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单项选择题行政事业单位经济业务事项的经办人员办理费用报销时，应当按照要求填写费用报销申请，确保要素齐全、内容真实完整，由（）签字后，提交审核。
A.经办人、部门负责人
B.经办人、证明人
C.经办人、归口管理部门的相关工作人员
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如果是销售人员为了产品销售业务而出国,应列为营业费用,如果企业领导因公出国考查,列管理费用
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&关于签证费报销，大家有人报销过了吗？
关于签证费报销，大家有人报销过了吗？
作者 yaoyuande
请问 是必须走之前一个工作日才可以报销吗？
还是提前也可以呢？
有报销的同学给说说呗
没有吧,从上海走的提前很早就可以了啊..我貌似提前了5天...
之前订好机票，在领机票的时候，凭保证金凭证和协议书公证书，领取（电子）机票、第一个月资助金和签证费，请带好签证费收据。领机票当然是在走之前啦！偶的电子机票、1000美元资助金和904元人民币美国签证费都领到了，9月5号走！
[ Last edited by ejau on
at 20:18 ]，
是不是需要提前打电话跟留服预约一下，去领机票和预支生活费啊
他一般会告诉你什么时候可以领机票，你打电话预约？呵呵，如果你能打通的话
会以什么形式告诉呢？发邮件？
3楼在哪里办的，是在北京吗？
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费用报销及签字程序规定
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经费报销专区
经费报销专区
一、经费报销流程
(一) 取得合法的原始凭证
1.原始凭证要求
(1)原始凭证的内容必须完整：凭证的名称、填制日期、填制单位名称或者填制人员的姓名、经办人员的签名或者盖章、接受单位名称、经济业务事项名称、数量、单价和金额。
(2)外来原始凭证(如：发票、合同等从外单位取得的原始凭证)，必须加盖开票单位发票专用章或公章方可有效；自制原始凭证(如：领款单、个人收入或劳务费发放表等)必须有经办单位领导人或者其指定的人员签名或者盖章，其中，个人收入或劳务费发放，必须附发放明细表，制表人、审核人需在签名栏签名。
(3)所有经济业务均应提供正规合法票据；机打发票要填写完整，没有涂改、污染，纳税人识别号、发票专用章清晰可辨、增值税发票税额栏显示完整。
(4)发票抬头须为“重庆工商大学”（机票、学费、培训费等开具个人姓名的除外）。
2.原始凭证的错误更正
(1)原始凭证所记载的各项内容均不得涂改，随意涂改原始凭证即为无效凭证，不能作为报销的依据。
(2)原始凭证记载内容有误，应当由开具单位重开或更正，并在更正处加盖出具单位印章。
(3)原始凭证金额出现错误的不得更正，只能由原始凭证开具单位重新开具。
3.原始凭证遗失
从外单位取得的原始凭证如有遗失，应当取得原开出单位盖有公章的证明，并注明原来凭证的号码、金额和内容等，由财务处负责人和部门负责人批准后，才能代作原始凭证。丢失交通票据（飞机、火车、船票等）的，须由本人写出书面说明，列出所乘航班、车次、船次等信息，并提供旁证证明，经所在部门负责人和财务处负责人审批后方可报销。不能提供证明的，所有费用不予报销。
(二) 填制凭证
1.票据粘贴及填写规范
(1)票据整理及粘贴要求
