请问 本年利润和利润分配与未分配利润-未分配利润都在期末余额贷方了 是否做错了

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2018-02-08 09:24 标签： 利润分配—未分配利润
想请问大家，本年利润今年我单位为余额都在贷方，也就是盈利，我还需要提取盈余公积金吗，
利润分配/末分配利润
是上年结转额，我现在年底要如何做账
1、本年利润为贷方余额，年终结转时
借：本年利润
贷：利润分配--未分配利润
2、年终本年利润转入“利润分配--未分配利润”后，如果该科目与上年未分配利润余额合计后为贷方金额，需要按规定提取盈余公积；如果与上年余额合计后为借方余额，不需要提取盈余公积。也就是说，未分配利润有可供分配的余额（贷方余额），要提取盈余公积。
借：利润分配--未分配利润
贷：盈余公积
其他答案（共2个回答）
年终利润分配的基本核算流程是：
1、先将利润表上所有收入类和成本费用类科目全部转到“本年利润”科目，结转后，各收入、成本、费用类科目无余额。
2、将“本年利润”科目的余额（即本年实现的利润或亏损）结转到“利润分配——未分配利润”科目，结转后，“本年利润”科目无额。
3、在“利润分配——未分配利润”科目中进行利润分配（上年结转+本年形成的），包括提取盈余公积、股东利润分配等，余额即为“未分配利润”。按相关信息制度的要求，企业年末如果盈利，必须提取盈余公积（达到注册资本的50%时，可以不提）。
接着你已进行完的帐务处理，剩下部分的帐务处理如下：
1、结转本年利润
借：本年利润（贷方余额数）
贷：利润分配——未分配利润
2、如果“本年利润”转到“利润分配——未分配利润”科目后，有贷方余额，则应提取盈余公积：
借：利润分配——未分配利润
贷：盈余公积
如果“本年利润”转到“利润分配——未分配利润”科目后，有借方余额，说明上年结转过来的“利润分配——未分配利润”是借方余额（即：累积亏损），则无需计提盈余公积。
1、是的，本年利润年末要做结转，结转后，本年利润科目没有余额。
2、结转分录
（1）如果利润是亏损
借：利润分配--未分配利润
贷：本年利润
（2）如果利润是盈...
年末时“本年利润”出现借方余额，说明本年度出现亏损，年末时，将“本年利润”账户余额转入“利润分配－未分配利润”账户，“本年利润”账户结转平账，具体分录如下：
将本年利润全部转入利润分配,然后通过利润分配科目提取盈余公积等,
借:利润分配_提取盈余公积
贷:盈余公积
然后将利润分配各明细科目余额转入利润分配_未分配利润...
如果本年亏损，
借：利润分配-未分配利润
贷：本年利润
则反应从本年利润贷方转出，转入利润分配借方。这样本年利润年末就无余额。
如果本年盈利，
借：本年利润
-600000是“利润分配-未分配利润”的余额吗？
以前年度应该已经结转过来了。
如果是，做分录：
借：利润分配-未分配利润10000
贷：本年利润10000
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这不是个问题
这个问题分类似乎错了
这个不是我熟悉的地区
相关问答：123456789101112131415大家好！请问本年利润科目年末结转时，是根据12月份资产负债表的未分配利润那个数结转吗？还有就是科目_百度知道
大家好！请问本年利润科目年末结转时，是根据12月份资产负债表的未分配利润那个数结转吗？还有就是科目
大家好！请问本年利润科目年末结转时，是根据12月份资产负债表的未分配利润那个数结转吗？还有就是科目汇总表怎么填？一个是12月本年利润的数，一个又是结转本年的利润数！两个都填吗？
我有更好的答案
本年利润科目年末结转按本年利润科目的期末余额结转。科目汇总表是按记账凭证各个科目的发生额合计汇总，有记账凭证就计算合计。都填。
嗯嗯，谢谢！比如12月本年利润借方10我结转了！1月有个其他应付款发生了一笔业务，在结余额时还用把12月的余额结转到1月份来算吗？
比如12月其他应付款的贷方余额5！一月份发生贷方余额2万！我是直接登2万还是7万？
12月本年利润借方10我结转了，本年利润在1月份的期初就是
0.年度换账本，12月的期末余额数，要在1月份的账本做期初数的承接。1月份
应付款科目*********借方************贷方**********余额**上年结转***************************************50000.00
发生*************************20000.00*******70000.00
就是我一月份登记总账，明细账时第一栏填上年结转贷5万，下栏填贷2万！余额7万？对吗？
