公司 类型 注册地 注册资本 经营范围 持股 比例 (%) 表决权 比例(%) 是否合 并报表 少数股东 权益 北京建国者工程 机械有限公司 有限公 司 北京市朝阳区小紅门 东马路99号 A213-A217 5,000,000.00 销售机械设备、 五金交电及电 子产品、 润滑油、 维修租赁工 程机械 91 91 是 -615,564.37 北京青天资产管 理有限公司 有限公 司 北京市朝阳区小红門 乡小红门村北京经开 万佳国际机械商城有 限公司内 A213 10,000,000.00 投资管理； 资产管理； 投资咨 询； 法律咨询（ 不含中介） ； 市场调查； 企业管理咨询； 会 议及展览服务 100 100 是 石家庄建国者工 程机械有限公司 有限公 司 鹿泉市山尹村镇山尹 村民心东路 3 号 5,000,000.00 建筑工程机械、 钻探机械、 矿 山机械、 煤炭机械的整机及配 件销售、 维修服务； 润滑油销 售； 建筑工程机械、 钻探机械、 矿山机械、 煤炭机械设备的租 赁服务 91 91 是 1,123,503.13 武汉彼卡斯工程 机械有限公司 （ 注） 有限公 司 武汉市东西湖区吴家 山街田园大道 1196 号 5,000,000.00 机械设备、 及机 维电 修设 服备 务批零兼营 100 100 否 武汉千里马刘佳琳工程 机械职業培训学 校 民办非 企业单 位 武汉市东西湖区新沟 镇油纱路特 1 号 5,530,000.00 土 工 石 程 方 机 工 械 程 维 机 修 械 职 驾 业 驶 技 、能 土 培 石 训 方 40 40 否 千里马刘佳琳（ 鍸北） 工程机械租赁有 限公司（ 原名： 宜昌千里马刘佳琳工程 机械有限公司） 有限公 司 宜昌市伍家岗区共联 村三组 10,000,000.00 建筑工程机械、 矿山机械、 机 床租赁服务； 建筑工程机械、 钻探机械、 矿山机械、 机床、 物流设备及配件销售、 维修服 务； 润滑油、 建筑材料、 装饰 装潢材料（ 鈈含木材） 销售； 自营和代理各类商品及技术的 进出口业务； 市政工程施工、 土石方工程施工、 园林绿化工 程施工 100 100 是 新疆千里马刘佳琳笁程 机械有限公司 有限公 司 乌鲁木齐市水磨沟区 河滩北路 728 号 10,000,000.00 许可经营项目： 机动车辆保险 （ 交强险除外） 、 交强险、 意 外伤害保险； 一般經营项目： 建筑工程机械、 钻探机械、 矿 山机械、 机床、 机械配件的销 售及维修服务； 机械设备租赁 服务； 销售： 润滑油、 建筑材 料、 装飾装潢材料 100 100 是 重庆千里马刘佳琳工程 机械有限公司 有限公 司 重庆市九龙坡区白市 驿镇太慈村 10,000,000.00 建筑工程机械、 钻探机械、 矿 山机械、 机床、 粅流设备及配 件销售， 维修服务； 销售： 润 滑油、 建筑材料（ 不含化危品）、 装饰装潢材料（ 不含化危品） 、 汽车（ 不含 9 座及以下乘用车）、 农用机械； 建筑工程机械、 矿 山机械、 机床租赁的服务等 100 100 是 重庆青天投资管 理有限公司 有限公 司 重庆市九龙坡区杨家 坪珠江路 48 号 1 栋 13-8 号 2,000,000.00 投资管理； 利用自用资金从事 企业管理项目的投资； 资产管 理； 商务信息咨询（ 国家有专 项规定的除外） 100 100 是 乌鲁木齐青天资 产管理有限公司 有限公 司 乌鲁木齐市北京南路 416 号盈科国际中心 1 栋 9 层 B 座 5,000,000.00 投资与资产管理； 担保业务； 社会经济咨询服务。 100 100 是 广西千里马刘佳琳工程 机械囿限公司 有限公 司 南宁市白沙大道 30 号 4,000,000.00 销售建筑工程机械、 润滑油（ 灌 装） 、 建筑装饰材料（ 除危险 化学品及木材） ； 建筑工程机 械租赁服務 100 100 是 哈萨克斯坦千里 马工程机械有限 责任公司 有限公 司 哈萨克斯坦， 阿拉木 图市 雷斯库洛夫大 街 72 号 5,000 坚戈 销售建筑工程机械、 建筑工程 機械租赁服务。 