①票据分类。对于集中较多的票据按照内容进行分类，如办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、资料费、市内交通费、学生活动费等等，把需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据分开，按照类别、业务发生性质分别粘贴，并列出每类票据的名称、张数和金额（如图一所示）。其中，差旅费应单独填写《差旅费报销单》。
②粘贴要求：票据靠装订线右侧，自左至右沿上边以“鱼鳞式”粘贴票据，粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整。要求每张票据均保证贴在粘贴单上，不得将票据倒置粘贴，不得用订书机订票据，不得以票贴票，不得集中在中间粘贴，不得将票据贴到粘贴单外。对于比粘贴单大的票据或其他附件，也应沿装订线粘贴，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。
&(2)填写规范及注意事项
应使用黑色签字笔或钢笔以规范汉字填写粘贴单，不允许使用圆珠笔、铅笔或者红色的笔书写，并且不得涂改，经办人、报账人、单据张数等信息应如实完整填写；
2.报销凭证的填制要求
(1)经办人员将原始单据按类别分类填写《重庆工商大学费用报销单》、《重庆工商大学差旅费报销单》、《重庆工商大学领款单》、《重庆工商大学借款单》，经办人和经费负责人审签并注明从哪项经费开支。
①差旅费报销需填写《重庆工商大学差旅费报销单》，科研项目差旅费请单独填写《重庆工商大学科研项目差旅费报销单》(如图二、三所示)。
②劳务费等领款需填写《重庆工商大学领款单》，科研项目领款请单独填写《重庆工商大学科研项目领款单》(如图四、五所示)。
③借款需填写《重庆工商大学借款单》(如图六所示)，该借款单一式三联，经办人员填写时请使用复写纸。
④其他费用报销填写《重庆工商大学费用报销单》，科研项目其他费用报销请单独填写《重庆工商大学科研项目费用报销单》(如图七、八所示)。
(2)报销凭证必须附有原始凭证，并注明所附原始凭证的张数（一般应以原始凭证的自然张数为准），凡与报销凭证中的经济业务记录有关的每一张票据、文件，都应作为原始凭证的附件。
(3)报销凭证填制好后，若为银联对私结算，请经办人附上《投递式报销专用封面》；若为银联对公结算，经办人需提交收款方准确的银行户名、账号和开户行信息。
(三) 经费审批
1、经费报销签批程序
财务开支审批表
项&&&&& 目
10000元以下签字程序
元（不含）签字程序
元（不含）签字程序
元（不含）签字程序
100000元及以上签字程序
一、部门日常经费
经办人签字，学院或部门主要负责人审批签字
经办人签字，学院或部门主要负责人、财务负责人审批签字
经办人签字，学院或部门主要负责人、财务负责人、分管或联系校领导审批签字
经办人签字，学院或部门主要负责人、财务负责人、分管或联系校领导、分管财务副校长审批签字
经办人签字，学院或部门主要负责人、财务负责人、分管或联系校领导、分管财务副校长、校长审批签字
二、学院日常经费
三、专项经费
1、业务招待费
业务招待费实行部门双签制（学院由院长、书记共同签批，部门由正、副职共同签批），3000元—5000元由分管或联系校领导、5000元及以上由分管财务校领导审核后，报校长审批签字。
2、工资、岗位津贴、课时费（不含学院自定部分）
经办人签字，部门负责人、财务负责人审批签字
3、职工社会保障费
4、水、电、气费、物业管理费
5、投标保证金
2、学院经费分管校领导签批程序
为了理顺学院经费的签批程序，经费报销在30000元以上的，学院经费分项目类别由不同的分管领导签字审批，具体范围明确如下：
学院经费类别
分管领导签字范围
教学性质经费
分管教学工作的副校长签字审批
学生性质经费
分管学生工作的副书记签字审批
科研性质经费
