汕电力A(000534)_定期报告_公司资料_新浪财经
发行与分配
财报与公告
证券代码：000534
证券简称：汕电力A
汕头电力发展股份有限公司2002年年度报告
公司基本情况
会计数据和业务数据摘要
股东变动和主要股东持股情况
董事、监事、高级管理人员情况
公司治理情况
股东大会简介
董事会报告
监事会报告
备查文件目录
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长沈宗敏先生、总经理黄振光先生、财务总监陈志坚先生声明：保证年度
报告中财务报告的真实、完整。
一、公司基本情况
（一）公司法定中文名称：汕头电力发展股份有限公司
公司法定英文名称：SHANTOU ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD
（二）公司法定代表人：沈宗敏
（三）公司董事会秘书：黄曼华
联系地址：汕头市珠池路23号光明大厦B座8楼
电子信箱：sdla@pub.shantou.gd.cn
公司证券事务代表：袁克新
联系地址：汕头市珠池路23号光明大厦B座9楼
联系电话：(
电子信箱：
（四）公司注册地址：广东省汕头市珠池路23号光明大厦B座8楼
公司办公地址：广东省汕头市珠池路23号光明大厦B座8搂
邮政编码：515041
电子信箱：sdla@pub.shantou.gd.cn
（五）公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定网站网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券投资部
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：汕电力
股票代码：000534
（七）其他有关资料
公司首次注册登记日期为日，公司最新变更注册登记日期为2001年5
月16日，变更后地址为：汕头市珠池路23号光明大厦B座8楼。
企业法人营业执照注册号：2
税务登记号码：762
公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所
会计师事务所办公地址：上海南京东路61号新黄浦金融大厦4楼
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要会计数据
单位：人民币元
10,170,464.11
7,714,487.00
扣除非经常性损益后的净利润
8,107,443.06
主营业务利润
18,383,310.36
其他业务利润
-3,270,526.42
13,563,360.91
营业外收支净额
-122,370.38
经营活动产生的现金流量净额
2,974,349.50
现金及现金等价物净增加额
-35,126,199.34
注：非经常性损益金额合计为-392,956.06元，涉及项目及金额如下：
1．营业外收入――处置固定资产收入32,669.82元；
2．营业外支出――捐款、补交税款支出155,040.20元；
3．委托理财收益1,623,315.40元；
4．已停止投资的项目审计、评估费用1,963,246.27元；
5．影响所得税数额为-69,345.19元。
（二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标：
单位：人民币元
主营业务收入
105,722,280.58
7,714,487.00
558,719,432.58
551,684,711.30
扣除非经常性损益后每股收益
每股净资产
调整后的每股净资产
每股经营活动产生的现金流量净额
净资产收益率（%）
加权净资产收益率（%）
追溯调整后
追溯调整前
主营业务收入
89,874,044.57
89,874,044.57
7,194,972.04
7,759,366.23
550,458,785.77
555,632,399.22
543,970,224.30
549,143,837.75
扣除非经常性损益后每股收益
每股净资产
调整后的每股净资产
每股经营活动产生的现金流量净额
净资产收益率（%）
加权净资产收益率（%）
追溯调整后
追溯调整前
主营业务收入
86,404,173.10
86,404,173.10
13,066,163.09
14,941,978.25
565,057,078.98
571,016,140.72
536,775,252,.26
542,695,892.49
扣除非经常性损益后每股收益
每股净资产
调整后的每股净资产
每股经营活动产生的现金流量净额
净资产收益率（%）
加权净资产收益率（%）
（三）本年度利润表附表
净资产收益率（%）
报告期利润
主营业务利润
18,383,310.36
-3,270,526.42
7,714,487.00
扣除非经常性损益性的净利润
8,107,443.06
每股收益（元）
报告期利润
主营业务利润
扣除非经常性损益性的净利润
注：上表每股收益和净资产收益率按照《公开发行证券公司信息披露编报规则第9
号》方法计算。
（四）报告期内股东权益变动情况表
单位:人民币元、股
208,261,325.00
284,885,088.45
48,637,024.42
2,147,067.24
208,261,325.00
284,885,088.45
50,784,091.66
本年度利润
法定公益金
未分配利润
10,532,549.12
2,186,786.43
543,970,224.30
715,689.08
5,567,419.76
7,714,487.00
11,248,238.20
7,754,206.19
551,684,711.30
本年度利润分
本年度损益
本年度利润
三、股东变动和股东情况
（一）股份变动情况表：（股份单位：股）
本次变动前
一、未上市流动股份
1．发起人股份
118,580,000
国家持有股份
79,860,000
境内法人持有股份
38,720,000
境外法人持有股份
2．募集法人股份
3．内部职工股
4．优先股或其他
其中：转配股
未上市流动股份合计
120,032,000
二、已上市流动股份
1．人民币普通股
88,214,743
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．高管人员持股
已上市流动股合计
88,229,325
三、股份总数
208,261,325
本次变动增减（+，-）
送股 公积金转股 增发 其他
一、未上市流动股份
1．发起人股份
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
2．募集法人股份
3．内部职工股
4．优先股或其他
其中：转配股
未上市流动股份合计
二、已上市流动股份
1．人民币普通股
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．高管人员持股
已上市流动股合计
三、股份总数
本次变动后
一、未上市流动股份
1．发起人股份
118,580,000
国家持有股份
79,860,000
境内法人持有股份
38,720,000
境外法人持有股份
2．募集法人股份
3．内部职工股
4．优先股或其他
其中：转配股
未上市流动股份合计
120,032,000
二、已上市流动股份
1．人民币普通股
88,214,743
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．高管人员持股
已上市流动股合计
88,229,325
三、股份总数
208,261,325
2．股票发行与上市情况
公司到报告期末为止的前三年未有发行股票及衍生证券的种类。
3．报告期内公司股份总数及股东结构未发生变动。
4．公司现无内部职工股。
（二）股东情况介绍
1．报告期末股东总数
截止日公司股东总数55680户，其中，未流通法人股股东10户，流通
股股东55670户。
2．公司前十名股东持股情况：
期末持股数（股）
持股比例（%）
1、汕头市电力开发公司
79,860,000
2、建行汕头金砂支行
14,520,000
3、工行汕头韩江支行
12,100,000
4、汕头城市建设开发总公司
5、交通银行汕头分行
6、上海中技投资顾问有限公司
7、汕头电力经济发展公司
10、郑贵询
（质押或冻结?