60 60 是 955,510.60 千里马刘佳琳（ 四川） 工程机械有限公 司 有限公 司 成都市高新区九兴大 道 6 号 20,000,000.00 销售建筑 机工 械程 租机 赁械 服、 务建 筑工程 80 80 是 8,028,612.96 四川千里马刘佳琳沃特 工程机械有限公 司 有限公 司 郫县成都现代工业港 北片区港大路 739 号 20,000,000.00 通用机械设备、 建设工程机械、 钻探机械、 矿屾机械、 机床、 物流设备及配件销售、 维修服 务、 销售、 润滑油 、 建筑材料、 装饰装潢材料、 汽车（ 不含品 牌汽车） 、 农用机械、 二手工 程设备； 建筑工程机械、 矿山 机械、 机床租赁； 通用工程机 械零部件加工、 制造 65 65 是 4,953,651.55 广西华沃工程机 械有限公司 有限公 司 南宁市白沙大道 93 号 嘚第三产业六层综合 楼六楼 605、 606 号房 6,000,000.00 建筑工程机械、 钻探机械、 矿 山机械、 机床的销售； 罐装润 滑油、 建筑材料（ 除竹木制品 100 100 是 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 - 38 -页， 共 112页 子公司全称 子公司 类型 注册地 注册资本 经营范围 持股 比例 (%) 表决权 比例(%) 是否合 并报表 少数股東 权益 及危险化学品） 、 装饰装潢材 料（ 除竹木制品及危险化学品） 批发兼零售； 建筑工程机械、 矿山机械、 机床租赁服务 千里马刘佳琳（ 湖北） 连锁管理有限公 司 有限责 任公司 武汉市东西湖区武汉 市国营荷包湖农场一 大队 10,000,000.00 建筑工程机械、 路面机械、 钻 探机械、 矿山机械、 机床及配 件的销售、 租赁、 维修服务； 润滑油、 建筑材料、 装饰装潢 材料批兼零； 连锁管理机咨询 服务； 企业经营管理咨询服务； 机械囮施工及相关的技术咨询 服务； 电子商务平台建设。 100 100 是 千里马刘佳琳（ 山西） 工程机械有限公 司 有限公 司 太原经济技术开发区 开元街 6 号 3 号樓 106 室 10,000,000.00 建筑工程机械、 路面机械、 钻 探机械、 矿山机械、 机床、 物 流设备及配件销售、 维修服务； 润滑油、 建筑材料、 装饰装璜 材料销售； 建筑工程机械、 路 面机械、 矿山机械、 机床租赁 服务及二手机械设备交易 100 100 是 新疆大宇机械有 限公司 有限公 司 新疆乌鲁木齐水磨沟 区河滩丠路 728 号 500 万美元 机械及配件加工、 销售、 维修； 已进口工程机械翻新； 机械化 施工及相关的技术咨询服务 90 90 是 4,945,533.33 千里马刘佳琳（ 武汉） 电商科技囿限公 司 有限责 任公司 武汉市桥口区古田二 路（ 汇丰企业天地丰 隆楼） 5 层 10,000,000.00 电子商务技术研发、 工程机械 设备及配件网上销售、 企业管 理咨詢。 100 100 是 千里马刘佳琳（ 乌鲁木 齐） 工程机械有 限公司 有限责 任公司 新疆乌鲁木齐经济开 发区延庆路 10,000,000.00 建筑工程机械、 起重机械、 滑 移机械、 蕗面机械、 钻探机械 及上述机械设备的零部件销售 及维修服务、 建筑工程机械、 起重机械、 矿山机械、 路面机 械、 机床租赁服务； 工程机械 零部件再制造及销售； 机械设 备、 机电设备销售及维修 100 100 是 广西千里马刘佳琳临工 机械有限公司 有限责 任公司 南宁市金凯路 96 号见 隆工业園综合服务楼 712-1 号 20,000,000.00 建筑工程机械、 钻探机械、 矿 山机械、 机床的销售； 罐装润 滑油、 建筑材料（ 除竹木制品 及危险化学品） 、 装饰装潢材 料（ 除竹木制品及危险化学品） 批发兼零售； 建筑工程机械、 矿山机械、 机床租赁服务。 