分管科研工作的副校长签字审批
研究生及学科建设经费
分管研究生教育及学科建设的副校长签字审批
师资队伍培训、人才引进
分管人事工作的副校长签字审批
其他经费（包括自管经费）
由联系该学院的校领导签字审批
3、科研经费报销签批程序（含教改项目）
科研经费开支审批表
经费支出额度
签字审批程序
10000元以下
经办人、课题项目负责人签字
（不含30000）元
经办人、课题项目负责人、课题依托单位负责人签字
（不含50000）元
经办人、课题项目负责人、课题依托单位负责人、科研管理部门负责人、财务处负责人签字
（不含100000）元
经办人、课题项目负责人、课题依托单位负责人、科研管理部门负责人、财务处负责人、分管科研副校长、分管财务副校长签字
100000元以上
经办人、课题项目负责人、课题依托单负责人、科研管理部门负责人、财务处负责人、分管科研副校长、分管财务副校长、校长签字
4、本科教学工程（含各类质量工程）项目
本科教学工程项目经费开支审批表
经费支出额度
签字审批程序
10000元以下（不含10000元）
经办人、项目负责人
1（不含30000）元
经办人、项目负责人、项目依托单位负责人签字
3（不含50000）元
经办人、项目负责人、项目依托单位负责人、教务管理部门负责人、财务处负责人签字
（不含100000）元
经办人、项目负责人、项目依托单位负责人、教务管理部门负责人、财务处负责人、分管教学副校长、分管财务副校长签字
100000元以上
经办人、项目负责人、项目依托单位负责人、教务管理部门负责人、财务处负责人、分管教学副校长、分管财务副校长、校长签字
说明：质量工程项目包括原市级特色专业（不含“三特行动计划”特色专业）、教学团队、精品课程、双语教学示范课程、人才培养模式创新实验区、实验教学示范中心、本科专业综合改革试点项目、卓越农林人才教育培养计划改革试点项目、卓越计划项目、精品视频公开课、精品资源共享课项目等等）、新专业建设费、学位验收建设费以及根据学校教学改革需要成立的其它类别的相关项目。
5、重庆市三特行动计划：特色学科专业群、特色专业、专业集中实践环节、国家级省部级实验中心建设项目
“三特行动计划”经费报销审批表
经费支出额度
签字审批程序
10000元以下（不含10000元）
经办人签字，项目负责人签字，项目依托学院或部门主要负责人审批签字
1（不含30000）元
经办人签字，项目负责人签字，项目依托学院或部门主要负责人、教务管理部门负责人、财务负责人审批签字
3（不含50000）元
经办人签字，项目负责人签字，项目依托学院或部门主要负责人、教务管理部门负责人、财务负责人、分管或联系校领导审批签字
（不含100000）元
经办人签字，项目负责人签字，项目依托学院或部门主要负责人、教务管理部门负责人、财务负责人、分管或联系校领导、分管财务副校长审批签字
100000元以上
经办人签字，项目负责人签字，项目依托学院或部门主要负责人、教务管理部门负责人、财务负责人、分管或联系校领导、分管财务副校长、校长审批签字
注：本表中项目包括重庆市“三特行动计划”：特色学科专业群、特色专业、专业集中实践环节、国家级省部级实验中心建设项目。
(四) 经费报销
经办人将填制规范并完善了签字审批手续的报销凭证，根据业务种类选择到相应的会计审核窗口进行审核、复核，完成报销。
1.银联对私转账
(1)学校财务信息系统已更新升级，开通了银校互联系统，目前财务报销采用投递式报销方式。请前来报销的教职员工和学生采用正楷规范填写《投递式报销专用封面》的个人信息并将其附在报销凭证首页，直接将报销凭证放至经办会计的窗口即可。经办会计将根据经办人提供的入卡人银行卡信息直接转入其银行账户中。《投递式报销专用封面》填写要求(如图九所示)。