1、汕头市电力开发公司
2、建行汕头金砂支行
3、工行汕头韩江支行
4、汕头城市建设开发总公司
5、交通银行汕头分行
6、上海中技投资顾问有限公司
7、汕头电力经济发展公司
10、郑贵询
1、汕头市电力开发公司
发起人国家股
2、建行汕头金砂支行
发起人境内法人股
3、工行汕头韩江支行
发起人境内法人股
4、汕头城市建设开发总公司
发起人境内法人股
5、交通银行汕头分行
发起人境内法人股
6、上海中技投资顾问有限公司
7、汕头电力经济发展公司
定向法人境内法人股
10、郑贵询
注：上表中第1、2、3、4、5、7名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；第6、8、9、10名股东未知是否
与其他股东之间存在关联关系或是否属于一致行动人。
3．公司控股股东情况
本公司控股股东为汕头市电力开发公司，成立于1984年，注册资本为3000万元，公
司性质为全民所有制，法定代表人：沈宗敏。经营范围：主营开发电力资源，兼营普通
机械，电器机械及器材、五金、交电、润滑油、电子计算机及配件。
4．报告期内控股股东无发生变化。
四、董事、监事、高级管理人员及员工情况
（一）董事、监事、公司高级管理人员
1．公司现任董事、监事和高级管理人员基本情况如下：
董事、总经理
董事、董秘、副总经理
董事、副总经理
监事会主席
任期起止日期
年初持股数
年末持股数
2．在股东单位任职的董事、监事情况：
汕头市电力开发公司
汕头市电力开发公司
汕头市电力开发公司
汕头市电力开发公司
企业发展部负责人
建行汕头分行
办公室主任
工行汕头韩江支行
汕头市城市建设开发总公司
交通银行汕头分行龙湖支行
汕头市电力开发公司
投资审计室主任
建行汕头分行
国内部副经理
汕头城市建设开发总公司
财务科科长
3．年度报酬情况
（1）根据公司《章程》规定，公司董事会决定高管人员的报酬事项。
（2）公司现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为32万元，其中金额最
高的前三名高级管理人员的报酬总额为15万元。
（3）公司独立董事的津贴为2万元/人.年（税后），共计4万元/年（税后）。
（4）未在公司领取报酬的董事、监事有郑灶松、蔡建文、许俊武、黄楚文、林小
璋、林修平、王燕忠、赵亚江、曾俊波、许小将、袁绍荣，以上人员均在股东单位领取
4．董事、监事、高级管理人员变动情况
（1）日召开的2001年年度股东大会审议通过萧端女士、谢灵女士担任
公司董事会独立董事。
（2）日董事会同意肖嘉凡先生、黄伟川先生辞去董事职务，同意陈小
卫先生、王燕忠先生增补为董事候选人。
（3）日召开的2002年第一次临时股东大会审议通过陈小卫先生、王燕
忠先生为公司董事。
（二）公司员工情况
截止到日，公司在册员工464名（含热电一厂），其中生产人员274名
，技术人员74名，财务人员17名，行政人员44名。按教育程度划分大专以上人员共91名
，中级职称75名，高级职称10名，公司现有退休职工29名。
五、公司治理结构
（一）公司按照中国证监会发布的《上市公司治理准则》等有关上市公司治理的规
范性文件，进一步完善了公司治理结构：
1．报告期内公司按照《上市公司治理准则》的要求，对公司章程的相关内容进行
修订，保证了公司章程与国家法律法规规章的一致性。
2．股东与股东大会：报告期内公司制订了《股东大会议事规则》，并严格按照规
定的程序举行股东大会，保证股东有充分的时间通过有效渠道与公司进行沟通，并在时
间、地点的选择上方便股东和尽可能有利于让更多的股东参加会议。
3．公司的独立性：公司与控股股东实现了业务、人员、资产、机构、财务等的分
离。在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立，公司经理、副经理及
其他高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬或担任重要职务；
在资产方面，本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，工业产权、非专
利技术等无形资产均由本公司拥有；在财务方面，本公司设有独立财务部门，建立了独
立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。公司具有独立完整的业务及自
主能力，控股股东仅通过股东大会行使出资人权利。
4．董事与董事会：报告期内公司修订了《董事会议事规则》，公司董事会严格按
照《公司章程》及《董事会议事规则》的规定执行，董事能诚信、勤勉地履行职责。
5．监事与监事会：报告期内公司修订了《监事会议事规则》，公司监事会严格按
照《公司章程》及《监事会议事规则》的规定进行，监事会的人员和结构能保证监事会
独立有效地行使监督检查权，监事会成员能认真履行其职责。
6．绩效评价与激励约束机制：公司十分重视并已落实逐步制订高级管理人员考核
办法，公司经理和其他高级管理人员的奖惩要与公司经营业绩挂钩，公司将进一步健全
和深化绩效评价与激励机制。
7．利益相关者：公司尊重银行、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合
法权利，关注所在社区的福利、环保及公益事业，重视公司的社会责任。
8．信息披露与透明度：报告期公司全面树立了信息披露意识，根据中国证监会和
交易所的有关信息披露的规定，董事会秘书认真负责、规范组织信息披露工作，保证公
司信息披露及时、准确、真实、完整、合法。
（二）独立董事履行职责情况
报告期内公司董事会设立了独立董事，萧端女士、谢灵女士分别任职公司独立董事
，董事会同时将独立董事的职责、义务、权利等载入公司《章程》。两名独立董事认真
行使职权，利用充足的时间及精力认真审阅资料，了解和关心公司的有关重大事项，保
证有效地履行独立董事的职责。对公司的资产重组、经营发展发表了建设性意见，保证
了董事会公平、公正、公开地决策事项，维护了公司的整体利益和中、小股东的利益。
两名独立董事的责任感和敬业精神得到了董事会和公司股东的一致好评。
六、股东大会简介
本年度公司共召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会。
（一）公司董事会于日在《中国证券报》、《证券时报》刊登了《关
于召开2001年度股东大会的通知》，并于日上午9时在汕头市电力开发公司
七楼会议室召开了2001年度股东大会。参加会议股东及股东代理人共13名，代表公司股
份119,562,579股，占公司总股本的57.41%，符合《公司法》及公司《章程》的规定，
本次股东大会由董事长沈宗敏先生主持。
会议审议通过以下决议：①公司2001年度董事会报告暨总经理工作报告；②公司监
事会报告；③公司2001年财务决算报告；④公司2001年度利润分配方案；⑤公司《章程
》修改议案；⑥公司设立独立董事及其薪酬议案；⑦股东大会议事规则；⑧聘请上海立
信长江会计师事务所为公司年度审计机构。
以上股东大会决议公告刊登于日《中国证券报》、《证券时报》。
（二）公司董事会于日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登关于召
开2002年度第一次临时股东大会的通知，并于日在汕头市电力开发公司七
楼会议室召开。出席会议股东及股东代理人15名，持有股份120,047,579股，占公司总
股本57.64%，符合《公司法》及公司《章程》的规定。会议由公司董事长沈宗敏先生主
会议审议通过陈小卫先生、王燕忠先生为公司董事成员的议案。会议决议刊登于20
02年9月11日《中国证券报》、《证券时报》。
七、董事会报告
（一）公司经营情况
1．公司主营业务范围及其经营状况
公司的主营业务范围为电力供应、蒸气热供应；投资建设电厂、电站，自产产品出
口和生产所需设备、原辅材料进口；普通机械及器材，金属材料、建筑材料、化工原料
（化学危险物品除外）、汽车零部件的销售；电子计算机及配件的出租和销售，电子计
算机技术服务。
报告期内，公司根据电力体制改革和发展趋势，结合汕头市电力市场的需求情况，
以及公司自身的实际情况，认真研究调整经营策略，强化主营业务的基础管理，以安全
生产、高效运行为主线，提高运行效率和经济效益。2002年度，在公司董事会的领导下
，公司经营班子和全体员工共同努力，公司主营业务收入和年度发电量取得了新的突破
，创下了历年经营的较好水平。目前，公司主营业务收入中，售电收入占主导地位。报
告期售电业务实现收入98,749,085.43元，售电成本77,597,001.85元，毛利率27.26%。
公司2002年度的售电量占汕头市地方电厂的上网电量的8.94%。
2．公司的全资控股企业和参股企业的经营情况
（1）汕头电力发展股份有限公司热电一厂，是公司全资拥有的企业，注册资本520
0万元，法定代表人：陈小卫。主要业务范围：火力发电，蒸汽生产。报告期实现利润
总额905.53万元。
（2）华能国际电力股份有限公司，是公司投资参股企业，本公司持有股份1900万
股。该公司注册资 60亿元，法定代表人：李小鹏。本公司在报告期内取得该项股权投
资收益570万元。
（3）澄海市兴业厂房开发有限公司，注册资本2430万元，法人代表：蔡松涛。公
司持股比例15%，报告期取得投资收益45万元。
3．主要供应商、客户情况
公司向前五名供应商采购金额60,692,500.14元，占年度采购总额的96.36%。公司
的产品是电力和蒸汽，主要产品客户是广电集团汕头供电公司和蒸汽用户,前五名客户
销售总额104,900,239.43元，占公司销售额的比例为99.22%。
4．在经营中出现的问题与困难及解决方案
经营中出现的困难：
（1）国家对煤炭生产行业进行整治，关闭了大批不规范的小煤窖，煤炭供应量减
少；电力市场需求的增加又引起燃煤需求量的大幅上升，导致燃煤供求关系发生变化，
故公司燃煤采购综合价格可能上涨，从而导致发电成本增高。
（2）随着电力体制改革的进一步深化，电力行业的竞争的日益激烈，上网电价的
存在向下调整的可能，电价的下调将对公司的经营产生一定的压力。
解决困难的办法：
（1）充分了解和掌握煤炭市场的信息和动向，与有关供应商协商锁定煤价，避免
由于煤价的波动给经营带来的影响。
（2）充分做好上网电价向下调整的思想准备，争取通过增加发电量和技术改造降
低成本来弥补电价的调整，具体工作已布置实施。
（3）拓展供热市场，扩大热用户，增加销售收入，降低成本。
（三）投资情况
截止报告期末，公司投资余额为192,312,594.92元，较年初145,238,428.05元增加
了47,074,166.87元。
1．本报告期内公司未募集资金，也无前期募集资金延续使用的情况。
2．非募集资金投资情况
（1）报告期内，公司先后组织自有资金认购2002年记帐式国债第3期、第10期、第
15期，认购金额分别为2000万元、3000万元、1000万元，投资期限分别约一个月左右，
三期共获取收益54.6万元。
（2）报告期内，公司以1000万元认购易方达开放式基金992万个单位，至今仍继续
持有，目前每基金单位净值1.01元左右。
（3）报告期内，公司通过交通银行汕头分行龙湖支行、工商银行汕头分行指定委
托贷款6000万元，贷款单位分别为汕头长潮电力发展有限公司和汕头长浦电力发展有限
公司，两公司分别贷款3000万元，贷款资金作为该电厂购买发电燃料油之用，贷款期限
自日至日。
（四）公司财务状况
1．公司报告期内主要财务指标如下：
558,719,432.58
550,458,785.77
551,684,711.30
543,970,224.30
主营业务利润
18,383,310.36
14,162,847.84
7,714,487.00
7,194,972.04
现金及现金等价物净增加额
-35,126,199.34
17,856,458.15
增长幅度（%）
主营业务利润
现金及现金等价物净增加额
2．变动主要原因
（1）总资产、股东权益增加的原因为报告期利润所致；
（2）主营业务利润增加为售电增加；
（3）净利润增加的原因为主营收入增加及短期投资收益增加；
（4）现金及现金等价物净增加额减少为短期投资增加所致。
3．公司报告期内利润构成情况
（1）公司本年度利润要主来自于主营业务利润和投资收益。主营业务利润比去年
增长29.80%，主要是售电量增加和加强成本控制的原因。
（2）投资收益本年度13,563,360.91元，较去年同期增加7,657,298.12元，主要是
股权投资收益增加和委托理财等短期投资收益增加。
4.本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及影响：
①根据《企业会计准则－固定资产》的规定，公司自2002年１月１日起对未使用、
不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧，且作为会计政策变更，进行追溯调整。
②上述会计政策变更对报表的影响如下：
未使用、不需用固定资产补提折旧
对2002年初留存收益影响
-5,173,613.45
其中：对2002年初未分配利
-4,228,253.18
对本年净利润影响
-564,394.19
对2002年初留存收益影响
-5,173,613.45
其中：对2002年初未分配利
-4,228,253.18
对本年净利润影响
-564,394.19
（五）董事会日常工作情况
1．报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内，董事会召开了6次会议，具体情况如下：