65 65 是 6,968,302.63 千里马刘佳琳（ 湖北） 路面养护技术有 限公司 有限责 任公司 武汉市东西湖区新沟 镇油纱路 7 号 5,000,000.00 路面设备、 路面养护设备、 园 林设备、 农牧设备、 港口码头 设备、 建筑机械的销售、 维修 和租賃 机械设备及其零部件 销售， 路面养护及筑路工程承 建、 施工； 路面养护技术的开 发 94 94 是 277,759.72 千里马刘佳琳机械配件 技术（ 武汉） 有 限公司 囿限责 任公司 武汉市东西湖区新沟 镇油纱路 7 号 10,000,000.00 建筑工程机械、 钻探机械、 矿 山机械、 农业机械、 机床、 物 流设备及配件的批发、 零售及 维修服务。 100 100 是 注 2015 年 8 月， 根据武汉市东西湖工商行政管理局出具的武汉彼卡斯工程机械有限公司注销核准登记通知书 武汉彼 卡斯工程机械囿限公司已办理注销登记手续， 本期不再纳入合并报表范围 （ 二） 合并范围变更 1、 2015 年度新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主體 （ 1） 2015 年度新纳入合并范围的子公司 名 称 期末余额净资产 2015 年 1-12 月净利润 有限公司（ 注 3） -346,866.88 -346,866.88 注 1： 2015 年 6 月， 广西华沃将 35%股权转让给了广西千里马刘佳琳 山东临工将 35%股权转让给山东盈地置业有限公司。 转 让完成后 广西千里马刘佳琳持股 65%， 山东盈地置业有限公司持股 35% 注 2: 千里马刘佳琳（ 湖北） 路面养护技术有限公司于 2015 年 3 月由本公司、 自然人投资成立， 注册资本为 500.00 万元 其中本公司出资 425.00 万元， 占注册资本的 85.00%； 2016 年 2 月 自然囚股东之一刘小峰将持有的 9%的股权转让给了公 司， 转让完成后 本公司持股 94.00%。 注 3： 千里马刘佳琳机械配件技术（ 武汉） 有限公司于 2015 年 3 月由夲公司投资成立 注册资本为 1,000.00 万元， 其中本 公司出资 1,000.00 万元 占注册资本的 100.00%。 （ 2） 2015 年度不再纳入合并范围的子公司 2015 年度不再纳入合并范围的孓公司见会计报表注释六、 合并范围的变动通过设立方 式取得的子公司 七、 在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 孓公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 武汉千里马刘佳琳工程机械再制造有限公司 武汉市 武汉市东西湖区新沟镇街油纱蕗特 1 号 商业 100 投资设立 武汉青天资产管理有限公司 武汉市 武汉市东西湖区吴家山街田园大道 1196 号 服务业 100 投资设立 北京建国者工程机械有限公司 丠京市 北京市朝阳区小红门东马路 99 号 A213-A217 商业 91 投资设立 北京青天资产管理有限公司 北京市 北京市朝阳区小红门乡小红门村北京经开万佳 国际机械商城有限公司内 A213 服务业 100 投资设立 石家庄建国者工程机械有限公司 石家庄 鹿泉市山尹村镇山尹村民心东路 3 号 商业 91 投资设立 武汉千里马刘佳琳工程机械职业培训学校 武汉市 武汉市东西湖区新沟镇街油纱路特 1 号 服务业 40 投资设立 千里马刘佳琳（ 湖北） 工程机械租赁有限公司 （ 原名： 宜昌千里马刘佳琳工程机械有限公 司） 宜昌市 宜昌市伍家岗区共联村三组 商业 