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商业银行负债业务有哪些？
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负债是银行由于受信而承担的将以资产或资本偿付的能以货币计量的债务。、派生存款是银行的主要负债，约占资金来源的80％以上，另外联行存款、同业存款、借入或拆入款项或发行等，也构成银行的负债。
1. 活期存款
　　活期存款是相对于而言的，是不需预先通知可随时提取或支付的存款。 活期存款构成了商业银行的重要资金来源，也是商业银行创造信用的重要条件。但成本较高。商业银行只向客户免费或低费提供，一般不支付或较少支付利息。
2． 定期存款
　　定期存款是相对于活期存款而言的，是一种由存户预先约定期限的存款。定期存款占银行存款比重较高。因为定期存款固定而且比较长，从而为商业银行提供了稳定的资金来源，对商业银行长期放款与具有重要意义。
3． 储蓄存款
　　储蓄存款是个人为积蓄货币和取得利息收入而开立的存款帐户，储蓄存款又可分为活期和定期。 储蓄存款的活期存款，或者称为活期储蓄存款，存取无一定期期限，只凭存折便可提现。存折一般不能转让流通，存户不能透支款项。
4. 可转让定期存单（CDs）
　　可转让定期存单存款是定期存款的一种主要形式，但与前述定期存款又有所区别。可转让存单存款的明显特点是：存单面额固定，不记姓名，有固定也有浮动，存期为３个月、６个月、９个月和１２个月不等。存单能够流通转让，以能够满足流动性和盈利性的双重要求。
5. 可转让支付命令存款帐户
　　它实际上是一种不使用支票的支票帐户。它以支付命令书取代了支票。通过此帐户，商业银行既可以提供支付上的便利，又可以支付利息，从而吸引储户，扩大存款。
　　开立这种存款帐户，存户可以随时开出支付命令书，或直接提现，或直接向第三者支付，其存款余额可取得利息收入。由此满足了支付上的便利要求，同时也满足了收益上的要求。
6. 自动转帐服务存款帐户
　　这一帐户与可转让支付命令存款帐户类似，是在电话转帐服务基础上发展而来。发展到自动转帐服务时，存户可以同时在银行开立两个帐户：储蓄帐户和活期存款帐户。银行收到存户所开出的支票需要付款时，可随即将支付款项从储蓄帐户上转到活期存款帐户上，自动转帐，即时支付支票上的款项。
7. 掉期存款
　　掉期存款指的是顾客在存款时把手上的由名义上兑换成其所选择的外币，作为外币定期存款存入银行。到期满时顾客先将外币存款连本带息兑回本币后才提取。存款期限由一个月至一年不等。（南方财富网银行频道）
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商业银行负债结构对银行风险管理的影响分析
美国次贷危机全面爆发之后，各国学者和监管机构开始反思银行业负债结构对此次危机的影响。分析表明，高度依赖诸如资产支持商业票据、隔夜拆借以及回购协议等非存款融资会增加银行风险，降低银行业稳健性。短期批发性资金会仅仅因为一个噪声就纷纷撤离银行体系，从而导致有偿付能力的银行破产。然而，我国商业银行同业负债却在后危机时期取得了突飞猛进的发展，从2009年到2013年底，我国银行业纳入同业存放、同业拆入和卖出回购金融资产项下的同业负债从5.32万亿元增加至17.87万亿元，涨幅达236％，分别是同时期银行总负债和存款负债增幅的1.74倍和1.87倍。出现这一现象主要是因为我国商业银行正面临着一个新的经营环境:宏观经济增速放缓、利率市场化进程加快以及互联网金融蓬勃发展。在同业负债规模快速扩张的同时，存款负债在总负债中的权重逐渐降低，而且存款来源的稳定性变差。受各类互联网金融产品的冲击，活期存款占存款的比例也逐渐下降。分析同业负债以及存款负债所表现出来的新特点对我国商业银行业务转型具有重要现实意义，对银行风险管理具有重要的理论指导意义。本文以我国呈现出新特征的银行同业负债和存款负债为研究对象，探讨了影响商业银行同业负债的宏微观因素并分析了同业负债对银行风险的作用;同时考察了存款负债结构对表外承诺业务的风险对冲效应，分析了这一对冲机制在中美银行之间存在差异的原因。　　