（1）日在本公司会议室召开董事会会议，应到董事11名，实到10名，
委托出席1名。公司监事会成员7名和高管人员1名列席会议。会议由公司董事长沈宗敏
先生主持。会议通过如下决议：
①审议通过公司2001年年度经营工作报告；
②审议通过公司2001年年度财务决算报告；
③审议通过公司2001年年度报告和年度报告摘要；
④审议通过公司2001年年度利润分配预案；
⑤审议通过公司《股东大会议事规则》（草案）；
⑥审议通过公司对《董事会议事规则》的修改；
⑦审议通过授权公司经营班子在不超过4000万元的范围内，选择适当时机和方式在
证券市场进行短期投资；
⑧审议通过决定于日召开本公司2001年年度股东大会以及大会的相关
（2）日下午在汕头市电力开发公司会议室召开董事会会议，会议应出
席董事13名，实际出席13名。全体监事成员7名及高管人员1名列席会议。会议由董事长
沈宗敏先生主持。会议决议情况如下：
①审议通过公司2002年第一季度报告；
②审议通过公司属下培特电子分公司清算报告的意见，同意按有关程序办理注销；
③同意黄伟川先生因工作关系辞去董事职务，同意增补王燕忠先生作为董事候选人
（3）日公司以通讯方式召开临时董事会会议。会议应参加董事12名，
实际参加12名。会议根据中国证监会和国家经贸委发布的《关于开展上市公司建立现代
企业制度检查的通知》有关规定，审议并通过了公司《关于建立现代企业制度情况自查
报告》的议案。
（4）日在本公司会议室召开董事会会议，应到董事12名，实到10名，
委托出席董事2名，全体监事成员7名及高管人员1名到席会议。会议由公司董事长沈宗
敏先生主持。决议事项如下：
①审议通过上半年公司的经营工作报告；
②审议通过上半年计提八项准备金的报告；
③审议通过上半年公司的财务报告；
④审议通过公司2002年半年度报告和报告摘要；
⑤审议通过授权公司经营班子8000万元的资金额度进行短期投资的议案；
⑥同意肖嘉凡先生因工作调动辞去董事职务和公司副总经理职务；
⑦同意黄振光先生辞去热电一厂厂长职务；
⑧同意陈小卫先生作为增补董事候选人；
⑨经公司总经理黄振光先生提名，同意聘任陈小卫先生为公司副总经理兼热电一厂
⑩审议通过召开临时股东大会的议案。
（5）日在本公司会议室召开临时董事会会议，应出席董事13名，实际
出席11名，委托出席1名，汕头市汕电力资产重组工作组的有关领导、公司监事会成员
、公司法律顾问、有关中介机构等列席会议。会议由公司董事长沈宗敏先生主持。会议
否决了关于收购海洋第一聚苯20%股权的议案。
（6）日在本公司会议室召开董事会会议，应到董事13名，实际到会9
名，委托出席3名，公司监事会成员和有关高管人员列席会议。会议由董事长沈宗敏先
生主持。会议审议通过汕头电力发展股份有限公司2002年第3季度报告。
2．董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会已根据股东大会的决议设立独立董事并支付薪酬，完成《股东大会议事
规则》、公司《章程》的制订和修订工作，并按相关规定执行实施。
（六）利润分配预案
经上海立信长江会计师事务所审计，本公司2002年度实现净利润7,714,487.00元，
根据本公司《章程》规定，按净利润的10%提取法定盈余公积金1,431,378.16元，按净
利润的5%提取法定公益金715,689.08元（以上二项的提取数包含子公司提取数额659,92
9.46元和329,964.73元），总计2,147,067.24元，当年可供股东分配的利润为5,567,41
9.76元，加上2001年度末未分配利润2,186,786.43元，至2002年末累计可供股东分配利
润为7,754,206.19元。
根据本公司2002年度的盈利水平，以及公司目前的实际情况，考虑公司发展新项目
等方面的需要，2002年度拟不进行股利分配，也不实施公积金转增股本。
（七）新一年的经营工作思路
新的一年，随着大型电网的规划建设和电力体制改革的深入，公司将面临新的挑战
和压力，任务十分艰巨。我们要依靠自身热电联产的特点，选准企业在行业中的定位，
坚定信心，更新观念，强化管理，迎难而上，以确保安全为中心，以技术创新为手段，
以财务管理为重点，以追求高效为目标，积极应对存在的问题和困难，一手抓好主营业
绩的巩固和提高,一手抓紧发展不放松，坚持以董事会确定的“调整产业结构，优化资
源配置”发展方针,争取投资新项目,形成新的利润增长点,。
八、监事会报告
2002年度，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，本着对全
体股东负责的态度，认真履行了监事会的各项职责。本年度公司监事会共召开5次会议
；出席了2次股东大会；列席了董事会各次主要会议。对公司董事会、高级管理人员及
公司主要经营活动、公司财务状况等进行了监督，保证了公司的健康发展。
（一）监事会工作情况：
1、公司监事会于日下午在公司会议室召开会议，会议应到监事7名，
实到7名。会议审议通过《公司2001年度经营工作报告及新一年的发展思路》、《公司2
001年度财务决算报告》、《公司2001年度利润分配预案》、《2001年年度报告及报告
摘要》；审议通过公司《股东大会议事规则（草案）》；审议通过对《监事会议事规则
》的修改；《2001年度监事会工作报告》；审议通过董事会关于授权经营班子在不超过
4000万元的范围内，选择适当时机和方式在证券市场进行短期投资的议案；审议通过召
开2001年度股东大会有关事项。
2、公司监事会于日下午在汕头市电力开发公司会议室召开会议，会议
应到监事7名，实到7名。会议审议通过《公司2002年第一季度报告》；审议通过公司属
下培特电子分公司清算报告的意见，同意按有关程序办理注销。
3、公司监事会于日在本公司会议室召开会议，会议应到监事7名，实到
6名，委托出席1名。会议审议通过《上半年公司的经营工作报告》；审议通过《上半年
公司计提八项准备金的报告》；审议通过《上半年公司的财务报告》；审议通过《公司
2002年半年度报告和报告摘要》；审议通过董事会关于授权公司经营班子8000万元的资
金额度进行短期投资的议案；审议通过召开临时股东大会的议案。
4、公司监事会于日上午列席了董事会会议，听取公司经营班子所做的
《关于收购汕头海洋集团持有的海洋第一聚苯有限公司20%股权的议案》的报告，监督
了董事会关于该议案的审议程序。同日监事会在公司会议室召开会议，会议应到监事7
名，实到6名。会议就收购汕头海洋集团持有的海洋第一聚苯有限公司20%股权事宜进行
审议，同意本次董事会就公司受让汕头海洋集团持有的海洋第一聚苯有限公司20%股权
所作出的否决决议。
5、公司监事会于日在本公司会议室召开会议，会议应到监事7名，实
到7名。会议审议通过《公司2002年第三季度报告》。
（二）监事会独立意见：
1、公司监事会依照有关法律、法规和《公司章程》的规定，对公司股东大会、董
事会的召开程序、议案事项、决议执行情况等进行了监督，认为公司的管理运作能遵照
《公司法》、《公司章程》和国家各项法律法规的要求进行，内部控制制度得到进一步
完善，决策程序合法，公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职务时有高度的责
任感、正义感和事业心，诚信勤勉，均无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益以
及侵犯股东权益的行为。
2、公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2
002年度财务报告真实地反映了公司财务状况和经营结果，上海立信长江会计师事务所
出具的无保留意见的审计报告是客观公正的。
九、重要事项
（一）本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）本报告期公司无收购或出售资产、吸收合并情况。
（三）本报告期公司无重大关联交易事项。
（四）重大合同及履行情况
（1）截止报告期末公司无重大担保合同；
（2）本报告期内无发生委托理财事项；
（3）以前年度发生但延续到报告期的委托理财事项：
公司于2001年6月底，委托海通证券有限公司资产管理业务金额2000万元，时间一
年，已于本报告期内6月底完成此项委托业务，委托理财资金2000万元及收益160万元金
额收回。该事项已在日《中国证券报告》、《证券时报》刊登公告。
（4）报告期内的委托贷款事项
①公司将自有资金3000万元委托交通银行汕头分行龙湖支行贷款给汕头长潮电力发
展有限公司，委托贷款期限为日至日，贷款年利率为5.841%
，利息支付方式为按季付息。
②公司将自有资金3000万元委托工商银行汕头分行贷款给汕头长浦电力发展有限公
司，委托贷款期限为日至日，贷款年利率为5.841%，利息支
付方式为按季付息。
以上两项委托贷款的用途均用于购买发电燃料油，经董事会授权实施，并于2002年
12月19日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登公告。
（5）其它重大合同
报告期内公司属下全资企业热电一厂与润丰石油（汕头）有限公司签订燃煤供货合
同，目前仍在有效期内，双方继续履行合同条款。
（五）承诺事项。报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东无承诺事项
，也无以前年度发生但持续到本报告期的承诺事项。
（六）公司聘任的会计师事务所情况。
报告期内公司续聘上海立信长江会计师事务所为公司审计机构，至此，上海立长江
会计师事务所已连续二年承担本公司的财务审计工作。2002年度，公司支付给该会计师
事务所的财务审计费为35万元。
十、财务报告
（一）审计报告
本公司2002年度财务报告经上海立信长江会计师事务所审计，并出具了信长会师报
字（2003）第10363号无保留意见的审计报告。
信长会师报字（2003）第10363号
汕头电力发展股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司二OO二年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表
，二OO二年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司
负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师
独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计
记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，
在所有重大方面公允地反映了贵公司二OO二年十二月三十一日的财务状况和二OO二年度
经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
上海立信长江会计师事务所有限公司
中国注册会计师
地址：中国?上海市
南京东路61号
新黄浦金融大厦四楼
电话：（021）
传真：（021）
邮编：200002
二OO三年三月二十四日
（二）会计报表
（二）会计报表
资产负债表
编制单位：汕头电力发展股份有限公司
金额单位：元
流动资产：
122,116,493.53
49,341,867.18
15,454,365.31
其他应收款
6,298,108.63
9,716,304.59
应收补贴款
9,290,993.11
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
212,218,132.35
长期投资：
长期股权投资
84,400,000.00
长期债权投资
长期投资合计
84,433,800.00
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价
322,993,170.91
减：累计折旧
93,506,666.20
固定资产净值
229,486,504.71
减：固定资产减值准备
固定资产净额
229,486,504.71
5,588,890.91
固定资产清理
固定资产合计
235,075,395.62
无形资产及其他资产：
18,731,457.80
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
18,731,457.80
递延税项：
递延税款借项
550,458,785.77
流动资产：
86,990,294.19
98,457,084.05
24,733,483.95
其他应收款
5,337,017.48
11,837,071.85
应收补贴款
6,893,246.45
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
234,248,197.97
长期投资：
长期股权投资
84,400,000.00
长期债权投资
长期投资合计
84,416,950.00
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价
325,806,180.79
减：累计折旧
108,397,230.96
固定资产净值
217,408,949.83
减：固定资产减值准备
固定资产净额
217,408,949.83
4,389,093.54
固定资产清理
固定资产合计
221,798,043.37
无形资产及其他资产：
18,256,241.24
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