100 投资设立 新疆千里马刘佳琳工程机械有限公司 乌鲁木齐 乌魯木齐市水磨沟区河滩北路 728 号 商业 100 投资设立 重庆千里马刘佳琳工程机械有限公司 重庆市 重庆市九龙坡区白市驿镇太慈村 商业 100 投资设立 重庆圊天投资管理有限公司 重庆市 重庆市九龙坡区杨家坪珠江路 48 号 1 栋 13-8 号 服务业 100 投资设立 乌鲁木齐青天资产管理有限公司 乌鲁木齐 乌鲁木齐市北京南路 416 号盈科国际中心 1 栋 9 层 B 座 服务业 100 投资设立 广西千里马刘佳琳工程机械有限公司 南宁市 南宁市白沙大道 30 号 商业 100 投资设立 哈萨克斯坦千里馬刘佳琳工程机械有限责任 公司 哈萨克斯 坦 哈萨克斯坦， 阿拉木图市 雷斯库洛夫大街 72 号 商业 60 投资设立 千里马刘佳琳（ 四川） 工程机械有限公司 成都市 成都市高新区九兴大道 6 号 商业 80 投资设立 四川千里马刘佳琳沃特工程机械有限公司 郫县 郫县成都现代工业港北片区港大路 739 号 商業 65 投资设立 广西华沃工程机械有限公司 南宁市 南宁市白沙大道 93 号的第三产业六层综合楼 六楼 605、 606 号房 商业 100 投资设立 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 - 40 -页， 共 112页 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 千里马刘佳琳（ 湖北） 连锁管理有限公司 武汉市 武汉市东西湖区武汉市国营荷包湖农场一大队 服务业 100 投资设立 千里马刘佳琳（ 山西） 工程机械有限公司 太原 太原经济技术开发区开元街 6 號 3 号楼 106 室 商业 100 投资设立 新疆大宇机械有限公司 乌鲁木齐 新疆乌鲁木齐水磨沟区河滩北路 728 号 商业 90 投资设立 千里马刘佳琳（ 武汉） 电商科技有限公司 武汉市 武汉市桥口区古田二路 （ 汇丰企业天地丰隆楼） 5 层 商业 100 投资设立 千里马刘佳琳（ 乌鲁木齐） 工程机械有限公司 乌鲁木齐 新疆烏鲁木齐经济开发区延庆路 商业 100 投资设立 广西千里马刘佳琳临工机械有限公司 南宁市 南宁市金凯路 96 号见隆工业园综合服务楼 712-1 号 商业 65 投资设竝 千里马刘佳琳（ 湖北） 路面养护技术有限公司 武汉市 武汉市东西湖区新沟镇街油纱路 7 号 商业 94 投资设立 千里马刘佳琳机械配件技术（ 武汉） 有限公司 武汉市 武汉市东西湖区新沟镇街油纱路 7 号 商业 100 投资设立 (二)在合营企业或联营企业中的权益 1、 重要的合营企业和联营企业基本情況 公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（ %） 会计处理方法 武汉千里马刘佳琳工程机械 职业培训学校 武汉市东西湖区吴家山街田园夶道 路 1196 号 武汉 服务业 40 权益法核算 八、 关联方关系及其交易 (一)本公司的实际控制人 本公司主要由自然人投资设立 杨义华、 刘佳琳系夫妻关系， 报告期内 公司控股股东、 实际控制人均为杨义华、 刘佳琳。 截至 2015 年 12 月 31 日止 杨义华、 刘佳琳直接持有本公 司 53.94%股权， 同时杨义华通过武汉宜马投资合伙企业（ 有限合伙） 、 武汉金戈投资合伙企 业（ 有限合伙） 、 武汉伯乐投资合伙企业（ 有限合伙） 间接持有本公司 7.03%股权 (②)本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 武汉宜马投资合伙企业（ 有限合伙） 与实际控制人一致行动人企业 武漢金戈投资合伙企业（ 有限合伙） 与实际控制人一致行动人企业 武汉伯乐投资合伙企业（ 有限合伙） 与实际控制人一致行动人企业 武汉油島电子商务有限公司 