针对这三个研究目标，本文的研究思路和相关结论如下:　　以我国114家商业银行的年度数据为基础，对我国商业银行同业负债的影响因素进行实证分析。结果发现:总体上我国商业银行的资产规模和资产增长速度越大，其同业负债占比也越高。但是，国有商业银行的绝对规模对同业负债比例具有显著的负作用。定价能力越高，市场势力越强的商业银行同业负债占比越低。成本收入比越高的商业银行同业负债占比也越低。所有者权益对同业负债比例具有显著的负向影响，即替代效应明显。整体来看，我国商业银行的收入结构对同业负债比例没有显著影响。国有商业银行以及股份制商业银行由于经营水平较高，所受地域限制较小，在业务结构调整过程中能够充分利用同业资金，因此其收入结构对同业负债比例具有显著正影响。我国商业银行同业负债具有明显的顺周期性，而通货膨胀率对我国银行同业负债占比没有明显影响。最后，从银行的属性来看，城市商业银行对同业负债的依赖程度最高，国有商业银行最低。　　在分析影响我国商业银行同业负债份额的宏观因素和银行个体因素的基础上，利用相同的样本探讨了我国商业银行依靠同业负债发展业务是否会对其稳健经营产生负面影响。结果发现:我国商业银行的同业负债比例越高，破产风险和杠杆风险会越高，但是资产组合风险没有显著变化。整体上来说，同业负债份额的增加对国有商业银行产生的负面影响最大。我国银行市场势力与同业负债的共同作用会降低银行破产风险和杠杆风险，对资产组合风险没有明显影响。针对我国商业银行同业业务暴露出来的风险所出台的监管政策存在一定的滞后性，有效性不足。　　在考察存款负债对银行风险管理影响的时候，主要探讨存款结构与表外承诺业务之间的风险对冲效应。以2013年资产排名前100的美国商业银行和我国16家上市银行为样本，分析活期存款和未使用贷款承诺之间的风险对冲效应在中美两国银行业之间是否存在差异以及作用机制的异同。结果发现:两国商业银行活期存款都可以有效对冲源自未使用贷款承诺的流动性风险，而且这种对冲效应在次贷危机期间更加明显;但是我国商业银行这一对冲效应的存在主要依赖于政府在危机期间的政策诱导，因为这一效应在非危机期间并不明显。说明我国银行贷款承诺业务与活期存款规模之间未达到最优组合，即我国商业银行表外承诺业务与发达国家银行业之间还存在一定差距。另外，我国商业银行活期存款与贷款承诺之间的对冲效应在非国有商业银行中更加明显。这对商业银行利用自身拥有的更精细的业务数据所包含的信息，综合管理表内外业务风险具有一定的借鉴意义。　　具体来看，文章从以下三个方面做出了创新性研究:　　第一，在分析我国商业银行同业负债影响因素的时候，本文在已有文献的基础上，尝试将我国银行业越来越激烈的竞争现状考虑进去，分析了银行市场势力对其同业负债比重的影响情况。另外，在进行全样本分析的基础上，本文一方面根据我国银行同业负债规模扩张特征从时间上进行分阶段探讨，另一方面根据银行属性进行分样本分析。从而考察各因素对商业银行同业负债影响在特定阶段是否表现出差异性以及在不同类型银行间是否不同，进而更加详细地量化分析我国银行同业负债规模发生变化的原因。　　第二，在分析我国商业银行同业负债是否会对银行风险产生影响时，与已有相关文献不同的是，本文将商业银行整体风险细分为资产组合风险和杠杆风险，从而可以系统性考察同业负债对商业银行盈利能力的促进作用是否会在一定程度上缓解银行风险。另外，本文还首次尝试分析我国商业银行市场势力与同业负债规模对银行风险的交叉作用，这有助于商业银行依据自身竞争力合理开展同业业务，也可以为同业业务监管提供参考。　　第三，已有的文献在分析我国商业银行存款结构变化对银行风险影响的时候，几乎没有考虑到存款负债与表外承诺业务之间的内在联系进而对其进行定量分析。本文利用我国银行业微观数据进行实证分析，表明活期存款确实可以有效对冲源自贷款承诺的流动性风险。在此基础上，文章对中美两国商业银行的对冲效应进行了比较，试图找出该对冲机制在两国银行业间存在差异的原因。　　基于上述研究结论，本文认为我国商业银行利用同业资金开展业务需要提高自身定价能力和产品的核心竞争力，强化风险的内部控制管理，在端正同业合作动机的基础上加强与国际大型商业银行的合作。为了综合控制表内外业务风险，提高精细化管理水平，我国商业银行应该丰富表外承诺业务的内涵，探索适合我国现实的房屋净值贷款、对土地开发贷款的承诺等标准化产品。不同银行之间应该共享信息，根据自身客户存款以及表外授信需求情况进行优势互补，增强银团贷款的质量。在此基础上，发掘出更多的协同效应。另外，监管机构应该重视功能监管的作用，运用更为科学的监管框架，增强商业银行考核机制的合理性。