18,256,241.24
递延税项：
递延税款借项
558,719,432.58
流动资产：
83,026,487.03
47,838,700.56
其他应收款
5,694,860.58
1,550,000.00
应收补贴款
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
138,163,640.86
长期投资：
长期股权投资
388,157,913.02
长期债权投资
长期投资合计
388,165,913.02
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价
21,614,794.23
减：累计折旧
3,001,450.28
固定资产净值
18,613,343.95
减：固定资产减值准备
固定资产净额
18,613,343.95
固定资产清理
固定资产合计
18,613,343.95
无形资产及其他资产：
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
544,942,897.83
流动资产：
58,193,644.12
96,880,089.05
其他应收款
4,739,162.00
应收补贴款
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
159,827,488.17
长期投资：
长期股权投资
374,757,207.67
长期债权投资
长期投资合计
374,758,007.67
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价
22,350,827.26
减：累计折旧
3,766,647.76
固定资产净值
18,584,179.50
减：固定资产减值准备
固定资产净额
18,584,179.50
固定资产清理
固定资产合计
18,584,179.50
无形资产及其他资产：
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
553,169,675.34
资产负债表（续）
编制单位：汕头电力发展股份有限公司
金额单位：元
负债及股东权益
流动负债：
1,819,841.54
102,855.33
应付福利费
2,496,384.83
976,001.56
其他应交款
其他应付款
1,093,478.21
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
6,488,561.47
长期负债：
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
6,488,561.47
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
208,261,325.00
284,885,088.45
48,637,024.42
其中:法定公益金
10,532,549.12
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
未分配利润
2,186,786.43
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计
543,970,224.30
负债及股东权益总计
550,458,785.77
负债及股东权益
流动负债：
1,310,690.49
137,123.33
应付福利费
2,474,456.82
1,728,979.22
其他应交款
其他应付款
1,367,367.67
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
7,034,721.28
长期负债：
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
7,034,721.28
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
208,261,325.00
284,885,088.45
50,784,091.66
其中:法定公益金
11,248,238.20
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
未分配利润
7,754,206.19
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计
551,684,711.30
负债及股东权益总计
558,719,432.58
负债及股东权益
流动负债：
应付福利费
其他应交款
其他应付款
919,615.47
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
972,673.53
长期负债：
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
972,673.53
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
208,261,325.00
284,885,088.45
47,090,050.73
其中:法定公益金
10,016,891.22
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
未分配利润
3,733,760.12
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计
543,970,224.30
负债及股东权益总计
544,942,897.83
负债及股东权益
流动负债：
应付福利费
261,162.77
其他应交款
其他应付款
1,223,801.27
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
1,484,964.04
长期负债：
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
1,484,964.04
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
208,261,325.00
284,885,088.45
48,247,223.78
其中:法定公益金
10,402,615.57
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
未分配利润
10,291,074.07
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计
551,684,711.30
负债及股东权益总计
553,169,675.34
利润及利润分配表
编制单位：汕头电力发展股份有限公司
金额单位：元
一、主营业务收入
105,722,280.58
减：主营业务成本
86,292,483.19
主营业务税金及附加
1,046,487.03
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列）
18,383,310.36
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）
减：营业费用
22,465,563.87
-776,329.55
三、营业利润(亏损以"－"号填列)
-3,270,526.42
加：投资收益(损失以"－"号填列)
13,563,360.91
营业外收入
减：营业外支出
155,040.20
四、利润总额(亏损以"－"号填列)
10,170,464.11
减：所得税
2,455,977.11
少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失（合并报表填列）
五、净利润(亏损以"－"号填列)
7,714,487.00
加：年初未分配利润
2,186,786.43
六、可供分配的利润
9,901,273.43
减：提取法定盈余公积
1,431,378.16
提取法定公益金
715,689.08
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润
7,754,206.19
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)
7,754,206.19
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
-564,394.19
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
一、主营业务收入
减：主营业务成本
245,615.30
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列）
-178,289.54
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）
减：营业费用
12,047,838.50
-491,984.49
三、营业利润(亏损以"－"号填列)
-11,734,143.55
加：投资收益(损失以"－"号填列)
19,440,002.15
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额(亏损以"－"号填列)
7,714,487.00
减：所得税
少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失（合并报表填列）
五、净利润(亏损以"－"号填列)
7,714,487.00
加：年初未分配利润
3,733,760.12
六、可供分配的利润
11,448,247.12
减：提取法定盈余公积
771,448.70
提取法定公益金
385,724.35
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润
10,291,074.07
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)
10,291,074.07
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
-564,394.19
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
上年同期数
一、主营业务收入
89,874,044.57
减：主营业务成本
74,785,985.62
主营业务税金及附加
925,211.11
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列）
14,162,847.84
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）
减：营业费用
12,253,338.55
-1,048,082.87
三、营业利润(亏损以"－"号填列)
3,035,233.46
加：投资收益(损失以"－"号填列)
5,906,062.79
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额(亏损以"－"号填列)
9,009,247.00
减：所得税
1,814,274.96
少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失（合并报表填列）
五、净利润(亏损以"－"号填列)
7,194,972.04
加：年初未分配利润
-3,265,429.57
六、可供分配的利润
3,929,542.47
减：提取法定盈余公积
1,161,837.36
提取法定公益金
580,918.68
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润
2,186,786.43
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)
2,186,786.43
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
-564,394.19
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
上年同期数
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）
减：营业费用
3,742,763.35
-580,736.93
三、营业利润(亏损以"－"号填列)
-3,159,886.03
加：投资收益(损失以"－"号填列)
10,409,157.57
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额(亏损以"－"号填列)
7,249,271.54
减：所得税
少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失（合并报表填列）
五、净利润(亏损以"－"号填列)
7,194,972.04
加：年初未分配利润
-2,381,966.12
六、可供分配的利润
4,813,005.92
减：提取法定盈余公积