(2)为提高报销效率，降低差错，对于经办人提供的一份报销单，原则上只将报销金额转入入卡人的一种银行卡，不进行拆分。
(3)使用公务卡刷卡结算，须取得公务卡刷卡凭据（现场支付：POS机小票；网上支付：网上交易清单、信用卡账单或消费短信 截图）作为报销依据。
（4）报销冲借款的请在《投递式报销专用封面》上勾画注明。
因特殊情况未使用公务卡结算的业务，由对方单位出具不能刷公务卡的证明并加盖公章或学院、部门和经手人出具书面说明、负责人“一支笔”签字并加盖本部门公章后准予报销。
2.银联对公转账
根据《中国人民银行现金管理暂行条例》规定，现金结算的起点为1000元，因此，对于单笔业务超过1000元以上、不能刷公务卡的对公支付应采用转账方式，经办人需提交收款方准确的银行户名、账号和开户行信息。为提高报销效率，请报销人务必提前核对发票上的银行账户信息是否完整、清晰。对公转账有以下类型：
对公转账类型
收款单位所属范围
对公转账类型
3.校内部门间经费划转：
(1)划出部门提出划转申请，由划出部门领导签字并加盖部门公章；
(2)经办人交财务处预算科进行经费划转。
二、日常经费报销
(一)报销范围
办公费、书报费、差旅费、印刷费、邮电费、招待费、版面费、会议费、实验实习费、材料费、设备购置费等。报销所附原始单据与实际发生的经济业务无相关性的不得报销。
(二)注意事项
1.办公用品、实验耗材、维修用耗材等物资采购，增值税发票中未列明细的需提供税控清单。清单上附材料名称、单价、数量、金额等信息，清单上须加盖对方单位印章。同时须有经手人、验收人共同签字方可报销。
2.设备、图书等固定资产报销
(1)固定资产入账需严格参照2014年学校公告发布并执行的“新的固定资产入库标准”。凡采购单价在1000元及以上的单件物资，以及单价未到1000元，但批量购入相同物资并入库数量在10个及以上的，必须到资产管理部门办理固定资产入库手续。凭《重庆工商大学固定资产入账单》、合同、发票等相关资料办理报销。
(2)图书类固定资产按《重庆工商大学图书类固定资产管理办法》办理入固手续。图书馆所管理的图书类固定资产、各单位购买纸质图书类资产报账，需附签字齐全的《重庆工商大学图书类固定资产入账单》、加盖公章的清单或合同、发票等方可报账。
科研项目经费开支的图书资料按《重庆工商大学科研采购管理办法（试行）》的规定“单价 1 千元以下且单次采购金额 1 万 元以内的非耐用性、非危险性科研用材料、试剂、原料以及 仪器设备配件、图书资料、电子数据等，不办理资产入库手续，由科研采购项目负责人及时报项目依托单位进行登记备案。”
(3)数字资源（本地镜像）类资产报账，需附签字齐全的《重庆工商大学图书类固定资产入账单》、数字资源产品订购会议纪要、订购合同、发票等方可报账。
(4)各单位应加强对使用自管经费购买图书的管理，凡使用此类经费一次性购买的图书金额在500元及以上的，均需按规定流程办理入固登记手续。
(5)每年年末在财务关账后尚未报账的固定资产入库单不予报账，报账人员需重新到资产管理科办理资产入库手续。
3.学生实践、实习报销
(1)学生实践、实习经费按照《重庆工商大学校外教学实习管理办法》（重工商大〔2012〕195号）执行，其中各专业在校外实习发生的公务费总额须控制在该次实习总费用的15%以内。
(2)相关票据的发生时间应在实习期间内。
(3)学生实习补助按照学校规定标准直接发放到学生个人的银行卡。
(4)实习指导老师在教学期间住点的，其差旅费按学校差旅费管理办法执行。
(5)实习单位指导老师的劳务费报销，需提供实习单位指导老师的身份证信息及银行卡号。
4.招待费：严格按《重庆工商大学进一步加强国内公务接待管理工作的通知》的规定履行相关程序后，由部门、学院负责人双签方可报销。