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万方数据电子出版社利率市场化动作将包括建立存款保险制度等三点
来源：财经综合报道
作者：《当代金融家》杂志
　　利率市场化与商业银行资产负债管理
　　随着利率市场化，二元利率结构消失，利率波动幅度和频率增加，基准市场利率构建、预测难度加大，利率风险更加频繁地转化为现实损失。
　　利率市场化再推近。目前，在上海自贸区试点的放开小额外币存款利率上限，已由自贸试验区扩大到整个上海市。中国人民银行货币政策委员会2014年第二季度例会日前再次强调，将进一步推进利率市场化和人民币汇率形成机制改革。
　　回望改革进程
　　我国利率市场化改革经过了以下几个时期：一是年的初步利率市场化时期，二是年的休整期，三是2012年之后的核心利率市场化时期。
　　在初步利率市场化时期，人民银行取消人民币存款利率下限和贷款利率上限，把贷款利率下限调为基准利率的0.9倍，城乡信用社人民币贷款可上浮至基准利率的2.3倍，并基本放开对同业拆解利率、再贴现利率以及外币利率的管制。
　　2012年以来，央行采取了一系列措施推进利率市场化，包括：人民币存款利率可上浮为基准利率的1.1倍，试点发行同业存单；贷款利率由可下浮为基准利率的0.8倍到0.7倍，直至最终取消；建立贷款基础利率（LPR）报价制度，取消票据贴现利率管制，取消农村信用社贷款利率2.3倍的上限，自贸区取消小额外币存款利率上限等。
　　下一步的核心有三点
　　今后，利率市场化动作将包括建立存款保险制度，逐渐放开存款上浮区间直至完全放开存款利率；推出短期政策基准利率，货币政策侧重价格调控；在全国取消小额外币存款利率上限等。
　　具体而言，利率市场化的核心将涉及以下三点：
　　第一，建立存款保险制度。目前，我国存款保险制度条例已起草完毕，该制度涉及的被保险机构包括国有银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、邮政储蓄银行和外资银行在华的法人子公司，保险产品包括活期和定期存款产品，总体思路为强制参保、费率不一、保额存上限。
　　差别保费将对中小银行产生较大影响。在利率市场化环境下，中小银行先天竞争优势弱于大型银行，在资本约束和存款保险费上的“歧视”使得中小银行的面临更大的生存压力。对此，中小型银行应主动调整银行负债结构，在对各类负债的来源稳定性、综合成本进行精细分析的基础上，择定合理资产负债结构调整的目标。
　　在保险限额上，草案计划为98%的储户提供全额保险，而目前50万元以下存款户占比超过98%，因此预计保险限额可能为50万。这可能会分流大储户在单一银行的储蓄资金，银行应积极探索和开发新的产品工具和交易工具，将储户的大额普通存款转化为投资类资金留在银行，为储户安排资产管理计划或提供其他中介服务，将这部分优质储户留在银行。
　　第二，初步建立市场利率定价自律机制，发布LPR报价，开闸发行同业存单，为利率全面市场化进行铺垫。市场利率定价自律机制，是指由金融业同业组织相互协商，通过自律性管理确定合理的价格竞争区间，并向其成员机构提供建议，以使各种金融机构对市场利率水平形成共识，防止金融机构间无序竞争，同时保护存款者利益。
　　中国人民银行于日起，正式运行贷款基础利率集中报价和发布机制，仅发布1年期人民币贷款基础利率。贷款基础利率（LPR）是商业银行对其最优质客户执行的贷款利率，银行设定实际贷款利率时，可根据借款人信用情况在贷款基础利率上加减点确定。
　　关于发行同业存单，目前，国内市场共有十家银行发行了两批同业存单，大部分存单的期限为三个月；同业存单定价由市场供求确定，有利于拓宽银行的融资渠道，弥补Shibor中长期的不足，并形成负债方的有效市场基准利率。