719,497.20
提取法定公益金
359,748.60
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润
3,733,760.12
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)
3,733,760.12
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
-564,394.19
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
现金流量表
编制单位：汕头电力发展股份有限公司
金额单位：元
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
113,596,490.78
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
2,386,272.53
现金流入小计
115,982,763.31
购买商品、接受劳务支付的现金
71,236,452.46
支付给职工以及为职工支付的现金
16,469,151.10
支付的各项税费
14,148,992.40
支付的其他与经营活动有关的现金
11,153,817.85
现金流出小计
113,008,413.81
经营活动产生的现金流量净额
2,974,349.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
111,282,175.61
取得投资收益所收到的现金
10,531,619.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
121,831,725.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
2,126,302.18
投资所支付的现金
157,805,972.18
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
159,932,274.36
投资活动产生的现金流量净额
-38,100,548.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
-35,126,199.34
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
2,060,671.05
现金流入小计
2,128,267.20
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
2,290,699.17
支付的各项税费
166,596.96
支付的其他与经营活动有关的现金
7,117,128.96
现金流出小计
9,574,425.09
经营活动产生的现金流量净额
-7,446,157.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
93,724,773.36
取得投资收益所收到的现金
30,523,136.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
124,247,909.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
736,033.03
投资所支付的现金
140,898,561.46
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
141,634,594.49
投资活动产生的现金流量净额
-17,386,685.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
-24,832,842.91
现金流量表（续）
编制单位：汕头电力发展股份有限公司
金额单位：元
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
7,714,487.00
加：少数股东本期损益
加：计提的资产减值准备
1,338,388.94
固定资产折旧
15,266,851.06
无形资产摊销
475,216.56
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）
-17,216.70
固定资产报废损失
投资损失（减收益）
-11,489,160.91
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加）
2,605,205.80
经营性应收项目的减少（减增加）
-14,058,842.83
经营性的应付项目的增加（减减少）
1,139,420.58
经营活动产生的现金流量净额
2,974,349.50
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
86,990,294.19
现金的期初余额
122,116,493.53
现金等价物的期末余额
减: 现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
-35,126,199.34
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
7,714,487.00
加：少数股东本期损益
加：计提的资产减值准备
809,032.95
固定资产折旧
765,197.48
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
投资损失（减收益）
-17,435,499.22
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加）
246,458.83
经营性应收项目的减少（减增加）
-515,296.44
经营性的应付项目的增加（减减少）
969,461.51
经营活动产生的现金流量净额
-7,446,157.89
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
58,193,644.12
现金的期初余额
83,026,487.03
现金等价物的期末余额
减: 现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
-24,832,842.91
资产减值准备明细表
编制单位：汕头电力发展股份有限公司
金额单位：元
本年增加数
一、坏账准备合计
39,173,156.89
3,620,048.08
其中：应收账款
1,307,497.66
598,280.16
其他应收款
37,865,659.23
3,021,767.92
二、短期投资跌价准备合计
3,342,606.67
1,318,406.67
其中：股票投资
3,342,606.67
912,910.67
三、存货跌价准备合计
1,311,025.73
其中：库存商品
1,311,025.73
四、长期投资减值准备合计
8,120,154.20
其中：长期股权投资
8,120,154.20
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
六、无形资产减值准备
其中：专利权
七、在建工程减值准备
1,349,842.48
八、委托贷款减值准备
本年转回数
一、坏账准备合计
42,793,204.97
其中：应收账款
1,905,777.82
其他应收款
40,887,427.15
二、短期投资跌价准备合计
3,342,606.67
1,318,406.67
其中：股票投资
3,342,606.67
912,910.67
三、存货跌价准备合计
207,459.14
1,103,566.59
其中：库存商品
207,459.14
1,103,566.59
四、长期投资减值准备合计
8,070,154.20
其中：长期股权投资
8,070,154.20
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
六、无形资产减值准备
其中：专利权
七、在建工程减值准备
1,349,842.48
八、委托贷款减值准备
资产减值准备明细表
编制单位：汕头电力发展股份有限公司
金额单位：元
本年增加数
一、坏账准备合计
39,173,156.89
3,620,048.08
其中：应收账款
1,307,497.66
598,280.16
其他应收款
37,865,659.23
3,021,767.92
二、短期投资跌价准备合计
3,342,606.67
1,318,406.67
其中：股票投资
3,342,606.67
912,910.67
三、存货跌价准备合计
1,311,025.73
其中：库存商品
1,311,025.73
四、长期投资减值准备合计
8,120,154.20
其中：长期股权投资
8,120,154.20
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
六、无形资产减值准备
其中：专利权
七、在建工程减值准备
1,349,842.48
八、委托贷款减值准备
本年转回数
一、坏账准备合计
42,793,204.97
其中：应收账款
1,905,777.82
其他应收款
40,887,427.15
二、短期投资跌价准备合计
3,342,606.67
1,318,406.67
其中：股票投资
3,342,606.67
912,910.67
三、存货跌价准备合计
207,459.14
1,103,566.59
其中：库存商品
207,459.14
1,103,566.59
四、长期投资减值准备合计
8,070,154.20
其中：长期股权投资
8,070,154.20
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
六、无形资产减值准备
其中：专利权
七、在建工程减值准备
1,349,842.48
八、委托贷款减值准备
（三）会计报表附注
1、公司简介：
汕头电力发展股份有限公司系于一九九二年七月十八日经广东省经济体制改革委员
会粤股审[1992]16号文批准，由汕头市电力开发公司、中国建设银行汕头信托投资公司
、中国工商银行汕头信托投资公司、汕头市城市建设开发公司、中国交通银行汕头分行
等5家公司发起设立的股份有限公司。一九九三年九月二十七日经中国证券监督管理委
员会证监发审字[1993]67号文及深圳市证券管理办公室证办复[号文批准，向
社会公众公开发行人民币普通股(A股)2,593万股,并于一九九四年一月十日在深圳证券
交易所上市。取得注册号为2号企业法人营业执照，注册资本为人民币103
,430,000.00元。
本公司于日经粤证监[1994]05号文批准,以总股本10,343万股为基础,
向全体股东按每10股送1股的比例派送红股及以资本公积金每10股转增5股,总股本增至1
6,548.8万股。
本公司于1995年经股东大会批准，向国家股、法人股每10股派发2元，个人股每10
股送1股同时每股派发现金股利1元，变更后总股本为17,211.68万股。
本公司于1996年经股东大会批准，以总股本17,211.68万股为基础,向全体股东按每
10股送1股的比例派送红股,总股本增至18,932.848万股。
本公司于日经汕证监[1998]11号文批准,以总股本18,932.848万股为基
础,以资本公积金向全体股东每10股转增1股,至此总股本增至20,826.1325万股,股本计
人民币208,261,325.00元。
本公司所属电力行业。公司经营范围为投资建设电厂、电站、电供应、蒸汽热供应
；电子计算机及配件的出租和销售；自产产品出口和生产所需设备、原材料进口。
2、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（1）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（2）会计年度：公历1月1日至12月31日止。
（3）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
（4）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（5）外币业务核算方法：外币业务按发生时中国人民银行公布的人民币市场汇价
中间价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场中间汇价折合
成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定
可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐
户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（6）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买
日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的
投资，确定为现金等价物。
（7）短期投资核算方法：
①取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债