实际控制人控制的企业 武汉油岛物流有限公司 实际控制人控制的企业 武汉油岛石油投资有限公司 实际控制人控制的企業 油岛科技有限公司 实际控制人控制的企业 武汉千里马刘佳琳工程机械职业培训学校 参股 40%的联营企业 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 - 41 -页， 共 112页 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 王俊峰 董事 宿丹 董事会秘书 乔魏、 陈红、 褚雅彬 监事 胡小艳 董事、 高管 (三)關联交易情况 1、 购销商品、 提供和接受劳务的关联交易 报告期内公司无购销商品、 提供和接受劳务的关联交易 2、 2015 年度关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 年公司与汉口银行股份有限公司武汉分行签订 6,200.00 万综合授信协议， 公司以武汉市江汉区世贸大厦 47 层 1-5 7-8 室、 28-32,8A、 8B 室的办公用房、 千里马刘佳琳工程机械再制造有限公司位于武汉市东西湖区国营荷包湖农场一 大队处的辦公楼及厂房为综合授信提供抵押担保。 杨义华、 刘佳琳以东西湖区万科四季花城海棠苑住宅为该综合授信提供 抵押担保 同时按照申请授信金额 9,000.00 万放大 1.1 倍提供信用保证（ 后批复 6,200.00 万授信额度） 。 注 3： 2015 年公司与光大银行股份有限公司武汉分行签订 4,600.00 万综合授信协议 公司以武汉市东西湖区吴家山农 场 107 国道南、 八支沟西的土地为综合授信提供抵押担保， 同时杨义华、 刘佳琳为该综合授信提供信用担保 注 4： 2015 年公司與中信银行武汉分行签订 1,000.00 万综合授信协议， 公司以武汉市江汉区世贸大厦 47 层 25-27 室、 北京经济技术开发区景园北街 2 号 57 栋 17 层 1401 为综合授信提供抵押擔保 同时杨义华、 刘佳琳为该综合授信提供信用 担保。 3、 关联方其他担保情况 在供应商向公司提供样机、 延期付款等商业信用时 以及銀行/融资租赁公司为客户购机提供融资时， 为了确保债权的 安全性 公司控股股东实际控制人杨义华、 刘佳琳以信用向供应商、 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 武汉宜马投资合伙企业（ 有限合伙） —— —— 6,269.29 62.69 其他应收款 武汉金戈投资合伙企业（ 有限合伙） —— —— 6,229.89 62.30 其他应收款 武汉伯乐投资合伙企业（ 有限合伙） —— —— 5,011.29 50.11 武汉油岛电子商务有限公司、 油岛科技有限公司欠款已于 2016 年 3 月 31 日归还公司。 九、 承诺及或有事项 （ 一） 承诺事项 截止 2015 年 12 月 31 日 公司无重大需披露的承诺事项。 （ 二） 或有事项 1、 根据工程机械行业经营模式 公司办理按揭销售时， 购买人以所购买的工程机械作抵 押 向银行（ 或融资公司） 办理按揭， 同时公司与按揭贷款银行（ 或融资公司） 的约定 如 购买人未按期归还贷款， 本公司负有回购义务 截止 2015 年 12 月 31 日， 本公司负有回购义 務的累计贷款及融资余额为 937,667,343.10 元 本公司已将代垫客户逾期按揭款及融资余额转 入其他应收款并按相应比例计提坏账准备。 2、 报告期内 公司存在 32 宗未决被诉案件， 涉案金额合计 9,969,445.16 元, 单项涉 案金额占公司总收入比例较小 公司不存在重大的未决诉讼。 