　　存款利率基础利率报价机制的建设类似贷款基础利率，银行将自主进行存款、存单的定价，着手探讨存款定价方法与工具的构建应用，围绕客户需求和融资需求，开发新型负债产品，进行核心系统改造。
　　第三，央行对于公开市场的调控手段将更加完善，将从数量调控转向以价格调控为主导。
　　一直以来，央行主要通过数量工具主导管制利率，具体措施包括：（1）通过窗口指导对银行发放贷款规模、增速进行直接管控，直接控制全社会银行信贷规模总量；（2）通过调整存款准备金率影响银行的信贷扩张能力，是规模管控的工具之一，间接调控市场货币供应量；（3）使用“存贷比”等指标，在管制利率环境下控制控制信贷规模有序增长和维护银行体系整体稳定；（4）央行作为“最终贷款人”通过再贴现、再贷款利率影响市场利率，但使用的银行不多，尚未发挥价格调节作用。
　　而在未来，市场化利率调控将主要使用价格工具，主要包括利率工具、公开市场操作、短期流动性调节工具、精细化的监管指标等。利率工具方面，将调整再贷款种类，强调再贷款、再贴现利率的价格调控功能；可能减并存贷基准利率期限档、构建短期政策基准利率，把其作为重要的价格调控工具；公开市场操作方面，将灵活开展正、逆回购和央行票据发行，合理把握公开市场操作利率弹性，有效引导市场预期；短期流动性方面，将增加常备借贷便利（SLF）的应用，熨平短期波动，增加短期流动性调节工具（SLO）的应用；此外，还将降低存贷比约束力，增强流动性覆盖率等精细化监管指标的应用。
　　银行利率风险管理难度加大
　　利率市场化改革完成后，银行业盈利能力短期下降，中长期趋于稳定。利率市场化推进的一段时间内，银行为了争夺存款资源趋向于提高存款利率，与此同时，通过做大贷款规模以对冲存款端对盈利造成的压力，贷款利率趋于下降。以美国为例，美国利率市场化之前，美国银行业的ROA与ROE水平长期保持稳定，但市场化完成后，运营效率经过短时间下降后又提升――利率市场化完成后1年左右的时间里，存款利率平均提升了34bp，贷款利率平均降低了12bp。而银行运营效率在短期波动后将出现提升。这说明，市场化在短期内造成了银行盈利能力的波动甚至损失，但从长期来看，随着商业银行应对变革，提高资金的运行效率和银行业的贷款质量，并采取发展非息收入业务等各项增加收益的措施，银行业整体的收益水平仍会提升。
　　此外，根据美国市场经验，利率市场化下，资产、负债和中间业务均受到竞争影响，发生永久性的业务结构变化。在资产端，贷款和投资占总资产的比重基本稳定，但贷款结构调整，对公贷款占比下降，风险较高的房地产贷款业务占比上升。在负债端，存款占负债的比重下降且结构出现调整，短期类存款占比下降，长期类存款占比上升。中间业务上，银行大力发展中间业务，非息收入占总收入比重保持多年连续增长。
　　不过，随着利率市场化，二元利率结构消失，利率波动幅度和频率增加，基准市场利率构建、预测难度加大，利率风险更加频繁地转化为现实损失。从国际经验来看，在利率市场化完成后，利率风险管理难度同时加大，要求银行加强利率风险管理和内部资金转移定价。以美国为例，在利率市场化的后十年（年）内，3个月大额可转让存单和3个月欧洲美元存款利率开始出现大幅波动，联邦基金利率与代表短期债务投资的最优惠利率在市场化后也出现较大幅度变动。总体来说，在20世纪80年代初通胀率和利率高峰之后，随着利率市场化的不断推进，银行的存贷款利率相对于市场利率变化的敏感性程度明显增强，伴随这种变化而来的是更大的利率风险。
　　对资产负债管理提出更高要求
　　利率市场化银行加强资产负债管理能力提出更高要求，银行需深化流动性风险管理、利率风险管理、利率定价管理等，整体提升资产负债管理水平。
　　首先，在流动性管理方面，高资本充足率并不一定有效，货币市场流动性可能短时间消失，市场并不总是运转良好，新环境下的存款并不总是稳定的，流动性成本可能会很高。因此，在制定发展和业务策略时必须将流动性作为稀缺资源加以考虑，开展流动性压力测试，在应急计划中加入危机持续时间和流动性储备资产规模设定，加强对存款黏性和客户行为的分析建模，由静态流动性比例向动态现金流分析转变。