券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐
面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价
值为基础确定其入帐价值。
②短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按单项投资计算并确定计提跌价损失准备。
③短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成
本或相关应收项目。
（8）坏帐核算方法：
①坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人
死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未
履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核
②坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析方法并结合个别认定法估算
坏帐损失。
③坏帐准备的计提方法和计提比例：
5年以上及对一些不能收回的应收款项按100％计提，需要核销的按审批程序批准核
（9）存货核算方法：
①存货分类为：原材料、燃料、库存商品、低值易耗品等四大类。
②取得和发出的计价方法：
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价
值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
③低值易耗品摊销方法：
低值易耗品领用采用一次摊销法。
④存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
⑤存货跌价准备的计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调
整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（10）长期投资核算方法：
①取得的计价方法：
长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等
。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐
价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
②长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单
位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资
期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。
③长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债
券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
④长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（11）委托贷款核算方法：
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷
款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原
已计提的利息。
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准
（12）固定资产计价和折旧方法：
①固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期
限超过一年、单位价值较高的有形资产。
②固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备；
③固定资产的取得计价：
遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入
帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，
则按最低租赁付款额作为入帐值。
④固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预
计净残值率确定折旧率,分类折旧率如下:
预计使用年限
房屋及建筑物
⑤固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可
收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减
固定资产减值准备按单项资产计提。
（13）在建工程核算方法：
①取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时
，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后
再作调整。
②在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在
性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工
程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（14）无形资产核算方法：
①取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入
帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值
②摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年
限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者
均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
土地使用权按48年摊销。
③无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大
不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差
额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（15）长期待摊费用摊销方法：
①开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
②其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：
固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销；
租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊
（16）借款费用：
①借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较
小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资
产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当
购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期
②借款费用资本化期间：
按季度（半年度、年度）计算借款费用资本化金额。
③专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×
借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（17）预计负债：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
①义务是企业承担的现时义务；
②该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务金额可以可靠地计量。
（18）收入确认原则：
①销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该
商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入
和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
②提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价
款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供
劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳
3③渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计
量时，按合同或协议规定确认为收入。
（19）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（20）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及影响：
①根据《企业会计准则－固定资产》的规定，公司自2002年１月１日起对未使用、
不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧，且作为会计政策变更，进行追溯调整。
②上述会计政策变更对报表的影响如下：
未使用、不需用固定资产补提折旧
对2002年初留存收益影响
-5,173,613.45
其中：对2002年初未分配利
-4,228,253.18
对本年净利润影响
-564,394.19
对2002年初留存收益影响
-5,173,613.45
其中：对2002年初未分配利
-4,228,253.18
对本年净利润影响
-564,394.19
（21）合并会计报表的编制方法：
①合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并
范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规
模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》
文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收
益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调
整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
②母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
公司主要税种和税率为：
一般劳务及其他收入
注册于汕头经济特区
4、控股子公司及合营企业：
（1）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
被投资单位全称
汕头电力发展股份
火力发电、蒸汽生产
有限公司热电一厂
潮阳市关埠田东机
制造销售红砖,空心砖
本公司实际
本公司所占
被投资单位全称
汕头电力发展股份
276,750,674.04
有限公司热电一厂
潮阳市关埠田东机
2,270,000.00
注：潮阳市关埠田东机砖厂经汕头市国土局实地勘察，违反粤府[和潮国
土[1995]3号文规定，属违法违章开采，被通知关闭，已全额计提了减值准备。
（2）本年度合并范围未发生变动。
（3）公司本报告期内未发生购买股权而增加控股子公司、合营企业的情况。
5、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡
未注明期初数的均为期末数）:
（1）货币资金：
111,366.40
73,565,619.81
116,867,671.38
其他货币资金
13,313,307.98
5,167,111.04
86,990,294.19
122,116,493.53
（2）短期投资和短期投资跌价准备：
12,456,173.37
912,910.67
10,000,000.00
10,749,496.00
405,496.00
其他短期投资
66,569,821.35
99,775,490.72
1,318,406.67
期末市价总额
日交易市价）
24,364,473.85
3,342,606.67
11,945,176.81
10,090,000.00
10,344,000.00
其他短期投资
28,320,000.00
52,684,473.85
3,342,606.67
①股票投资期末数：
期末每股市价
（2002年 12月31
日交易市价）
9,227,553.50