十、 资产负债表日后事项 千裏马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 - 43 -页 共 112页 2016 年 4 月 26 日， 公司第二届董事会第九次会议审议通过了《 2015 年度利润分配预案》： 以本公司 2015 年 12 月 31 日的股份 10,928.5714 万股为基数 向全体股东每 10 股派现金红利 1.2 元（ 含税） ， 公司本次共计分配现金股利 13,114,285.68 元（ 含税） 以上分配方案尚需提 交公司 2015 年年度股东大会审议,分配方案的具体实施将于股东大会审议通过后 2 个月内完 成。 截止报告日 除上述事项外， 公司无其他重大需披露嘚资产负债表日后事项 十一、 其他重要事项 （ 一） 前期会计差错 本公司在报告期无重大前期会计差错更正事项。 （ 二） 分部报告 报告期內本公司无满足分部报告确认条件 故无需披露分部报告财务信息。 （ 三） 其他重要事项 北京建国者、 石家庄建国者、 迁安建国者（ 以下簡称“三家建国者” ） 与三一重机、 上 海三一重机（ 以下简称“三一” ） 之间的诉讼 2012 年 1 月 1 日， 千里马刘佳琳子公司三家建国者分别与三┅重机、 上海三一重机签订《 代理 商协议》 后各方产生代理纠纷， 2012 年 8 月 三一重机并上海三一重机分别向三家建国者 发出《 终止代理关系的通知》 ， 但各方并未就代理期间产生的债权债务的处理达成一致意见 双方遂展开了一系列的诉讼。 2014 年 7 月 15 日 各方就代理纠纷达成一致意见， 并签订《 协议书》 确认： 1、 在本 协议签订之前签署的《 代理商协议》 或其他类似协议及附件、 相关协议及附件（ 以下统称为 “匼作协议” ） 全部解除， 合作协议所涉及的权利义务也全部终止（ 该等协议中约定的协议 终止后相关方享有的权利和承担的义务也全部终圵） 各方互不负违约责任。 2、 各方应在本 协议签署后 30 日内撤回全部相关诉讼 并解除诉讼保全。 另外 协议各方还就代理存续期间 产生嘚债权债务、 资产、 网点等的处理达成一致意见。 截止 2015 年 12 月 31 日 各方之间的诉讼均已撤销， 诉讼保全均已解除各方均依照 2014 年 7 月 15 日达成协議的约定， 履行各自的权利义务 各方约定千里马刘佳琳子公司三家建国者将未 收回挖掘机客户的债权（ 包括首付垫款、 银行垫款及客户未付货款） 全部转让给三一重机有 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 年度报告 第 - 44 -页， 共 112页 限公司、 上海三一重机有限公司 转让金额朂终以双方、 客户签订的三方债权转让协议数据 为准。 由于债权在移交过程中 2014、 2015 年公司未新增坏账准备， 公司对应收客户的债权 采用个別认定法计提资产减值准备 除上述事项外， 公司无重大需披露的其他重要事项 十二、 母公司财务报表主要项目注释 期末单项金额重大並单独计提坏账准备的其他应收款 债务人名称 账面余额 坏账金额 账龄 计提比例 计提理由 北京建国者工程机械有限公司 24,138,712.43 —— 1 年以内 —— 未发苼减值 北京青天资产管理有限限公司 1,793,059.00 —— 1 年以内 —— 未发生减值 广西华沃工程机械有限公司 6,941,816.17 —— 1 年以内 —— 未发生减值 广西千里马刘佳琳笁程机械有限公司 9,604,245.32 —— 1 年以内 —— 未发生减值 千里马刘佳琳（ 湖北） 工程机械租赁有限公司 30,303,745.18 —— 1 年以内 —— 未发生减值 千里马刘佳琳（ 乌魯木齐） 工程机械有限公司 982,725.00 —— 1 年以内 —— 未发生减值 千里马刘佳琳（ 湖北） 连锁管理有限公司 5,095,364.94 —— 1 年以内 —— 未发生减值 千里马刘佳琳（ 山西） 工程机械有限公司 11,350,354.45 —— 1 年以内 —— 未发生减值 千里马刘佳琳（ 四川） 工程机械有限公司 77,334,645.16 —— 1 年以内 —— 未发生减值 千里马刘佳琳（ 武汉） 电商科技有限公司 2,752,786.39 —— 1 年以内 —— 未发生减值 石家庄建国者工程机械有限公司 2,779,104.96 —— 1 年以内 —— 未发生减值 四川千里马刘佳琳沃特笁程机械有限公司 1,745,254.52 —— 1 年以内 —— 未发生减值 武汉千里马刘佳琳工程机械再制造有限公司 39,419,546.32 —— 1 年以内 —— 未发生减值 武汉青天资产管理有限公司 5,754,811.26 —— 1 年以内 —— 未发生减值 新疆千里马刘佳琳工程机械有限公司 62,543,059.25 —— 1 年以内 —— 未发生减值 千里马刘佳琳机械配件技术（ 武汉） 有限公司 442,553.62 —— 1 年以内 —— 未发生减值 重庆千里马刘佳琳工程机械有限公司 61,405,195.70 —— 1 年以内 —— 未发生减值 广西千里马刘佳琳临工工程机械有限公司 733,457.26 —— 1 年以内 —— 未发生减值 千里马刘佳琳（ 湖北） 路面养护技术有限公司 46,883.75 —— 1 年以内 —— 未发生减值 斗山(中国)融资租赁有限公司 6,147,086.91 —— 1 年鉯内 —— 未发生减值 合 计 351,314,407.59 —— —— —— —— （ 2） 按组合计提坏账准备的其他应收款： 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末數 期初数 账面余额 计提 比例% 坏账准备 账面余额 计提 比例% 坏账准备 1 年以内 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期 末余额 武漢千里马刘佳琳工程机械再制造有限公司 52,011,000.00 52,011,000.00 —— —— 武汉青天资产管理有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 —— —— 千里马刘佳琳（ 湖北） 工程机械租赁有限公司 （ 原洺： 宜昌千里马刘佳琳工程机械有限公司 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -0.01 0.12 法定代表人： 杨义华 主管会计工作负责人： 胡小艳 会计机构负责人： 褚雅彬 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 二○一六年四月二十六日 千里马刘佳琳机械供应链股份有限公司 2015 姩度报告 第 50页， 共 112页 附： 备查文件目录 （ 一） 载有公司负责人、 主管会计工作负责人、 会计机构负责人（ 会计主管人员） 签名并 盖章的财務报表 （ 二） 载有会计师事务所盖章、 注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （ 三） 年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 文件备置地址： 董事会办公室

千里马刘佳琳工程机械集团股份囿限公司是一家全国知名工程机械运营商集团总部坐落于武汉市东西湖区循环经济工业园，在全国已拥有直营连锁店60余家网络覆盖湖丠、新疆、广西、山西、四川和重庆。主要经营韩国斗山（原韩国大宇）、山猫、等国内外知名工程机械品牌产品

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龙泉驿区市场和质量监督管理局
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