　　其次，在银行账户利率风险管理方面，利率因子波动更频繁，风险管理难度加大。因此，需使用更为先进的方法和模型计量利率风险，加强利率风险管理，开展相关压力测试。
　　再次，随着二元利率环境的逐步消失和对内部转移定价精细化要求的提高，银行需探索利率市场化进程中的过渡内部转移定价曲线，并以内部转移定价为抓手，加强其对资产负债结构转型的促进作用。
　　配文：
　　银行资产负债表管理须引起足够关注
　　文/俞勇
　　如今，国内银行业盈利能力持续面临压力。与已完成利率市场化的国际银行相比，国内商业银行严重依赖净利差收入，而净利差水平仅占微弱优势。目前，利息收入仍是国内商业银行的主体收入，据2013年报披露，五大行净利息收入占营业收入比重超过75%，中型股份制银行的该比例也较高，而该指标在国际领先银行中只占48%左右。我国大中型银行的现有的平均净利差水平为2. 5%，与已经完成利率市场化的国际领先银行相比，中国大中型银行的净利差并不占很大优势。
　　与此同时，银行净利润增速下降，尤其是股份制银行的净利差下降幅度显著。由于宏观经济增速放缓、监管规范不断加强、利率市场化程度加深和融资途径多元化等，银行信贷资产收益率下降，不良率上升。2013年，领先银行的净利润增速较2012年下降约3.5个百分点，十大上市银行中大部分净利差较2012年有所下降，其中股份制银行下行幅度较为显著。业正经历各方挑战，银行资产负债表管理须引起足够关注。
　　资产负债表和表外业务的管理难度加大
　　2013年，中国银行业的贷款结构已经逐步发生改变，活期存款占比下降，负债成本上升，非标和同业创新业务层出不穷，对资产负债表和表外业务的管理难度加大。
　　首先，贷款增速进一步放缓，个贷增长快于公司贷款，个人住房贷款占比下降，个人经营性贷款和信用卡业务快速增长。2013 年12 月末，十大上市银行的贷款余额为45.45 万亿元，较2012年底增长12.81%。十大银行下半年贷款增速比上半年均有所放缓，贷款总额增速近五年来逐年下降。与此同时，大股份制商业银行的贷款结构中，个人贷款较2012 年底占比上升；五大股份制商业银行的个人贷款结构变化显著，个人住房贷款占比明显减少，而个人助业贷款、经营贷款和信用卡业务占比增加。
　　随着息差进一步缩减，各银行将加速转型，加强成本控制
　　其次，以“信托收益权和资管计划”为代表的类信贷资产业务发展迅速，股份制银行尤为明显。股份制银行投资结构发生了明显变化，应收款项类投资占比大幅度增长，其中大部分为信托收益权资产、资产管理计划和理财产品等非标准资产的投资业务。在平安、、浦发、兴业、中信、民生六大股份制银行中，除中信外，另外五家股份制银行的信托受益权和资产管理计划在买入返售金融资产的构成中占比明显上升。同业业务的迅速发展也引起监管的注意，2013年，监管密集出台管理办法规范同业业务和非标准化金融资产业务。
　　再次，银行业存款增速有所放缓，存贷比压力趋升。先是存款受到非银行融资渠道发展的冲击，2013年，除中国银行和之外，、、等八家上市银行的存款增速均呈现放缓趋势，这主要是因为互联网金融产品的入市以及理财产品的发展，使银行存款利率优势逐步减弱，进而对银行存款形成一定冲击。在总体存款增速放缓的大环境下，银行负债端承压严重，2011年至2013年四季度，存贷比同比不断上升，整体流动性面临压力。
　　最后，活期存款占比下降，股份制商业银行对同业负债的依赖度变大。截至2013年年末，十大上市银行活期存款占比较2012年年末略有下降，其中五大股份制银行下降0.45个百分点，高于五家大型商业银行下降的0.09个百分点。2013年，互联网金融及理财产品的发展持续分流银行活期存款，加速了利率市场化改革的进程，提高了银行的吸储成本。随着息差进一步缩减，各银行将加速转型，加强成本控制。与此同时，股份制商业银行的同业负债利息支出明显高于大型商业银行，在总利息支出中占到近四成，且占比较2012年有所上升，显示出对于同业拆借的依赖加重。
　　严峻的形势
　　以上可见，在面临着利率市场化的同时，中国银行业目前还正面临着互联网金融发展、非银行融资渠道竞争以及监管要求日趋严格的情势。