495,845.47
2,370,262.70
351,411.70
12,456,173.37
期末市价总额
8,534,400.00
693,153.50
315,000.00
180,845.47
2,772,176.81
312,500.00
11,945,176.81
912,910.67
②债券投资期末数
期末每手市价
（日交易市价）
02国债（15）
10,000,000.00
期末市价总额
02国债（15）
10,090,000.00
③基金投资期末数
期末每手市价
（日交易市价）
易方达基金
10,000,000.00
749,496.00
10,749,496.00
期末市价总额
易方达基金
9,672,000.00
328,000.00
672,000.00
10,344,000.00
405,496.00
④其他短期投资：
合作办电(注1)
6,569,821.35
8,320,000.00
20,000,000.00
委托贷款(注2)
60,000,000.00
66,569,821.35
28,320,000.00
注1：本公司于2000 年4 月21 日、7 月6 日与汕头市能源办公室签定两份合作办
电承包协议书，根据该协议，本公司共提供资金5,600 万元，累计已收回投资4,943 万
注2：2002 年12 月本公司与中国工商银行汕头市分行、交通银行汕头分行签订了
委托贷款协议书，资金均为人民币3,000 万元，为期一年。贷款对象分别为汕头长浦电
力发展有限公司、汕头长潮电力发展有限公司。根据银行的调查报告反映，上述两家公
司经营正常，至2002 年12月31 日本公司已收到贷款利息113,315.40 元，故年末未计
提减值准备。
⑤短期投资跌价准备期末数比期初数减少2,024,200.00 元，主要系期末股票投资
跌价准备较上年有所减少。
⑥短期投资期末数比期初数增加47,091,016.87 元，增加比例为89.38％，主要系
今年新增了6,000 万元的委托贷款、债券投资1,000 万元、基金投资1,000 万元，以及
收回委托理财2,000 万元和减少股票投资1,191 万元。
（3）应收帐款：
①帐龄分析：
26,054,506.07
1,563,270.36
156,401.16
127,579.54
300,775.00
300,775.00
26,639,261.77
1,905,777.82
16,143,465.00
968,607.90
317,622.97
300,775.00
300,775.00
16,761,862.97
1,307,497.66
②期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为26,316,129.98元，占期末应
收帐款总金额的98.79％。
③本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明：
欠款单位名称
汕头市华侨针织厂
265,025.00
汕头市汕桃渔网厂
汕头市鼎恍党
欠款单位名称
汕头市华侨针织厂
承包经营商潜逃，下落不明
汕头市汕桃渔网厂
该厂已改制重组，收回可能性极小
汕头市鼎恍党
客户以本公司中断供汽为由，拒付欠款
期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
④应收帐款期末数比期初数增加9,877,398.80元，增加比例为58.93％，主要系
本期热电一厂的供电客户广电集团汕头供电公司欠电款增加所致。
（4）其他应收款：
①帐龄分析：
210,247.63
448,089.44
1,789,900.00
322,182.00
4,312,300.00
1,034,952.00
39,463,907.56
39,463,907.56
46,224,444.63
40,887,427.15
194,567.30
2,352,575.44
282,309.05
5,312,698.66
1,275,047.68
36,295,026.46
36,295,026.46
44,163,767.861
37,865,659.23
②期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额34,635,229.51元，占期末其
他应收款总金额的比例为 74.93％。
③本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明：
欠款单位名称
惠州市潼湖华侨农场
14,000,000.00
汕头威能发展总公司
8,201,276.78
汕头市金园区铁道物资材料经营公司
6,580,000.00
汕头商行金环支行
3,145,352.73
汕头大丰海产实业有限公司
1,780,000.00
潮阳市井都镇财政所
1,500,000.00
汕特经贸发展总公司
1,314,199.35
潮阳市比罗制衣有限公司
1,300,000.00
潮阳市峡山塔园大酒店有限公司
1,000,000.00
汕头市升达建筑公司住宅开发部
400,000.00
汕特广澳房地产发展总公司
171,858.33
汕头商业银行联信支行
汕头电力工业局保卫科
欠款单位名称
惠州市潼湖华侨农场
公司已资不抵债，面临破产
汕头威能发展总公司
公司工资难以发放，负债累累
汕头市金园区铁道物资材料经营公司
公司不知去向
汕头商行金环支行
汕头大丰海产实业有限公司
公司经营不正常
潮阳市井都镇财政所
该所财务状况困难
汕特经贸发展总公司
公司已资不抵债，已停业
潮阳市比罗制衣有限公司
公司不知去向
潮阳市峡山塔园大酒店有限公司
公司不知去向
汕头市升达建筑公司住宅开发部
欠款帐龄长，5年以上
汕特广澳房地产发展总公司
公司经营不正常，已停业
汕头商业银行联信支行
汕头电力工业局保卫科
帐龄长，5年以上
个人借款，5年以上
个人借款，5年以上
个人借款，5年以上
个人借款，5年以上
个人借款，5年以上
个人借款，5年以上
个人借款，5年以上
④期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
⑤其他应收款期末数比期初数增加2,060,676.77元，增加比例为4.67％，主要为汕
头商业银行清理整顿，由银行存款转入的应收款项。
（5）预付帐款：
①帐龄分析：
占总额比例
未收回原因
7,113,971.85
121,600.00
4,601,500.00
详见附注八
11,837,071.85
占总额比例
4,886,976.19
4,697,888.00
9,716,304.59
②期末预付帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（6）存货及存货跌价准备：
4,605,678.61
4,378,814.92
3,357,782.75
5,943,393.41
263,626.51
低值易耗品
7,996,813.04
10,602,018.84
②存货跌价准备
1,084,807.91
226,217.82
207,459.14
低值易耗品
1,311,025.73
207,459.14
1,084,807.91
低值易耗品
1,103,566.59
存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，以商品预计售价减去预计费
用后的价值为依据确定可变现净值。
（7）长期投资：
长期股权投资
92,470,154.20
8,070,154.20
长期债权投资
92,487,104.20
8,070,154.20
长期股权投资
92,520,154.20
8,120,154.20
长期债权投资
92,553,954.20
8,120,154.20
①长期股权投资：
a.成本法核算的股权投资：
被投资单位名称
投资起止期
占被投资单位
注册资本比例
澄海兴业厂房开发有限公司
华能国际电力股份有限公司
被投资单位名称
期初余额本
期投资增减额
澄海兴业厂房开发有限公司
2,700,000.00
华能国际电力股份有限公司
81,700,000.00
84,400,000.00
被投资单位名称
期末帐面余额
澄海兴业厂房开发有限公司
2,700,000.00
华能国际电力股份有限公司
81,700,000.00
84,400,000.00
b.权益法核算的对子公司股权投资：
占被投资单位
被投资单位名称
注册资本比例
潮阳市关埠田东机砖厂
2.220,154.20
本期权益增减额
被投资单位名称
潮阳市关埠田东机砖厂
-50,000.00
被投资单位名称
潮阳市关埠田东机砖厂
2,270,000.00
-99,845.80
2,170,154.20
c.权益法核算的对联营企业股权投资：
占被投资单位
被投资单位名称
注册资本比例
汕头海港广场（注）
,900,000.00
本期权益增减额
被投资单位名称
汕头海港广场（注）
被投资单位名称
汕头海港广场（注）
5,900,000.00
5,900,000.00
注：该项目已停建，本期无权益增减。
②长期债权投资：
债券投资：
初始投资成本
海湾大桥债券
海湾大桥债券
海湾大桥债券
注：海湾大桥债券系多次购入,四年后还本付息,本期有16,850.00元到期并收到12,
286.50元利息。
③长期投资减值准备：
长期股权投资减值准备：
被投资单位名称
潮阳市关埠田东机砖厂
2,220,154.20
汕头海港广场
5,900,000.00
8,120,154.20
被投资单位名称
潮阳市关埠田东机砖厂
2,170,154.20
汕头海港广场
5,900,000.00
8,070,154.20
注1：潮阳市关埠田东机砖厂经汕头市国土局实地勘察，违反粤府[和潮国
土[1995]3号文规定，属违法违章开采，被通知关闭，已全额计提了减值准备。
本期公司以协议价5万元转让该机砖厂设备及财产，冲回已提的减值准备。
注2：此项目已停建，且合作单位已解散，故已全额计提了减值准备。
（8）固定资产原值及累计折旧：
①固定资产原值：
房屋及建筑物
159,051,631.15
610,251.32
153,203,681.14
944,819.73
3,027,605.51
1,057,433.00
电子设备及其他设备
7,710,253.11
577,505.83
322,993,170.91
3,190,009.88
重分类增加
房屋及建筑物
1,132,009.20
369,000.00
电子设备及其他设备
1,132,009.20
377,000.00
重分类减少
房屋及建筑物
160,793,891.67
1,132,009.20
153,016,491.87
3,716,038.51
电子设备及其他设备
8,279,758.94
1,132,009.20
325,806,180.79
②累计折旧：
房屋及建筑物
26,844,324.40
4,383,109.83
60,378,818.82
9,714,298.87
2,627,624.06
480,103.86
电子设备及其他设备
3,655,898.92
689,338.60
93,506,666.20
15,266,851.16
房屋及建筑物
31,227,434.23
70,093,117.69
369,000.00
2,738,727.92
电子设备及其他设备
4,337,951.12
376,286.40
108,397,230.96
其中：a.本期由在建工程转入固定资产原值为1,316,107.57元。
b.本期出售固定资产原值为377,000.00 元。
c.本期期末无抵押或担保的固定资产
d.已提足折旧仍继续使用的固定资产
固定资产类别
电子设备及其他设备
1,132,515.50
1,075,889.73
1,179,690.50
1,120,705.98
固定资产类别
电子设备及其他设备
e.期末无抵押或担保的固定资产
f.本期新增的其他设备中的公司招牌，原值为105,820.13元，不留残值，按3年对
其全额计提累计折旧。
（9）在建工程：
工程项目名称
5,188,390.51
锅炉改造工程
523,627.12
燃料振动筛
118,802.74
116,637.68
3#机组改造工程
冷却塔改造工程
353,910.00
687,384.93
253,960.34
6,938,733.39
387,920.62
工程项目名称
5,163,528.12
锅炉改造工程
523,627.12
燃料振动筛
235,440.42
3#机组改造工程
冷却塔改造工程
353,910.00
694,597.24
246,748.03
1,316,107.57
271,610.42
5,738,936.02
工程投入占
工程项目名称
锅炉改造工程
燃料振动筛
3#机组改造工程
冷却塔改造工程
②在建工程减值准备：
工程项目名称
1,349,842.48
工程项目名称
1,349,842.48
注：本公司原在建的提碳工程主要是为了处理煤渣，而公司通过多次调查，决定改
为采取技术改造的手段使锅炉的飞灰含炭量有较大幅度降低，从而达到对灰渣综合利用
的锅炉改造工程。故公司本期根据企业会计制度的规定对提碳工程中的非填沙部分计提
在建工程减值准备。
③本期无利息资本化金额。
（10）无形资产：
土地使用权
22,969,139.2
18,731,457.80
土地使用权
475,216.56
剩余摊销期限
土地使用权
4,712,898.05
18,256,241.24
（11）应付帐款：
1,310,690.40
1,819,841.54