那其他科目都这样填，1月份到填利润表时那个管理费净利润等，有个本年累计数，我是填1月发生的吗？
在一月份的资产负债表上的其他应付款填一月份发生的2万，还是余额7万呢？
本年累计填1月的发生额。资产负债表填写科目余额，7万元。
可是这样资产负债表不平，我一月份就发生了一笔借管理费用2万，贷其他应付款2万！结转损益本年利润2万，资产负债表也只需填其他应付款跟未分配利润两个！因为我们公司还没有营业滴！
差额是多少啊，应付款增加2万，期末数是7万。未分配利润也是累计-7万的。
未分配利润也要从12月份的未分配利润那个数结转下来吗？因为其他应付款加了12月余额！未分配利润是不是也要把12结转本年利润时那个未分配利润的余额加到一月份来？
比如12月本年利润借方5万，结转借利润分配-未分配利润5万，贷本年利润5万，结转后本年利润借贷为0！其中未分配利润5万！一月份时本年利润借2万，填资产负债表时那个未分配利润是填一月发生的2万？还是再加2+十二月的5万一起呀？
上年度的未分配利润不能丢。
就是上年度是多少！到第二年又要加进来的是吧？
对，不能丢了。要连续计算。
难怪我一月份填资产负债表的未分配利润时只填了一月发生的，资产负债表不平！非常感谢您！
你好，我在二月份利润表的本年累计金额那，有个数填错了加了上年度了！我可以直接把这个数划下，把正确的写旁边吗？
手工的，就再重新抄一张吧。改数也行，就是难看。
呵呵，好的👌谢谢您啦！
您好！问下您怎么看资产负债表跟利润表的勾稽关系？手工做如何才知道账的没有做错，资产负债表的未分配利润要等于利润表的净利润累计数吗？
利润表的累计利润是本年度的。负债表的期末未分配利润是期初未分配利润+－利润表的本年利润。
这样的话，资产负债表的未分配利润不一定刚好等于利润表净利润的累计数！
那个圈那是加减？还是加负的意思呀？年报时难吗？
期初未分配利润分正负，本年利润数也分正负。+－的意思是加或者减，根据数据的正负情况计算期末未分配利润。
嗯嗯！明白了！
其他应付款这个科目金额很大！是不是不太妥？
是不不妥，关键是明细都是应付谁的款，为啥未付的原因。
老板的，因为公司一直没有项目做，发工资时我做借管理费，贷其他应付款-老板
老师，在问你个问题就是，比如我上个月银行存款这个科目有发生，下个月这个科目没有发生，我登记科目汇总表和总账时都要照上月的数登记到这个月吗？
哦，欠老板的钱问题不大。没发生，汇总表就不应该有数据，汇总表无数据的，就不要登记总帐。上月的数据跟这个月没关系了。
就是以后再哪个月发生了才根据期末余额算到发生月份是吧？
可是我科目汇总表没有登，但登记总账明细账时全写了，哎！
根据凭证记明细账，根据汇总表登记总账。登记的都是发生额，余额是计算出来的。
老师傅问你季报时这两个表怎么填呀？
按列，填1月至当前月（9月）累计数，和9月份的数。利润按累计计算所得税的。资产负债表就填9月末的数据。
好的，谢谢啦！
老师，请问，我们公司没有发生其他业务，就是支付工资，那个营业成本是不是就填三个月工资合计的数呀？？
还是说不用填？？
看成本科目，有数就填，没数可以空着。利润填负数就行。
就发生了一次支付工资，没有发生有成本科目呢！可是我误解为工资就是成本，把这个数填到营业成本去了，已经申报了！怎么办？
没事，这个主要是填利润嗯额，利润额正确就行了。
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本年利润期末余额在贷方利润分配期末余额在借方怎样算未分配利润
本年利润期末余额贷方45052.11利润分配期末余额借方那要做资产负债表怎样算未分配利润啊！
我有更好的答案
借：本年利润45052.11贷：利润分配-未分配利润 45052.11期末资产负债表未分配利润=-+031.39
那我这样计算的话那表就不平啊！
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本年利润-未分配利润的期末余额方向
是这样的 我搞不清为什么明细账的期末余额方向成了“贷”了 发生额不是在借方么
谁能告诉我一下 我实在转不过来这个弯
我有更好的答案
贷方负数，就是借方嘛资产负债表登记是货方数如果发生额在借方，余额以货方登记，以负数登记
那为什么发生额是借方期末余额的方向就成了借呢 这是传统的记账方式么 那无论发生额是借或者贷 余额方向都是写贷么 谢谢
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这个问题嘛告诉你个方法 ：审计中遇到过这样的问题 ：就是未分配利润期初数+本年利润不等于未分配利润期末数 ！
啊？没看懂 麻烦您说清楚点 好么
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