　　首先，互联网金融蓬勃发展，金融脱媒趋势愈演愈烈，金融市场竞争态势非常严峻。2013年，包括“余额宝”在内的互联网金融理财产品、“人人贷”在内的各种网贷模式和信用支付等各项互联网金融产品蓬勃发展。该类产品通过对用户社交场景的渗透增加客户黏性，通过信息中介实现信贷资产脱媒，通过便捷的支付服务获得大量宝贵客户数据，通过与货币基金合作抢夺银行负债资源，直接冲击了商业银行的存款、结算支付平台、金融理财、代销金融理财产品等业务。
　　其次，非银行融资发展迅速，银行贷款增速放缓。据人民银行资料显示，就融资结构而言，2013年末，人民币贷款占社会融资规模的比例为51.43%，再创新低；而委托贷款和信托贷款等表外融资的占比继续上升，两者合计已超过25.00%；债券的占比也有所下降。2013年金融机构每月人民币贷款增速放缓，标志着传统银行信贷占比下降。尤其是2013年下半年起，人民币贷款的月度同比增速维持在14.00%左右，较2013年上半年及2012年明显偏低。
　　最后，日《商业银行资本管理办法（试行）》正式施行，规定商业银行需要在2018年底前达到新的资本充足率要求，多数银行在新计量要求下资本充足率出现下降。2014年到2018年是资本充足率达标过渡期，也将是利率完全市场化的关键期，商业银行在未来5年中将面临资本管理办法的监管压力。
　　从资产负债管理过渡到资产负债表管理
　　以2008年次贷危机为例，危机暴露了金融自由化环境下银行资产负债管理的问题。银行通过大量的金融创新隐藏潜在风险，表外金融工具和影子银行的存在使得金融体系在危机下更加脆弱。主要问题表现在：（1）资产负债管理跟不上复杂金融工具创新，表外业务、同业业务、影子银行隐藏巨大风险；（2）资产负债结构不匹配，银行更多依赖于短期拆借，过度依赖批发性融资市场，市场的流动性对银行自身流动性影响极大；（3）缺少流动性应急计划，银行评级下调后，无法在很短时间筹措资金应对大量流动性需求；（4）资本的结构和质量不足以支持迅速增长的资产规模所带来的潜在风险。
　　从资产负债管理过渡到资产负债表管理，一字之差，赋予资产负债管理更多的内涵。流动性和银行账户利率风险是资产负债表管理的核心问题，它要求银行从资产和负债两个方面去预测到期期限匹配和重定价缺口问题，同时又要从这两个方面去寻找满足相关限额要求的缓释途径。在明确规定资本充足率目标前提下，根据不同经营环境制定各类资产的风险度量标准和资本规划，以资产收益率和资本收益率作为考察银行收益的主要评估标准。通过调整各类资产和负债的搭配，保持资产规模与负债规模和结构的适度对称关系，并进行动态调整和监控。
　　在后危机时代，先进银行进行积极探索，强调“资产负债表管理”在银行整体管理体系中的重要性，“资产负债表管理”旨在秉承“1个目标”，使用“2个手段”，管理“3类风险”。“1个目标”指对资产负债表进行策略性管理，对资产负债表结构作出持续性的改进，以期符合机构战略，在可接受的风险限度内使得资本收益（价值）达到最大。“2个手段”为内部资金转移定价和资本配置。“3类风险”指汇率风险、流动性风险和利率风险。汇率风险管理旨在避免汇率变化导致收入或价值的不利波动，流动性风险管理指保持金融机构具备恰当的流动性并为挤兑等突发状况做出筹资策略，利率风险管理将确认不利利率波动趋势并加以管理，实现市净利息收入损失和净现值损失最小化。
　　（俞勇为风险管理部兼新资本协议办公室总经理，曾先后在美国摩根大通银行、美国运通公司等从事新资本协议、战略规划、风险管理、金融衍生品交易与定价模型、金融信息安全等工作，曾任职于中国银行业监督管理委员会监管二部，参与起草《商业银行资本充足率管理办法》等中国银行业监管法规文件，具有全面的国际银行先进风险管理工作经验和国内银行风险管理工作经验。著有《货币、银行与经济》、《银行全面风险管理与资本管理》、Asset Returns and Demographic Effects、Quality ChoiceSimulation and Implication Based on Individual Conjoint Analysis 等。）
　　本文刊载于《当代金融家》杂志2014年第8期。
(责任编辑：杨明)
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