①期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。
②应付账款期末数比期初数减少509,151.14元,减少27.98％，主要系本期归还欠款
（12）其他应付款：
1,367,367.67
1,093,478.21
①期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。
②无帐龄超过三年的大额其他应付款。
③其他应付款期末数比期初数增加273,889.46元，增加25.05％，主要系本期新增
工程尾款所致。
（13）应交税金：
报告期执行的法定税率
118,590.78
17％、13％
企业所得税
1,595,124.73
个人所得税
土地使用税
1,728,979.22
-258,884.14
企业所得税
1,309,975.46
个人所得税
土地使用税
-103,484.80
976,001.56
应交税金期末数比期初数增加752,977.66元，增加比例为77.15％，主要为期末缴
纳的税款增加所致。
（14）其他应交款：
教育费附加
流转税额的3％
堤防维护费
按受益固定资产原值的1.5％
（15）股本：
①未上市流通股份
a.发起人股份
118,580,000.00
国家持有股份
79,860,000.00
其中：国有股
国有法人股
79,860,000.00
境内法人持有股份
38,720,000.00
b.募集法人股份
1,452,000.00
c.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
120,032,000.00
②已上市流通股份
人民币普通股
88,229,325.00
境内上市的外资股
已上市流通股份合计
88,229,325.00
③股份总数
208,261,325.00
①未上市流通股份
a.发起人股份
118,580,000.00
国家持有股份
79,860,000.00
其中：国有股
国有法人股
79,860,000.00
境内法人持有股份
38,720,000.00
b.募集法人股份
1,452,000.00
c.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
120,032,000.00
②已上市流通股份
人民币普通股
88,229,325.00
境内上市的外资股
已上市流通股份合计
88,229,325.00
③股份总数
208,261,325.00
（16）资本公积：
278,799,861.75
278,799,861.75
接受现金捐赠
股权投资准备
6,027,208.46
6,027,208.46
其他资本公积
284,885,088.45
284,885,088.45
（十七）盈余公积：
调整前期初数
法定盈余公积
36,797,044.24
（注）-630,240.18
法定公益金
10,847,669.21
（注）-315,120.09
任意盈余公积
1,937,671.24
49,582,384.69
-945,360.27
调整后期初数
法定盈余公积
36,166,804.06
1,431,378.16
法定公益金
10,532,549.12
715,689.08
任意盈余公积
1,937,671.24
48,637,024.42
2,147,067.24
法定盈余公积
37,598,182.22
法定公益金
11,248,238.20
任意盈余公积
1,937,671.24
50,784,091.66
注：本期由于对未使用、不需用固定资产由不计提折旧改为计提折旧进行追溯调整
，调减期初盈余公积945,360.27元，其中法定盈余公积调减630,240.18元、法定公益金
调减315,120.09元。
（18）未分配利润：
调整前年初未分配利润
6,415,039.61
调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－）
-4,228,253.18（注1）
调整后期初未分配利润
2,186,786.43
加：本期净利润
7,714,487.00
减：提取法定盈余公积
1,431,378.16（注2）
提取法定公益金
715,689.08（注2）
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润
7,754,206.19
注1：主要系依据《企业会计准则》对未使用、不需用固定资产计提折旧采用追溯
调整，减少期初未分配利润4,228,253.18元[详见附注二（二十）]。
注2：根据本公司章程的规定，对本期实现的净利润分别按10％和5％计提法定盈余
公积金和法定公益金。
（19）主营业务收入、主营业务成本：
主营业务收入
105,654,684.43
89,862,525.33
3、房地产业
4、旅游饮食服务业
105,722,280.58
89,874,044.57
公司内各业务分部相
105,722,280.58
89,874,044.57
105,722,280.58
89,874,044.57
105,722,280.58
89,874,044.57
公司内各地区分部相
105,722,280.58
89,874,044.57
主营业务成本
86,046,867.89
74,776,665.62
245,615.30
3、房地产业
4、旅游饮食服务业
86,292,483.19
74,785,985.62
公司内各业务分部相
86,292,483.19
74,785,985.62
86,292,483.19
74,785,985.62
86,292,483.19
74,785,985.62
公司内各地区分部相
86,292,483.19
74,785,985.62
主营业务毛利
19,607,816.54
15,085,859.71
-178,019.15
3、房地产业
4、旅游饮食服务业
19,429,797.39
15,088,058.95
公司内各业务分部相
19,429,797.39
15,088,058.95
19,429,797.39
15,088,058.95
19,429,797.39
15,088,058.95
公司内各地区分部相
19,429,797.39
15,088,058.95
公司向前五名客户销售总额为104,900,239.44元，占公司全部主营业务收入的 99.
（20）主营业务税金及附加：
本年发生数
上年发生数
应税收入的5％
流转税的7％
732,540.93
647,639.02
教育费附加
流转税的3％
313,946.10
277,559.59
1,046,487.03
925,211.11
（21）其他业务利润：
本年发生数
上年发生数
112,767.33
112,767,33
其他业务利润本年发生数比上年发生数减少42,243.76元，减少了54.41％，主要系
本年出租收入的减少所致。
（22）财务费用：
本年发生数
上年发生数
减：利息收入
797,112.75
1,105,707.83
-776,329.55
-1,048,082.87
财务费用本年发生数比上年发生数增加271,753.32元，增加了25.93％，主要系本
年利息收入的减少所致。
（23）投资收益：
①本年发生数：
股票投资收益
其他投资收益
委托理财收益
429,725.17
473,699.84
1,600,000.00
委托贷款投资
长期股权投资
长期债权投资
429,725.17
509,301.74
1,600,000.00
成本法下确认的股
权益法下确认的
权投资收益
股权投资收益
2,024,200.00
委托贷款投资
长期股权投资
8,950,134.00
长期债权投资
2,074,200.00
8,950,134.00
4,527,625.01
委托贷款投资
长期股权投资
9,000,134.00
长期债权投资
13,563,360.91
②上年发生数：
票投资收益
债权投资收益
474,059.89
长期股权投资
长期债权投资
474,059.89
长短期投资减值准备
成本法下确认的
股权投资收益
-3,155,721.11
长期股权投资
8,576,203.13
长期债权投资
-3,155,721.11
8,576,203.13
权益法下确认的
股权投资收益
长期股权投资
长期债权投资
2,681,661.22
长期股权投资
8,576,203.13
长期债权投资
5,906,062.79
③对本年所获得的收益占报告期利润总额10％（含10％）以上的投资活动：
收到华能国际2000年度现金股利
81,700,000.00
5,700,000.00
兑电价差收益（注）
2,800,134.00
注：兑电价差收益系对参加省集资办电的电厂按集资办电兑现电量及价差标准给予
的收益，对该集资办电的电厂已收回投资成本。
④投资收益本年比去年增加7,657,298.12元，增加了129.65％，主要原因系本期委
托理财投资收益的增加及股票投资收益增加所致。
（24）营业外收入：
本年发生数
上年发生数
固定资产清理净收益
房改房三金
营业外收入本年发生数比上年发生数减少64,779.81元，减少了66.48％，主要系本
年固定资产清理收益减少所致。
（25）营业外支出：
本年发生数
上年发生数
固定资产清理净损失
104,326.60
155,040.20
营业外支出本年发生数比上年发生数增加125,541.32元，增加了425.58％，主要系
赞助支出及罚款支出增加所致。
（26）支付的其他与经营活动有关的现金11,153,817.85元。
应收汕头市商业银行
3,145,352.73
重组费、审计费
1,356,668.87
1,160,038.82
798,946.70
业务应酬费
780,396.05
614,288.98
531,122.00
434,521.49
385,715.40
会议活动费
333,255.50
警卫消防费
116,149.80
9,656,456.34
6、母公司会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，
凡未注明期初数的均为期末数）:
（1）其他应收款：
①帐龄分析：
占总额比例
1,779,300.00
320,274.00
4,308,300.00
1,033,992.00
39,408,389.56
39,408,389.56
45,502,189.56
40,763,027.56
1,923,300.00
230,796.00
5,266,258.66
1,263,902.08
36,247,334.46
6,247,334.46
43,436,893.12
7,742,032.54
②期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为34,635,229.51元，占期末
其他应收款总金额的比例为76.12％。
③本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明：
欠款单位名称
惠州市潼湖华侨农场
14,000,000.00
汕头威能发展总公司
8,201,276.78
汕头市金园区铁道物资材料经营公司
6,580,000.00
汕头商行金环支行
3,145,352.73
汕头大丰海产实业有限公司
1,780,000.00
潮阳市井都镇财政所
1,500,000.00
汕特经贸发展总公司
1,314,199.35
潮阳市比罗制衣有限公司
1,300,000.00
潮阳市峡山塔园大酒店有限公司
1,000,000.00
汕头市升达建筑公司住宅开发部
400,000.00
汕特广澳房地产发展总公司
171,858.33
汕头商业银行联信支行
欠款单位名称
惠州市潼湖华侨农场
公司已资不抵债，面临破产
汕头威能发展总公司
公司工资难以发放，负债累累
汕头市金园区铁道物资材料经营公司
公司不知去向
汕头商行金环支行
汕头大丰海产实业有限公司
公司经营不正常
潮阳市井都镇财政所
该所财务状况困难
汕特经贸发展总公司
公司已资不抵债，已停业
潮阳市比罗制衣有限公司
公司不知去向
潮阳市峡山塔园大酒店有限公司
公司不知去向
汕头市升达建筑公司住宅开发部
欠款帐龄长，5年以上
汕特广澳房地产发展总公司
公司经营不正常，已停业
汕头商业银行联信支行
④期末其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
⑤其他应收款期末数比期初数增加2,065,296.44元，增加比例为4.75 ％，增加原
因为汕头商行由于内部清理整顿而由存款转入
（2）长期投资：
长期股权投资
380,657,207.67
5,900,000.00
长期债权投资
380,658,007.67
5,900,000.00
长期股权投资
394,057,913.02
5,900,000.00
长期债权投资
394,065,913.02
5,900,000.00
①长期股权投资：
a.成本法核算的股权投资：
占被投资单位
被投资单位名称
投资起止期
注册资本比例
澄海市兴业厂房开发有限公司
华能国际电力股份有限公司
被投资单位名称
澄海市兴业厂房开发有限公司
2,700,000.00
华能国际电力股份有限公司
81,700,000.00
84,400,000.00
被投资单位名称
期末帐面余额
澄海市兴业厂房开发有限公司
2,700,000.00
华能国际电力股份有限公司
81,700,000.00
84,400,000.00
b.权益法核算的对子公司股