5.劳务费、人员经费：校内人员收入申报于每月工资发放日（每月10号左右）后，月底之前将纸质资料提交财务处审核发放。校外人员及学生劳务费不受该时间限制。临工劳务费须注明身份证号码以及发放人员的银行账户信息。人员经费（包括学生补助）均需附发放明细表，课时与监考阅卷费等需附任课课表或监考表，并由教务处审核签字。
6.燃油费： 没有公务车的部门，学校不允许报销车辆相关费用（如：燃油费，路桥费等）。
7.差旅费：学校教职工公务出差所发生的目的地间往返交通费、住宿费、伙食补助费和出差地交通费补助，详见《重庆工商大学差旅费管理办法（试 行）》（重工商大【2017】177号）相关规定。其中，市外出差机票须附登机牌，网上购票使用公务卡结算的附网上交易清单或信用卡账单或消费短信 截图；市内主城区出差乘坐出租车需注明报销人、出差时间、地点、事由，乘坐网约车，需提供网约车公司开具的发票及行程单，按实际行程金额报销。
8.出境（国）差旅费：
(1)工作人员因公出国需事先报国际合作与交流处审批，并编制预算。各项差旅费开支在预算范围内执行。
(3)出国人员国外期间的伙食费和公杂费按规定标准发给个人包干使用。
(4)出国人员在国外的住宿费凭票据实报销。
(5)工作人员未办理因公出国手续自行出国考察、参加国际会议等，不予报销出国费用，特殊情况需经国际合作与交流处和财务处领导审批后方可报销。
9.学生奖助勤：通过财务系统收入申报平台申报，通过银行卡上卡到学生本人银行卡。
10.手机通信费：须注明报销人、报销人电话号、报销时间段等。
11.电子发票：报销时只需将电子发票纸质版附在报销单后即可。
取得增值税电子普通发票的单位或个人，可通过开票方提供的第三方电子发票服务平台进行查验，也可通过重庆市国家税务局网站（
12.部门的财务联络人负责学院统一报销的，实际报销人须在原始单据上签名。
13.票据有效期：当年取得的票据原则上应在当年报销。确因特殊情况不能及时报销的，票据报销有效期最多为一年。
（三）不能报销的票据
（1）虚假经济业务的票据（如连号的出租车票、同车牌号的出租车票、同一个商家开具的时间间隔较短的发票等）；&
（2）私家车的汽(柴)油费、停车、洗车、维修等发票（课题项目自驾车调研的燃油费除外）； &
（3）美发美容、洗浴、歌厅等娱乐业发票；
（4）香烟、酒水、化妆品、礼品、手机、首饰、家庭用图书等个人消费品发票；&
（5）个人的各种滞纳金及罚款；
（6）旅游景点门票、盖有旅游公司印章的住宿费餐费以及国家明文禁止旅游景点的宾馆、酒店等票据；
（7）未成年人的火车票、飞机票；&
（8）储值卡发票（如电话、汽(柴)油、公交，购物卡等）； &
（9）发票的购买方户名不是“重庆工商大学”的（机票、学费、培训费等开具个人姓名的除外）； &
（10）取得的发票在时间、金额有挖补、涂改的；
（11）取得的发票不符合要求的（如未加盖开票单位公章的，未套用税务机关或财政部门监制章的，票据内容与开票单位经营范围不符的，税务机关或财政部门已宣布停止使用的）
（12）其它无真实经济业务内容的、不符合报销要求的发票；
三、科研经费管理服务
(一) 科研经费开票
1.在开具科研经费票据时，收费项目一般填写项目款、科研经费、课题费或合同上写明的具体项目名称，如需填写其他内容，必须与合同的研究内容相关。
2.纵向科研项目拨付的科研课题经费，通过拨款方式到账的，不使用票据；符合《行政事业单位资金往来结算票据使用管理暂行办法》的科研课题项目可开具资金往来结算票据。
3.横向科研项目开具重庆增值税普通发票或重庆增值税专用发票。
(二) 科研经费入账
1.项目经费银行到款通知单上的用途必须与经济合同的经济事实相符。
2.发票上的付款单位与银行到款通知单上的付款单位名称应一致，如遇对方单位名称变更或其他单位代为支付款项等，需由付款单位出具相关说明并加盖公章（传真或复印件均可）。
(三) 经费认领
1.登陆重庆工商大学科学技术处网页http://kjc2014.ctbu.edu.cn/index.htm的“科研管理系统”模块，其中“科研经费查询—待定科研经费查询”。
2.“待定科研经费查询”中的数据为财务处的实时到账数据。若“待定科研经费查询”未显示经费到账，请到财务大厅1号窗口查询，并打印课题到账凭据。
3.科技处根据“待定科研经费查询”的相关信息或财务处核实的到账凭据为项目负责人办理《重庆工商大学科研经费到帐通知书》相关手续。
4.项目负责人凭科技处开具的《重庆工商大学科研经费到帐通知书》到1号（横向）或2号（纵向）窗口上账。
(四)经费报销项目说明&
经费开支项目
所需票据及材料
1.原始发票（对方单位为企业，或对方单位为科研院所，高校但涉及应税资金的）2.加盖对方财务专用章的银行进账单复印件（对方单位为科研院所、高校不涉及应税资金）3.课题预算批复书，合同书或协议书
1.科研课题报销签字手续&2.科研处领导审批
课题预算批复书及合同协议提供封面、外协单位列表及外协费金额及盖章页部分即可（复印件）
1.原始发票2.附组织单位签章的会议通知3.自主举办会议的，报销时须填写说明会议结算明细单或预算表，说明支出内容4.会议签到表、会议纪要
科研课题报销签字手续
小型会议情况说明表须经部门签字盖章
1.原始发票（往返机票及登机牌、火车票、长途车票、租车票、通行费、住宿费等票据）2.填写《重庆工商大学差旅费出差审批表》（注明出差人姓名及身份（学生或老师））3.出差由当地提供住宿的，由提供方开具住宿证明，注明住宿期间并盖章；租车或自驾车需报销差旅费补助的、有住宿票没有往返车票、只用通行费或燃料费的必须填写说明，因何课题，出发、返回日期，驾驶车型，车号，出差人姓名等内容4.凡因考察出差野外需购买食品、饮用水、饮料，必须填写说明5.工作餐注明人数、标准、事由6.乘坐网约车，需提供网约车公司开具的发票及行程单
1.科研课题报销签字手续&2《出差审批单》
聘请外单位人员出差，或课题组成员出差的，非本校教职工的不能报销差旅费补助。&
1.发放表或收款人亲笔签名收条2.提供收款人账户上卡3.有税务局代开发票的及收款人为个人的注明收款人名字身份
1.科研课题报销签字手续&2.劳务费收入申报表
1.临时及长期聘用人员劳务费2.外籍人员劳务费费3.聘用退休人员劳务4.本科研课题校外成员劳务费
国际合作与交流
1.原始发票（出国交流、学术研讨相关票据；往返机票、住宿费、会务费、签证费、培训费、技术服务费、汇总一起报销）2.填写出差审批表3.提供外方邀请函、会议通知等4.中层干部出国的须附报批手续， 5.提供出国当日外汇汇率6.国外文字的相关票据提供中文翻译件
科研课题报销签字手续
出国补助按财政厅文件执行
1.原始发票2. 增值税发票未列明细的，须附税控系统清单、或附加盖公章或财务章的发票明细清单3.凡购买公私两用的小型设备、物品的，须附说明
科研课题报销签字手续&
测试化验加工费
1.原始发票2.单位委托测试加工业务等、报销时应附委托业务合同或协议、以及清单
科研课题报销签字手续&
数据采集费（调研费）
1.原始发票（问卷调查设计，排版等费用，数据采集发生通讯费，委托业务费，以及围绕项目研究开支数据跟踪采集、案列分析所需费用2.数据采集支付劳务只能发给被调查人或访谈人员。
科研课题报销签字手续&
报劳务和餐费时注明被访谈人姓名身份证号、联系方式、访谈内容、劳务费需要被访谈人签字原件数据采集费相关事项报销时需提供问卷调查和数据采集情况说明包括时间、地点、规模、参加人、调查和采集内容。
出版文献知识产权
1.原始发票：含出版费、版面费、资料费与、、印刷费、（含打字、复印、印刷、制图）专用软件购置、文献检索、网络通讯、专利申请及其他知识产权；2.出版、印刷费金额较大时提供合同或协议；3.印刷费类别需提供明细清单。
科研课题报销签字手续&
&(五) 科研经费报销注意事项
科研经费，是指纳入学校科研计划管理的各级各类科研项目的研究经费。其支出范围包括外协费、国际合作费、设备费、能源与材料费、资料费、调研费、租赁费、小型会议费、印刷费、出版费、成果鉴定费、咨询费、招待费、劳务费等。科研经费的报销应按照课题申报书中的预算执行。科研经费报销需注意以下几点：
(1) 不得使用假发票或者虚构经费业务套取资金。
(2) 不得使用旅行社发票报销。
(3) 课题需要外单位协作的情况，需要按规定签订协作协议。
(4) 严禁违反“八项”规定开支礼品及礼金情况。
(5)& 无论是纵向课题，还是横向课题，都统一按照学校科研经费审批权限及流程办理签字。
(6) 凡使用科研经费购买图书的经费，一次性购买的图书金额在500元及以上的，均需按规定流程办理入固登记手续。
&(六) 科研项目协作费的支付
1.纵向科研项目协作费的支付
纵向科研项目转拨经费仅限于合同中的列示单位及规定的金额范围，申请支付时，需提供发票（或请款单）及合同复印件。
2.横向科研项目协作费的支付
需征得委托方（资助方）的同意，并附上发票（或请款单）及合同复印件。
四、发票真伪查询
（一）机票可登陆信天游电子客票验真官网（）进行查询，依次正确录入电子客票/行程单号、旅客姓名、验证码，点击验真按钮查询。
（二）重庆市国家税务局网站发票信息查询系统（
）进行查询，依次正确输入发票 代码、号码、随机码，点击[查询]按钮查询。
（三）重庆市外发票可通过国家税务总局全国增值税发票查验平台网址https://inv-veri.chinatax.gov.cn/网站链接后，进行发票真伪查询。&&& 如果无法通过网站查询，可拨打当地纳税服务热线（区号+12366），根据语音提示进行发票查询。
五、“收入申报”系统
(一)收入申报
经办人为非项目负责人的收入申报,需事先由项目负责人授权，才能在系统
中进行申报，收入申报具体步骤如下：
1.登录，点击进入“财务系统→”（如图十所示）。
2.经办人员根据提供劳务人员的类别（校内学生、校内教职工及校外人员）分别选择学生酬金发放管理、校内人员其他工薪收入申报、校外人员劳务申报管理进行收入申报（如图十一所示），并可根据界面下方的功能模块进行相应操作。
注意事项：
(1)校内教职工其他工薪收入：根据工号从学校财务信息平台自动提取工行
卡号，完成规定的签字程序后，于每月工资发放日（10号左右）后，月底之前将纸质资料提交财务处审核；
(2)校外人员劳务费：请经办人员在收集校外人员银行卡信息的时候确认好校外人员的姓名、开户银行和银行卡号，并按工行或建行分别造表，注意区分发放方式种类与输入的人员银行卡类别是否一致，输入时名字前后及中间不能空格。
(3)校内学生薪酬或劳务费：学生的银行卡号是从学校财务信息平台自动提取的，请经办人员在录入系统时，提前通知学生自主到平台上核对和维护自己的银行卡号，并按工行或建行分别造表，注意区分发放方式种类与输入的学生银行卡类别是否一致，若系统提示的银行卡与需要上卡卡号不一致，请通知学生自行在财务系统中修改银行卡号。
(4)经办人员可随时在系统中进行收入申报，并于规定时间(“校内教职工其他工薪收入”请于工资发放日后，月底之前将纸质资料提交；校外人员及学生劳务费不受该时间限制)将纸质附件提交财务处审核，但系统申报表的有效期为2个月，若过期未处理，请重新提交。
(5)收入申报的个税计算时间不是以申报时间为准，而是以会计对单据的处理时间为准。
（二）审核报销
经办人员提交附件资料：
(1)领款单（签字程序只需在领款单上履行）；
(2)系统里提交的申报表纸质版；
(3)个人收入或劳务费发放明细表（含发放标准和事由，见附件）。